第1篇 物業(yè)財務(wù)財務(wù)印鑒管理專項制度

物業(yè)財務(wù)管理專項制度之財務(wù)印鑒管理制度

1、各管理處所有財務(wù)印鑒應(yīng)設(shè)專人負責(zé)保管(目前財務(wù)印鑒統(tǒng)一由物業(yè)公司財務(wù)部保管)。

2、各管理處的財務(wù)印鑒應(yīng)按照內(nèi)部牽制制度分人負責(zé)保管(如適用)。

3、各管理處的財務(wù)印鑒使用應(yīng)建立登記制度。

4、各管理處的財務(wù)印鑒使用情況應(yīng)定期編制'印鑒使用情況匯總表'上報總部備查。

5、負責(zé)保管印鑒的專人休假時,所有印鑒必須由財務(wù)經(jīng)理負責(zé)保管,并且必須辦理交接手續(xù)。

第2篇 物業(yè)財務(wù)固定資產(chǎn)管理專項制度

物業(yè)財務(wù)管理專項制度之固定資產(chǎn)管理制度

1、固定資產(chǎn)是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、機器、設(shè)備、工具等。不屬于經(jīng)營主要設(shè)備的物品,單位價值在人民幣2,000元以上,使用年限超過兩年的也應(yīng)作為固定資產(chǎn)進行核算管理。

2、固定資產(chǎn)以購買時的價值計價核算。

3、固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法,固定資產(chǎn)的預(yù)計殘值為固定資產(chǎn)原值的10%,固定資產(chǎn)的使用年限按照物業(yè)管理企業(yè)固定資產(chǎn)的分類和使用年限的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

4、固定資產(chǎn)折舊從投入使用月份的次月起按月計提,停用固定資產(chǎn),自停用月份的次月起,停止計提折舊,固定資產(chǎn)折舊提足后可繼續(xù)使用的,不再計提,提前報廢的不補提折舊。

5、發(fā)生的固定資產(chǎn)修理費用應(yīng)當(dāng)計入當(dāng)期成本費用,修理費用應(yīng)盡量不分攤,如數(shù)額較大的經(jīng)總部批準(zhǔn)可分期攤?cè)氤杀举M用。

6、根據(jù)價值與實物相結(jié)合,使用與保管相結(jié)合的原則,確定固定資產(chǎn)的分級歸口管理,建立固定資產(chǎn)卡片,年末對固定資產(chǎn)進行清查盤點并編制'固定資產(chǎn)盤點表',以保證帳帳相符,帳卡相符,帳實相符。

7、固定資產(chǎn)的采購由財務(wù)經(jīng)理及物業(yè)公司總經(jīng)理審核,不允許超出年度管理預(yù)算。.

8、固定資產(chǎn)的采購經(jīng)公司總部領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,由公司總部集團采購負責(zé)通過招投標(biāo)的方式最終確定中標(biāo)的供應(yīng)商,并安排送貨。

9、管理處對收到的固定資產(chǎn)應(yīng)辦理驗收入庫手續(xù)。

10、管理處有關(guān)部門在領(lǐng)用固定資產(chǎn)時必須辦理出庫領(lǐng)用手續(xù),按照有關(guān)規(guī)定保管使用。

11、固定資產(chǎn)的調(diào)出、變賣和因失去使用價值需要報廢時,必須經(jīng)專人檢驗,確認必須需要報廢后,連同需報廢的固定資產(chǎn)相片、報廢申請表及書面報告報送公司總部,經(jīng)總部有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可進行有關(guān)處理。

12、凡屬人為原因造成固定資產(chǎn)報廢或損壞,必須上報總部領(lǐng)導(dǎo)處理并追究責(zé)任人的責(zé)任進行相應(yīng)處罰。

13、各管理處物業(yè)經(jīng)理有權(quán)調(diào)劑各部門固定資產(chǎn)的使用,各部門之間調(diào)劑固定資產(chǎn)時,必須報總部財務(wù)部進行相關(guān)帳務(wù)調(diào)整。

14、各管理處保管、使用的固定資產(chǎn),不得擅自出租、出借、出售、轉(zhuǎn)移、投資、抵押等。

15、任何違反固定資產(chǎn)管理制度的有關(guān)行為均將受到相應(yīng)的處罰。

第3篇 物業(yè)財務(wù)預(yù)算管理專項制度

物業(yè)財務(wù)管理專項制度之預(yù)算管理制度

1、各管理處必須按照管理年度編制管理預(yù)算。

2、各管理處必須按照公司總部財務(wù)部編制的《財務(wù)預(yù)算格式》編制年度預(yù)算。

3、各管理處管理預(yù)算的編制周期應(yīng)與實質(zhì)管理周期同步。

4、各管理處的管理預(yù)算需提前兩個月編制,以便公司總部審核、修改后審批。

5、各管理處應(yīng)嚴(yán)格按照經(jīng)審批后的預(yù)算執(zhí)行,凡預(yù)算范圍內(nèi)開支,均應(yīng)按照付款審批流程經(jīng)審批后付款;凡預(yù)算外開支,一律不予審批。

6、每月編制各管理處的損益表中均必須有當(dāng)月收支數(shù)字與當(dāng)月預(yù)算數(shù)字的比較,實際與預(yù)算數(shù)字差額比例超過5%的項目應(yīng)專門分析差異原因。

第4篇 智盛物業(yè)財務(wù)盤點制度

盛智物業(yè)財務(wù)盤點制度

目的

為求存貨及財產(chǎn)盤點的正確性,盤點事務(wù)處理有所遵循,并加強管理人員的責(zé)任,以達到財產(chǎn)管理的目的,特制定本辦法。

盤點范圍

(一)存貨盤點:系指燃料、物料、商品、零件保養(yǎng)材料。

(二)財務(wù)盤點:系指現(xiàn)金、票據(jù)、有價證券、租賃契約。

(三)財產(chǎn)盤點:系指固定資產(chǎn)、保管資產(chǎn)、保管品等的盤點而言。

1、固定資產(chǎn):包括土地、建筑物、機器設(shè)備、運輸設(shè)備、生產(chǎn)器具等資本支出購置者。

2、保管資產(chǎn):凡屬固定資產(chǎn)性質(zhì),但以費用報支的雜項設(shè)備。

3、保管品:以費用購置者。

盤點方式

(一)年中、年終盤點

1、存貨:由經(jīng)管部門會同財務(wù)部門于年(中)終時,實施全面總清點一次。

2、財務(wù):由集團公司稽核與財務(wù)部共同盤點。

3、財產(chǎn):由經(jīng)管部門會同財務(wù)部門于年(中)終時,實施全面總清點一次。

(二)月末盤點

每月末所有存貨,由各部門及財務(wù)部門實施全面清點一次。

(三)月份檢查

由檢核部門(總經(jīng)理室)或財務(wù)部門照會其部門主管后,會同經(jīng)管部門,做存貨隨機抽樣盤點。

人員的指派與職責(zé)

