第1篇 公司管理規(guī)定制度

一、為加強考勤管理,維護工作秩序,提高工作效率,特制定本制度。

二、