(一)總盤人:由總經(jīng)理擔(dān)任,負責(zé)盤點工作的總指揮,督導(dǎo)盤點工作的進行及異常事項的裁決。

(二)主盤人:由各部主管擔(dān)任,負責(zé)實際盤點工作的推動及實施。

(三)復(fù)盤人:由總經(jīng)理室視需要指派及各部門的主管,負責(zé)盤點監(jiān)督之責(zé)。

(四)盤點人:由各部部門指派,負責(zé)點計數(shù)量。

(五)會點人:由財務(wù)部門指派(人員不足時,間接部門支援),負責(zé)會點并記錄,與盤點人分段核對、確實數(shù)據(jù)工作。

(六)協(xié)點人:由各事業(yè)部財務(wù)經(jīng)管部門指派,負責(zé)盤點時,料品搬運及整理工作。

(七)特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作,亦應(yīng)設(shè)置盤點人、會點人、抽點人,其職責(zé)亦同。

盤點前準(zhǔn)備事項

(一)盤點編組

由財務(wù)部門主管于每次盤點前,事先依盤點種類、項目編排'盤點人員編組表',呈總經(jīng)理核定后,公布實施。

(二)各部門將應(yīng)行盤點的財務(wù)及盤點用具,預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng);所需盤點表格,由財務(wù)部門準(zhǔn)備。

1、存貨的堆置,應(yīng)力求整齊、集中、分類,并置標(biāo)示牌。

2、現(xiàn)金、有價證券及租賃契約等,應(yīng)按類別整理并列清單。

3、各項財產(chǎn)卡依編號順序,事先準(zhǔn)備妥當(dāng),以備盤點。

4、各項財務(wù)帳冊應(yīng)于盤點前登記完畢,如因特殊原因,無法完成時,應(yīng)由財務(wù)部門將尚未入帳的有關(guān)單據(jù)如繳庫單、領(lǐng)料單、退料單、交運單、收料單等利用'結(jié)存調(diào)整表'一式兩聯(lián),將帳面數(shù)調(diào)整為正確的帳面結(jié)存數(shù)后,第二聯(lián)財務(wù)部門自存,第一聯(lián)送經(jīng)管部門。

(三)盤點期間已收到料而未辦妥入帳手續(xù)的原、物料,應(yīng)另行分別存放,并予以標(biāo)示。

年中、年終全面盤點

(一)財務(wù)部門應(yīng)于呈報總經(jīng)理,經(jīng)核準(zhǔn)后,簽發(fā)盤點通知,并負責(zé)召集各部的盤點負責(zé)人召開盤點協(xié)調(diào)會后,擬訂盤點計劃表,通知各有關(guān)部門,限期辦理盤點工作。

(二)盤點期間除緊急用料外,暫停收發(fā)料,至于各部于盤點期間所需用料的領(lǐng)料,材料可不移動,但必須標(biāo)示出。

(三)年中、年終盤點,原則上應(yīng)采全面盤點方式,如確因事情特殊,無法辦理時,應(yīng)呈報總經(jīng)理核準(zhǔn)后,始得改變方式進行

(四)盤點應(yīng)盡量采用精確的計量器,避免用主觀的目測方式,每項財物數(shù)量,應(yīng)于確定后,再繼續(xù)進行下一項,盤點后不得更改。

(五)盤點物品時,會點人均應(yīng)依據(jù)盤點人實際盤點數(shù),詳實記錄于'盤點統(tǒng)計表',并每小段應(yīng)核對一次,無誤者于該表上互相簽名確認后,將該表編列同一流水號碼,各自存一聯(lián),備日后查核,若有出入者,必需再重點;盤點完畢,盤點人應(yīng)將'盤點統(tǒng)計表'匯總編制'盤存表'一式兩聯(lián),第一聯(lián)由經(jīng)管部門自存,第二聯(lián)送財務(wù)部門,供核算盤點盈虧金額。

不定期抽點

(一)由總經(jīng)理室視實際需要,隨時指派人員抽點;可由財務(wù)部門填具'財務(wù)抽點通知單'于呈報總經(jīng)理核準(zhǔn)后辦理。

(二)盤點日期及項目,以不預(yù)先通知各部門為原則。

(三)盤點前應(yīng)由會計部門利用'結(jié)存調(diào)整表'將帳面數(shù)先行調(diào)整至盤點的確實帳面結(jié)存數(shù),再行盤點。

(四)不定期抽點,應(yīng)填列'盤存表'。

盤點報告

(一)財務(wù)部門應(yīng)依'盤存表'編制'盤點盈虧報告表'一式三聯(lián),送經(jīng)管部門填列差異原因的說明及對策后,送回財務(wù)部門匯總轉(zhuǎn)呈總經(jīng)理簽核,第一聯(lián)送責(zé)任部門,第三聯(lián)轉(zhuǎn)送總經(jīng)理室,第二聯(lián)財務(wù)部門自存作為帳項調(diào)整的依據(jù)。

(二)不定期抽點,應(yīng)于盤點后一星期內(nèi)將'盤點盈虧報告表'呈報上級核示。年中、年終盤點,應(yīng)由財務(wù)部門于盤點后二星期內(nèi)將'盤點盈虧報告表'呈報上級核示。

(三)盤點盈虧金額,平時僅列入暫估科目,年終時始以凈額轉(zhuǎn)入本期營業(yè)外收入的盤點盈余或營業(yè)外支出的盤點虧損

現(xiàn)金、票據(jù)及有價證券盤點

(一)現(xiàn)金、銀行存款、零用金、票據(jù)、有價證券、租賃契約等項目,除年中、年終盤點時,應(yīng)由財務(wù)部門會同該部門共同盤點外,平時,總經(jīng)理室或財務(wù)部門至少每月抽查一次。

(二)現(xiàn)金及票據(jù)的盤點,應(yīng)于盤點當(dāng)上下班未行收支前或當(dāng)日下午結(jié)帳后辦理。

(三)盤點前應(yīng)先將現(xiàn)金存放處封鎖,并于核對帳冊后開啟,由會點人員與經(jīng)管人員共同盤點。

(四)會點人依實際盤點數(shù)詳實填列'現(xiàn)金(票據(jù))盤點報告表'一式三聯(lián)經(jīng)雙方簽認后呈核,第一聯(lián)經(jīng)管部門存,第二聯(lián)財務(wù)部門存,第三聯(lián)送總經(jīng)理室。

(五)有價證券及各項所有權(quán)狀等應(yīng)確實核對認定,會點人依實際盤點數(shù)詳實填列'有價證券盤點報告表'一式三聯(lián),經(jīng)雙方簽訂后呈核。第一聯(lián)存經(jīng)管部門,第二聯(lián)存財務(wù)部門 第三聯(lián)送往總經(jīng)理室,如有出入,應(yīng)即呈報總經(jīng)理批

存貨盤點

(一)存貨的盤點,以當(dāng)月最末一日舉行為原則。

(二)存貨,原則上采全面盤點,如因成本計算方式,無須全面盤點,或?qū)嵤┥嫌欣щy者,應(yīng)呈報總經(jīng)理核準(zhǔn)后始得改變盤點方式。

注意事項

(一)所有參加盤點工作的盤點人員,對于本身的工作職責(zé)及應(yīng)行準(zhǔn)備事項,必須深入了解。

(二)盤點人員盤點當(dāng)日一律停止休假,并須依時間提早到達指定

的工作地點向該組復(fù)盤人報到,接受工作安排。如有特殊事故而覓妥代理人應(yīng)經(jīng)事先報備核準(zhǔn),否則以曠職論處。

(三)所有盤點財務(wù)都以靜態(tài)盤點為原則,因此盤點開始后應(yīng)停止財物的進出及移動。

(四)盤點使用的單據(jù)、報表內(nèi)所有欄位若遇修改處,均須經(jīng)盤點人員簽認始能生效,否則應(yīng)查究其責(zé)。

(五)所有盤點數(shù)據(jù)必須以實際清點、磅秤或換算的確實資料為據(jù),不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄之。

(六)盤點人員超時工作時間得報加班或經(jīng)主管核準(zhǔn)可以輪流編排補休。

(七)盤點開始至工作終了期間,各組盤點人員均受復(fù)盤人指揮監(jiān)督。

(八)盤點終了由各組復(fù)盤人向主盤人報告,經(jīng)核準(zhǔn)后始得離開崗位。

盤點工作獎懲

(一)盤點工作事務(wù)人員要依照本辦法的規(guī)定,切實遵照辦理。表現(xiàn)優(yōu)異者,經(jīng)由主盤人簽報,各嘉獎一次,以資獎勵。

(二)違反本辦法的視其違反情節(jié)的輕重,由主盤人簽報人事部門議處。

帳載錯誤處理

(一)帳載數(shù)量如因漏帳、記錯、算錯、未結(jié)帳或帳面記載不清者,記帳人員應(yīng)視情節(jié)輕重予以申誡以上處分,情況嚴(yán)重者,應(yīng)層呈總經(jīng)理議處。

(二)帳載數(shù)字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證可查,憑證未整理難以查核或有虛構(gòu)數(shù)字者一律由直接主管簽報總經(jīng)理議處。

賠償處理

財、物料管理人員、保管人有下列情況者,應(yīng)送總經(jīng)理議處或賠償相同的金額:

(一)對所保管的財物有盜賣、掉換或化公為私等營私舞弊者:

(二)對所保管的財物未經(jīng)報準(zhǔn)而擅自移轉(zhuǎn)、撥借或損壞不報告者:

第5篇 物業(yè)財務(wù)財產(chǎn)清查盤點專項制度

物業(yè)財務(wù)管理專項制度之財產(chǎn)清查盤點制度

1、各管理處所有財產(chǎn)均必須定期清查盤點。清查盤點的具體內(nèi)容包括:

1.1、現(xiàn)金;

1.2、各項銀行存款;

1.3、各項存貨;

1.4、各項固定資產(chǎn)。

1.5、各項低值易耗品

1.6、各項其他資產(chǎn)

2、財務(wù)部負責(zé)財產(chǎn)清查盤點的組織工作。

3、各項財產(chǎn)清查盤點的期限和方法:

3.1、現(xiàn)金:必須作到日清月結(jié),月末編制《現(xiàn)金盤點表》;

3.2、銀行存款:必須定期與銀行對帳,月末必須按照各開戶銀行打印的銀行對帳單分別編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》;

3.3、各項存貨:必須建立健全各項存貨的出、入庫手續(xù),月末進行清查盤點,并編制《存貨盤點表》;

3.4、各項固定資產(chǎn):必須建立健全各項固定資產(chǎn)的購買、領(lǐng)用手續(xù),建立固定資產(chǎn)保管卡片,月末進行清查盤點,并編制《固定資產(chǎn)盤點表》。

3.5、各項低值易耗品:必須建立健全各項低值易耗品的輔助帳,完善低值易耗品的購買、領(lǐng)用手續(xù),月末進行清查盤點,并編制《低值易耗品盤點表》。

4、各管理處對于清查盤點后出現(xiàn)的各項資產(chǎn)的溢余或短缺情況,必須立即編制《資產(chǎn)溢余報表》及《資產(chǎn)短缺報表》,連同溢余或短缺資產(chǎn)的分析報告上報公司總部。經(jīng)公司總部有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可進行帳務(wù)處理。

5、總部財務(wù)經(jīng)理必須定期抽查各項財產(chǎn)的清查盤點情況,監(jiān)督、檢查各項財產(chǎn)在管理中存在的問題,及時加以解決。

第6篇 物業(yè)財務(wù)存貨管理專項制度

物業(yè)財務(wù)管理專項制度之存貨管理制度

1、管理處各項存貨按照取得時的實際成本核算。

2、管理處的存貨按照先進先出法管理。

3、管理處各項存貨的日常核算采用永續(xù)盤存制。

4、管理處應(yīng)設(shè)專人負責(zé)存貨的日常管理。

5、管理處應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行收、發(fā)、領(lǐng)、退制度,月末編制'存貨盤點表'。

6、管理處對于發(fā)生的存貨盤盈、盤虧或毀損,應(yīng)及時分析原因,上報總部領(lǐng)導(dǎo)進行處理,經(jīng)總部領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后計入當(dāng)期損益。在扣除過失或保險賠償款及殘料價值后,計入有關(guān)經(jīng)營費用或管理費用。

7、對于自然災(zāi)害和其他非常損失,扣除保險賠償款和可收回的殘值的凈損失計入'營業(yè)外支出'。

8、由于陳舊或處理的存貨,必須寫出書面報告,上報總部領(lǐng)導(dǎo)審批后方可進行有關(guān)處理。

9、管理處的低值易耗品應(yīng)按類別設(shè)置明細帳并設(shè)專人建立實物臺帳負責(zé)管理。管理處的低值易耗品采用一次性攤銷法進行核算。

10、管理處所有存貨應(yīng)當(dāng)于年末進行全面清查盤點。

第7篇 物業(yè)財務(wù)現(xiàn)金管理專項制度

物業(yè)財務(wù)管理專項制度之現(xiàn)金管理制度

1.1、各管理處必須按照規(guī)定收付現(xiàn)金。

1.2、現(xiàn)金的使用范圍:

1.2.1職工個人的工資、獎金、津貼。

1.2.2個人勞動報酬,包括勞務(wù)費、稿費、講課費等。

1.2.3各種社會保險費、福利費。

1.2.4出差人員的差旅費。

1.2.5預(yù)收押金的退付。

1.2.6結(jié)算起點(人民幣1,000元)以下的零星支出。

1.2.7確定需要現(xiàn)金支付的其它支出。

1.3、現(xiàn)金管理規(guī)定:

1.3.1不準(zhǔn)白條抵庫或白條抵帳。

1.3.2不準(zhǔn)保留帳外公款。

1.3.3不準(zhǔn)從收入款中座支現(xiàn)金。

1.3.4單位之間、部門之間不準(zhǔn)互借現(xiàn)金。

1.3.5不準(zhǔn)假造用途或用轉(zhuǎn)帳憑證套取現(xiàn)金。

1.3.6不準(zhǔn)利用帳戶代其他單位或私人存入或支取現(xiàn)金。

1.3.7不準(zhǔn)把管理處收入的現(xiàn)金以個人名義存入儲蓄戶。

1.3.8收入的現(xiàn)金必須當(dāng)日(最晚于次日)送交銀行。

1.3.9庫存現(xiàn)金不得超過批準(zhǔn)的限額。

1.3.10現(xiàn)金必須當(dāng)日清查盤點,月末編制'現(xiàn)金盤點表'。

1.4、現(xiàn)金預(yù)支規(guī)定:

1.1現(xiàn)金預(yù)支,必須填寫'現(xiàn)金預(yù)支單',寫明借款的部門、借款人、借款日期、用途、預(yù)計歸還日期。

1.2'現(xiàn)金預(yù)支單'經(jīng)由各管理處物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)后上報物業(yè)公司總部,總部將根據(jù)各項付款申請的款項性質(zhì),由總部各相關(guān)經(jīng)理審批,再由總部財務(wù)經(jīng)理審批后上報物業(yè)公司總經(jīng)理審批后方可借出。

1.3由物業(yè)公司出納將款項預(yù)支給借款人,雙方必須當(dāng)面點清款項并簽字。

1.4借款人的借款必須按規(guī)定用途使用,按期歸還,不得挪用。

1.5預(yù)支期限一般不得超過三日(差旅費除外),由出納員負責(zé)督促歸還。

1.6現(xiàn)金的預(yù)支必須為緊急采購支出或公司安排的員工出差、培訓(xùn)學(xué)習(xí)等支出,其余開支一律不予借款。

1.7'現(xiàn)金預(yù)支單'在借款人歸還借款后作為報銷的附件,不得撕毀或退還給借款人。

1.8借款人在上次借款尚未歸還時,財務(wù)人員有權(quán)拒絕再次予以預(yù)支。

1.1.9濟南市項目可申請3000元備用金,外地項目可申請5000元用金,以便各管理處運營使用。該筆款項應(yīng)設(shè)專人保管。

1.5、現(xiàn)金報銷規(guī)定:

1.5.1現(xiàn)金報銷,必須由申請報銷人填寫'支出憑單',金額必須與所附原始憑證相符。若所附原始憑證較多(如市內(nèi)交通費)還必須填寫'報銷明細表',寫明具體的時間、地點、事由及詳情、金額、附件單據(jù)張數(shù),以供財務(wù)人員審核。

1.5.2報銷人將填寫完整的'支出憑單'、'報銷明細表'報管理處物業(yè)經(jīng)理審核。

1.5.3報銷人將經(jīng)物業(yè)經(jīng)理審批后的'支出憑單'、'報銷明細表'報總部各相關(guān)經(jīng)理后報總部財務(wù)經(jīng)理審核。

1.5.4財務(wù)經(jīng)理審批'支出憑單'并簽字后交物業(yè)公司總經(jīng)理審批。

1.5.5物業(yè)公司總經(jīng)理審批后退回總部財務(wù)出納。

1.5.6財務(wù)出納將各管理處需報銷的'支出憑單'金額再次審核無誤、審批手續(xù)齊全后方可據(jù)以付款報銷并入帳。

1.5.7濟南市項目可三天報送總部一次,外地項目可一周報送總部一次。緊急情況可隨時報送。

1.6、現(xiàn)金管理其它規(guī)定:

1.6.1大額現(xiàn)金的存取業(yè)務(wù)必須由總經(jīng)理安排專人(如內(nèi)保)及專車(或乘座出租車)護送。

1.6.2管理處所有現(xiàn)金必須存入專人負責(zé)的保險柜保管并由專人負責(zé)保管保險柜鑰匙。如遇財務(wù)出納休假期間,應(yīng)由總部財務(wù)經(jīng)理負責(zé)保管保險柜鑰匙。

1.6.3收取的各項押金、預(yù)收管理費等款項必須存入開設(shè)的'押金、預(yù)收款'專戶。

1.6.4退付的各項押金必須從專戶提取,按照《退還押金流程》經(jīng)審批后退付。

1.6.5各管理處應(yīng)在日常備用金使用到庫存限額的一半時向總部申報、審批,請求提取備用金。

1.6.6所有現(xiàn)金的收、付必須由財務(wù)部門設(shè)專人(如出納)進行處理。其他人在未得到有關(guān)授權(quán)的情況下,不得擅自收付現(xiàn)金。

1.6.7在管理處現(xiàn)金的收付各項工作中,如根據(jù)工作需要必須辦理移交或轉(zhuǎn)移的情況下,必須要對所移交或轉(zhuǎn)移的現(xiàn)金加封,并加蓋經(jīng)受人簽章,方可辦理有關(guān)手續(xù)。

第8篇 物業(yè)財務(wù)財務(wù)檔案管理專項制度

物業(yè)財務(wù)管理專項制度之財務(wù)檔案管理

1、會計檔案是指會計憑證、會計帳簿和財務(wù)報告等會計核算專業(yè)材料,是記錄和反映單位經(jīng)濟業(yè)務(wù)的重要史料和證據(jù)。具體包括:

1.1會計憑證類:原始憑證,記帳憑證,匯總憑證,其他會計憑證。

1.2會計帳簿類:總帳,明細帳,日記帳,固定資產(chǎn)卡片,輔助帳簿,其他會計帳簿。

1.3財務(wù)報告類:月度、季度、年度財務(wù)報告,包括會計報表、附表、附注及文字說明,其他財務(wù)報告。

1.4其他類:銀行存款余額調(diào)節(jié)表,銀行對帳單,其他應(yīng)當(dāng)保存的會計核算專業(yè)資料,會計檔案移交清冊,會計檔案保管清冊,會計檔案銷毀清冊。

2、管理處每年形成的會計檔案,必須由財務(wù)部按照歸檔的要求,負責(zé)整理立卷,裝訂成冊,編制會計檔案保管清冊。

3、財務(wù)出納人員不得兼管會計檔案。

4、各管理處的會計檔案不得借出。如有特殊需要,需經(jīng)公司總部有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),可以提供查閱或者復(fù)制,并必須辦理登記手續(xù)。查閱或者復(fù)制會計檔案的人員,嚴(yán)禁在會計檔案上涂畫、拆封和抽換。

5、財務(wù)部必須建立健全會計檔案查閱、復(fù)制登記制度。

6、會計檔案的保管期限分為永久、定期兩類。定期保管期限分為3年、5年、10年、15年、25年5類。會計檔案的保管期限,從會計年度終了后的第一天算起。各管理處的會計檔案按照《會計檔案保管期限表》的規(guī)定期限保管。

7、會計檔案的銷毀按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

8、保管期滿但未結(jié)清的債權(quán)、債務(wù)原始憑證和涉及其他未了事項的原始憑證,不得銷毀,必須單獨抽出立卷,保管到未了事項完結(jié)時為止。單獨抽出立卷的會計檔案,必須在會計檔案銷毀清冊和會計檔案保管清冊中列明。

9、采用電子計算機進行會計核算的,必須保存打印出的紙質(zhì)會計檔案。

第9篇 物業(yè)財務(wù)債權(quán)債務(wù)的管理專項制度

物業(yè)財務(wù)管理專項制度之債權(quán)、債務(wù)的管理

3.1、各管理處的各項債權(quán)、債務(wù)應(yīng)按照應(yīng)收、應(yīng)付單位設(shè)置明細帳,按照會計權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進行明細核算。

3.2、財務(wù)部應(yīng)定期(按月)編制'應(yīng)收帳款'、'其他應(yīng)收款'、'應(yīng)付帳款'、'其他應(yīng)付款'、'預(yù)收帳款'等科目的余額表,及時與各往來單位對帳。

3.3、財務(wù)部應(yīng)定期(按月)編制各項應(yīng)收款帳齡分析表,及時清理債權(quán)、債務(wù)。

3.4、財務(wù)部應(yīng)協(xié)助其他部門嚴(yán)格按照《處理欠繳管理費程序》及時催收各項欠費,以減少壞帳損失。

3.5、財務(wù)部對確屬無法收回的各項應(yīng)收款項應(yīng)查明原因,追究責(zé)任,并按規(guī)定的程序報批后方可進行相應(yīng)的帳務(wù)處理。

3.6、財務(wù)部尤其應(yīng)加強對應(yīng)收各項費用的管理,應(yīng)每月按時準(zhǔn)確計算應(yīng)收物業(yè)管理費、代收水費、天然氣費等各項費用,并發(fā)放帳單,催收各項費用;對租戶的各項欠費,應(yīng)嚴(yán)格按照《催繳管理費流程》及時催收,避免造成長期欠費。

3.7、財務(wù)部在收費工作中,應(yīng)搜集、整理以下資料:

3.7.1、所有租戶的編號及實測面積;

3.7.2、每個租戶的管理費起計日期;

3.7.3、各單元每月應(yīng)付各項費用的金額;

3.7.4、各租戶的資料,如姓名、聯(lián)絡(luò)地址、電話、所擁有單元號;

3.7.6、各租戶的各月繳費情況及欠費金額;

3.7.7對各欠費租戶的滯納金的起計日期,應(yīng)收取的滯納金金額;3.7.8、各租戶應(yīng)繳納的各項費用的收費標(biāo)準(zhǔn)。

第10篇 信雅物業(yè)財務(wù)管理制度

雅信物業(yè)財務(wù)管理制度

(本制度涉及金額和審批權(quán)供參考依據(jù),具體實施結(jié)合實際情況調(diào)整)

第一章 總 則

1.1為了規(guī)范公司的財務(wù)管理行為,加強公司財務(wù)管理,保證公司資產(chǎn)的

安全、完整與增值,促進公司的發(fā)展,制定本制度。

1.2公司財務(wù)管理的基本原則是:按照國家《企業(yè)財務(wù)通則》和有關(guān)政策法規(guī),結(jié)合各部門的運營實際,合理組織并規(guī)范、優(yōu)化企業(yè)的財務(wù)活動,正確計算和反映各部門的經(jīng)營成果及財務(wù)狀況,嚴(yán)格執(zhí)行國家和公司規(guī)定的各項財務(wù)開支范圍和標(biāo)準(zhǔn),切實提高各部門財務(wù)管理的效率和水平。

1.3公司財務(wù)管理的基本職責(zé)是:認真遵守國家財經(jīng)法規(guī)和公司各項財務(wù)制度,充分發(fā)揮核算、監(jiān)督、控制職能,建立健全內(nèi)部控制制度,做好財務(wù)管理基礎(chǔ)工作和各項財務(wù)收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作,依法合理使用資金,有效利用各項資產(chǎn),大力開展增收節(jié)支,努力提高經(jīng)濟效益。

1.4公司內(nèi)實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理、分別核算、利潤留成的財務(wù)管理體制。公司的財務(wù)管理工作在公司總經(jīng)理、財務(wù)管理部及政府相關(guān)職能部門領(lǐng)導(dǎo)下,由財務(wù)管理部負責(zé)人主管,財務(wù)管理部具體負責(zé),并主動接受政府職能部門的檢查監(jiān)督。

第二章 固定資產(chǎn)管理

(一)分類與界定:

2.1公司內(nèi)各部門的固定資產(chǎn)分為五大類:

1) 房屋建筑物(廠房、寫字樓、宿舍、住宅等)

2) 電子設(shè)備(空調(diào)、電腦、打字機、程控設(shè)備等)

3) 運輸設(shè)備(各種機動車輛)

4) 機械設(shè)備(機加工設(shè)備、工程機械、發(fā)電機組等)

5) 其他(辦公柜、臺等)

2.2使用年限超過1年以上,單位價值1000元以上的有形資產(chǎn),均應(yīng)列為固定資產(chǎn);對一些單價不足1000元,但數(shù)量眾多,在企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營中發(fā)揮較大作用的,也應(yīng)列為固定資產(chǎn);

(二)購置與驗收:

2.3固定資產(chǎn)的購置應(yīng)由使用部門提出申請,按規(guī)定的審批權(quán)限進行審批后,由實物管理部門負責(zé)購買,使用部門驗收,驗收后同時填寫《物資/服務(wù)申請報告》和《資產(chǎn)情況審核單》,并由實物管理部門根據(jù)《資產(chǎn)情況審核單》的內(nèi)容登記且明確實物責(zé)任人后方可投入使用。

2.4固定資產(chǎn)購置經(jīng)辦人應(yīng)在購置完成后持《物資/服務(wù)申請報告》和《資產(chǎn)情況審核單》及有效發(fā)票到財務(wù)管理部辦理報賬手續(xù),財務(wù)部須查驗上述手續(xù)是否完備并核對購入資產(chǎn)的內(nèi)容、附(備)件、價格等與合同、發(fā)票、單據(jù)一致后方能入賬。

2.5購置的固定資產(chǎn)不得以個人名義定購、辦理產(chǎn)權(quán)登記、注冊等。

(三)審批權(quán)限:

2.6購置固定資產(chǎn)(不含廠房、車輛)單價1萬元以下由總經(jīng)理審批;單價1萬元以上由地產(chǎn)公司董事長審批。

2.7購置辦公樓宇、廠房、住宅、車輛需附專題報告,報公司總經(jīng)理簽署意見,后報地產(chǎn)公司董事長審批。

2.8報廢、轉(zhuǎn)讓固定資產(chǎn)以及固定資產(chǎn)盤盈、盤虧的處理和計劃外購置非生產(chǎn)用固定資產(chǎn)(不含辦公樓宇、廠房、車輛)單價5千元以下由公司總經(jīng)理審批;單價1萬元以上逐級上報后,由地產(chǎn)公司董事長審批。

(四)日常管理:

2.9財務(wù)部應(yīng)建立固定資產(chǎn)明細分類賬,詳細記錄固定資產(chǎn)的購入、調(diào)撥、結(jié)存情況,并設(shè)立輔助臺賬;實物管理部門應(yīng)建立固定資產(chǎn)卡片,詳細記錄固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格、型號、使用單位責(zé)任人、投入使用日期、原始金額、維修記錄等情況;使用部門應(yīng)指定責(zé)任人,負責(zé)日常使用管理及維修、保養(yǎng);財務(wù)部、實物管理部門、使用部門應(yīng)至少半年核對一次,做到賬、卡、物相一致。

2.10堅持年度盤點制度,由實物管理部門組織,財務(wù)部配合,每年至少盤點清理一次,檢查其使用情況,編制固定資產(chǎn)清查盤點明細表,并寫出書面報告,對盤盈、盤虧的資產(chǎn)要找出原因和責(zé)任人等,按規(guī)定的審批程序和權(quán)限,報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門批準(zhǔn)后處理。

2.11對長期閑置的固定資產(chǎn),應(yīng)積極變現(xiàn),不能正常使用,無修復(fù)價值的,要及時辦理報廢手續(xù),固定資產(chǎn)的報廢、轉(zhuǎn)讓,均需按規(guī)定的審批權(quán)限審批后方能辦理。

2.12對因使用、保管不善而造成的固定資產(chǎn)損壞或丟失,由有關(guān)責(zé)任人員按重置價值或賬面凈值賠償損失。

2.13應(yīng)按有關(guān)規(guī)定正確計算固定資產(chǎn)折舊。對已提足折舊、仍有使用價值的固定資產(chǎn),不得辦理報廢手續(xù);已無使用和修復(fù)價值,但尚未提足折舊的固定資產(chǎn),可按規(guī)定的權(quán)限審批后報廢。

2.14公司內(nèi)固定資產(chǎn)調(diào)撥,由調(diào)出單位填寫《資產(chǎn)情況審核單》并隨資產(chǎn)一起走,調(diào)入方憑《資產(chǎn)情況審核單》登記資產(chǎn)臺賬,調(diào)出方要及時注銷資產(chǎn)。

第三章 流動資產(chǎn)管理

(一)現(xiàn)金管理:

3.1各部門現(xiàn)金(指存放于出納處的人民幣和外幣以下同)的使用范圍須按國家《現(xiàn)金管理辦法》進行,范圍之外的現(xiàn)金使用應(yīng)通過銀行或公司內(nèi)轉(zhuǎn)賬結(jié)算,不得由出差、采購人員攜帶大量現(xiàn)金外出,不得為任何單位和個人套取現(xiàn)金。

3.2各部門必須核定庫存現(xiàn)金限額,報財務(wù)管理部批準(zhǔn)并備案,限額的核定以本部門3-5天的現(xiàn)金用量為準(zhǔn),凡超過庫存現(xiàn)金限額應(yīng)及時送存銀行。

3.3除零星現(xiàn)金收入可以補充庫存外,收入的現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)天送存銀行,在銀行停止收款后收進的現(xiàn)金,應(yīng)當(dāng)采取妥善保管措施,于第二天送存銀行,金額超過3000元的須送存夜間銀行。

3.4出納員在辦理現(xiàn)金收付款時,必須檢查是否按規(guī)定的審批權(quán)限及程序進行審批,不得受理未按規(guī)定審批的收付款業(yè)務(wù);不得受理不完整、不真實、不合法的內(nèi)部憑證,并視情況報告財務(wù)部負責(zé)人。

3.5出納員在辦理現(xiàn)金收付款時,應(yīng)堅持'當(dāng)面點清'制度,每筆現(xiàn)金收付后,須加蓋現(xiàn)金收訖或現(xiàn)金付訖戳記,并即時入賬。

3.6 現(xiàn)金日記賬應(yīng)使用訂本式賬簿,實行會計電算化的單位,出納員仍要設(shè)置現(xiàn)金管理系統(tǒng),逐筆登記。

3.7出納員必須做到'日清月結(jié)',日記賬與庫存現(xiàn)金應(yīng)于每日終了后核對,如出現(xiàn)長短款,應(yīng)報告財務(wù)管理部,查明原因及時處理。

3.8不準(zhǔn)用白條抵現(xiàn);不準(zhǔn)因私借現(xiàn)金;不準(zhǔn)保存賬外現(xiàn)金。

3.9財務(wù)管理部應(yīng)對庫存現(xiàn)金進行經(jīng)常性和突然性檢查。

3.10財務(wù)管理部應(yīng)定期對各開戶行的戶頭進行清理、核對,對不再使用的賬戶應(yīng)及時辦理銷戶手續(xù);嚴(yán)禁出租(或出借)銀行賬戶。

3.11出納員每月終了后于5個工作日內(nèi),應(yīng)根據(jù)銀行對賬單仔細核對和清理銀行日記賬,查明未達賬項及其原因,編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》及說明,報公司財務(wù)管理部審核。

3.12銀行存款的支付需要按規(guī)定的審批權(quán)限,履行審核程序,做到單據(jù)齊全、審批

手續(xù)完備、合符規(guī)章。

3.13各部門管理人員因公出差、接待客戶或購買小額物品等,可申請借支備用金;財務(wù)部可根據(jù)業(yè)務(wù)情況,確定借支備用金的合理限額;嚴(yán)格控制管理人員借取大額備用金。

3.14借支備用金需由經(jīng)手人填寫《借款申請單》,并注明借款用途、金額、預(yù)計還款時間等,并經(jīng)過規(guī)定的審批程序。

3.15借支的備用金應(yīng)在業(yè)務(wù)完成后十天內(nèi)報銷或清還,對未按規(guī)定及時清還者,公司財務(wù)管理部應(yīng)通知人事部門從借款人當(dāng)期或下月工資中予以扣還;并不得批準(zhǔn)其再次借款。超過三個月仍未清還,且欠款超過1000元者,提交所在部門或有關(guān)部門嚴(yán)處,并視同占用本單位資金,按銀行利率計收利息。

3.16管理人員調(diào)離公司時,原所在部門應(yīng)督促還清各種借款,未清者,人事等有關(guān)部門不得予以辦理調(diào)離手續(xù)。

3.17財務(wù)管理部應(yīng)逐月清理并將備用金結(jié)欠情況通報各有關(guān)部門和個人。

(二)存貨管理:

3.18各部門存貨管理應(yīng)遵循采購、驗收、付款、保管、使用相分離,會計全面監(jiān)督的原則。涉及各個環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)不能由一個人承擔(dān),會計員、出納員不得兼辦采購或保管業(yè)務(wù),采購員、保管員不得兼任或代辦會計業(yè)務(wù)。

3.19各部門必須建立嚴(yán)格出入庫手續(xù),辦理出入庫手續(xù)時必須使用規(guī)范的憑證,設(shè)立實物賬(卡),定期登記物資出入庫的動態(tài),做到存貨進出有據(jù)。

3.20倉庫應(yīng)設(shè)立反映數(shù)量的明細賬,按類別、品種、型號、規(guī)格,逐筆登記庫存動態(tài)。財務(wù)人員應(yīng)至少每月對倉庫的賬目進行審查、核對并簽章。

3.21各部門要定期組織清查、盤點工作,切實保證賬、卡、物三者相符。每年至少在年終全面清查盤點一次,該項工作必須要有財務(wù)人員參加。

3.22盤點過程中,要認真負責(zé)地填制《倉庫物資盤點表》,除盤點數(shù)量外,也要檢查存貨的質(zhì)量狀態(tài)和積壓狀況等,如發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧或毀損、積壓等,應(yīng)查明原因和責(zé)任,并按規(guī)定程序上報審批。

3.23對存貨短少、毀損實行索賠制度。由于個人原因造成的短少、毀損,應(yīng)照價賠償;由于外部原因造成短少、毀損,應(yīng)采取措施索賠;因管理不善造成的短少、毀損,視不同情況分別追究有關(guān)人員的責(zé)任后處理。

3.24對已領(lǐng)用的低值易耗品,應(yīng)設(shè)置備查賬簿進行登記,并視同存貨進行日常管理。

第四章 收入及費用管理

4.1各部門應(yīng)按照國家財政部《會計核算制度》有關(guān)規(guī)定,正確確認收入的實現(xiàn),嚴(yán)禁收入不入賬或收入掛賬而不結(jié)轉(zhuǎn)銷售等隱瞞、截留收入,切實按收入與費用配比原則結(jié)算當(dāng)期利潤。

4.2各部門應(yīng)根據(jù)公司的要求,結(jié)合經(jīng)營目標(biāo)和行業(yè)特點,挖掘潛力,努力降低生產(chǎn)經(jīng)營成本,并正確處理成本與質(zhì)量、市場資金周轉(zhuǎn)等方面的關(guān)系,爭取最大經(jīng)濟效益。

4.3各部門的成本工作須遵從國家關(guān)于成本開支范圍和成本核算等方面的規(guī)定,并根據(jù)成本管理的要求,圍繞責(zé)任成本中心進行核算,建立以責(zé)任成本中心為對象的成本經(jīng)濟責(zé)任制。

4.4公司應(yīng)于年初編制當(dāng)年的生產(chǎn)(開發(fā))成本計劃及期間費用計劃,確定當(dāng)年的成本耗費水平及可比費用的降低任務(wù)和降低措施,并將成本費用計劃任務(wù)分解到各部門。年度成本計劃須報上級單位存查。

4.5各部門應(yīng)嚴(yán)格控制成本計劃執(zhí)行中的超支因素,財務(wù)管理部可根據(jù)情況分別作出拒付、要求重新申報計劃及報經(jīng)總經(jīng)理審批同意等處理意見。

4.6各部門應(yīng)定期進行成本分析工作,將實際成本和實際消耗定額與計劃成本、計劃定額、目標(biāo)成本等進行對比,總結(jié)經(jīng)驗,找出偏差,解剖原因,明確責(zé)任,并及時采取必要的糾正措施。

4.7稽核人員應(yīng)定期對銀行結(jié)算票據(jù)的使用情況予以查核。

第五章 財務(wù)印鑒及票據(jù)管理

5.1財務(wù)印鑒須由兩人(或以上)分工保管;出納員不得保管財務(wù)專用章。銀行結(jié)算票據(jù)、財務(wù)收款收據(jù)等統(tǒng)一由出納員保管,財務(wù)印鑒不得預(yù)留在空白財務(wù)票據(jù)上。

5.2財務(wù)部應(yīng)設(shè)置支票、銀行匯票、商業(yè)匯票等銀行結(jié)算票據(jù)的領(lǐng)用登記本,實行登記領(lǐng)用制度,詳細登記金額、用途、期限、號碼、收款單位等內(nèi)容,并由領(lǐng)用人簽字。

5.3特殊情況簽發(fā)不填寫金額支票時,必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額等,并由領(lǐng)用人在登記本簽字確認。

5.4收到外單位開出的結(jié)算票據(jù)時,應(yīng)立即向銀行申請兌付,并堅持收妥確認原則,未經(jīng)確認,不得做出付款等行為。

5.5嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票、無能力按期付款的匯票和有效期超出的支票。

5.6如遇銀行結(jié)算票據(jù)遺失,直接責(zé)任人應(yīng)立即通知出納員,并去銀行辦理掛失手續(xù);逾期未用的銀行結(jié)算票據(jù),領(lǐng)用人應(yīng)及時交回出納員,辦理注銷手續(xù),對填寫錯誤、過期失效的銀行結(jié)算票據(jù),出納員應(yīng)加蓋'作廢'戳記,連同存根一并保存。

第六章 附 則

6.1本制度由**市雅信物業(yè)管理有限公司批準(zhǔn)施行,適用于公司內(nèi)各部門。

6.2各部門可根據(jù)自身情況對本制度制定實施細則,或作一定的修改補充,報公司財務(wù)管理部批準(zhǔn)。財務(wù)管理部未批準(zhǔn)修訂前,按本制度執(zhí)行。

第11篇 zx藍灣物業(yè)財務(wù)管理制度

藍灣物業(yè)財務(wù)管理制度

一、認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財政法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律。

二、在財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)下,根據(jù)現(xiàn)行國家會計制度規(guī)定的會計科目設(shè)立帳戶,并按規(guī)定的會計制度和會計核算形式處理各項經(jīng)濟業(yè)務(wù),各項業(yè)務(wù)手續(xù)完備,內(nèi)容真實,數(shù)字準(zhǔn)確,帳目清楚。每月終要編制總賬目余額平衡表,與有關(guān)明細帳核對,保證帳帳相符。

三、及時對內(nèi)部往來科目業(yè)務(wù)掛帳,做到及時核對,適時核對,適時結(jié)清。對外部往來單位和個人的各項預(yù)收,預(yù)付,應(yīng)收,應(yīng)付款項,要嚴(yán)格按時設(shè)置二級科目,準(zhǔn)確、及時給予結(jié)算,對長期掛帳應(yīng)查明原因,認真清理后向財務(wù)主管反映匯報。

四、按照會計報表的規(guī)定,按時、按質(zhì)、按量地做好年度、季度、月度的資產(chǎn)負債表,損益表和其它報表的編制工作。

五、按照國家會計制度的規(guī)定,對會計憑證、帳簿、報表和其它會計資料,要集中分類妥善保管,分別排列,以利查閱。

六、每月應(yīng)將相關(guān)收支情況,費用收繳情況及時向主經(jīng)理匯報,并配合相關(guān)部門有關(guān)人員對費用收支情況核對列明。

七、在處理各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)過程中,要自覺遵守宣傳、維護國家財政制度和企業(yè)的財經(jīng)紀(jì)律,不斷提高思想水平和業(yè)務(wù)工作能力。

八、做好電腦硬件和軟件的管理工作,各類數(shù)據(jù)妥善保存。

九、妥善管理各類印鑒,對每日庫存現(xiàn)金不得超出規(guī)定限額。

十、嚴(yán)守保險柜密碼秘密,嚴(yán)格管理各類空白支票,認真辦理領(lǐng)用登記和銷帳手續(xù)。

第12篇 物業(yè)財務(wù)倉庫管理專項制度

物業(yè)財務(wù)管理專項制度之倉庫管理制度

1、為了加強、完善倉庫的管理,提高工作效率,嚴(yán)格把好每一道關(guān)口,使工作更加統(tǒng)一化、程序化、規(guī)范化,特制定公司倉庫管理制度。

2、各管理處要以本單位利益為重,嚴(yán)格管理,認真執(zhí)行公司頒布的各項規(guī)章制度及出入庫管理細則。出入庫管理細則如下:

2.1、入庫的管理:

2.1.1、管理處各項經(jīng)批準(zhǔn)采購的物資必須辦理入庫手續(xù)。

2.1.2、管理處各項物資在入庫前必須設(shè)專人嚴(yán)格進行驗

收,貨物的名稱、數(shù)量、型號、質(zhì)量、價格必須與經(jīng)批準(zhǔn)的'采購申報表'內(nèi)容相符。嚴(yán)禁私自換購物品。對貨物數(shù)量大,且不便全部驗收的物品必須按隨機抽樣法對貨物進行抽驗。

2.1.3、貨物的名稱、型號、數(shù)量、質(zhì)量、價格不符或?qū)徟掷m(xù)不全的,倉庫管理員有權(quán)拒收入庫。

2.1.4、管理處倉庫管理員對驗收合格的物品應(yīng)在辦理入庫手續(xù)時,必須簽字,財務(wù)部門應(yīng)將經(jīng)庫管員簽字驗收的'入庫單'作為依據(jù)之一辦理報銷及入帳。

2.1.5、管理處的'入庫單'應(yīng)一式三聯(lián):

第一聯(lián):倉庫存檔,作為收貨的記帳依據(jù);

第二聯(lián):隨同發(fā)票報銷(財務(wù)部保存);

第三聯(lián):由采購部門保存。

2.2、出庫的管理:

2.2.1、各管理處所有已辦理入庫的物資在領(lǐng)用時必須辦理領(lǐng)用出庫手續(xù)。

2.2.2、各管理處各部門在領(lǐng)用辦理出庫手續(xù)時,必須提交部門經(jīng)理、物業(yè)經(jīng)理審批后的'物品申領(lǐng)

單',倉庫管理員才能辦理相應(yīng)物資出庫手續(xù)。

2.2.3、倉庫管理員在辦理出庫手續(xù)時,必須認真審核'物品申領(lǐng)單'的內(nèi)容及審批是否齊全,按照已審批的'物品申領(lǐng)單'所列明的材料名稱、品牌、數(shù)量、規(guī)格發(fā)放。經(jīng)涂改的'物品申領(lǐng)單'無效。

2.2.4、倉庫管理員應(yīng)根據(jù)'物品申領(lǐng)單'和實際領(lǐng)用物品填寫'出庫單',并由領(lǐng)用人和倉庫管理員簽字。

2.2.5、'出庫單'應(yīng)一式三聯(lián):

第一聯(lián):倉庫存檔,作為發(fā)貨的記帳依據(jù);

第二聯(lián):轉(zhuǎn)交財務(wù)部做帳

第三聯(lián):由使用部門保存。

2.2.6、管理員在辦理貨物出庫時,必須堅持按照發(fā)貨程序發(fā)貨:一查庫存量;二先入先出;三當(dāng)面點清。發(fā)貨后及時登記庫存明細帳。

2.2.7、已領(lǐng)用的物資,凡質(zhì)量、規(guī)格不符合使用的,應(yīng)允許使用部門退貨。使用部門應(yīng)辦理退料銷帳手續(xù):填寫一式三聯(lián)的紅字'出庫單',使用方法同'出庫單'。

2.2.8、凡屬個人領(lǐng)用的工具在辦理出庫手續(xù)時,倉庫管理員必須填寫《個人保管工具清單》,必須詳細寫明工具名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、新舊程度、領(lǐng)用日期、預(yù)計歸還日期,并由領(lǐng)用人簽字。

2.2.9、個人領(lǐng)用工具如因正常使用損壞,必須經(jīng)部門經(jīng)理及物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)后,到倉庫辦理以舊換新手續(xù)。由倉庫管理員負責(zé)更新《個人保管工具清單》。

3、倉庫管理要嚴(yán)格執(zhí)行防火、防水、防盜;定點、定位、定量管理的原則,并且要將普通貨物與危險貨物分開管理。

4、倉庫貨物的擺放必須按品種、規(guī)格、型號分類編碼,要整潔有序,必須保持通道的暢通。

5、倉庫管理員每日必須對庫區(qū)內(nèi)進行巡視,發(fā)現(xiàn)問題及時匯報,下班前要切斷電源、鎖好庫門。

6、任何人不得在庫區(qū)內(nèi)使用明火,無關(guān)人員不得在庫區(qū)內(nèi)長時間滯留。

7、消防器材要定點擺放,并保證使用有效。無火災(zāi)情況下任何人不得隨意挪動消防器材。

8、所有進出倉庫的貨物,倉庫管理員必須記錄在帳(包括緊急情況下辦理貨物的出入庫),并保證做到帳物相符。

9、倉庫鑰匙應(yīng)妥善保管,倉庫管理員不得將鑰匙交由其他人自行進入庫房提取貨物。

10、大型工具、設(shè)備更換主要部件,必須以舊換新。

11、倉庫管理員對無審批手續(xù)的貨物一律不予辦理出庫手續(xù)。如有緊急情況,需由管理處物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)可暫時外借材料、工具,但事后必須辦理相關(guān)手續(xù)。

12、每月倉庫管理員必須定期盤點所有庫管物資,并按照物資類別編制'存貨盤點表'。

13、每月倉庫管理員必須對管理處的月度采購計劃進行審核,提交意見。

14、倉庫管理員對任何部門、任何人違反倉庫管理制度的行為有權(quán)抵制,拒絕發(fā)放相關(guān)物資并及時向上級匯報。

15、凡屬代管的有關(guān)物資,倉庫管理員均必須辦理相應(yīng)出入庫手續(xù),并單獨設(shè)帳登記并保管。

16、各管理處物業(yè)經(jīng)理必須定期檢查或抽查倉庫的管理。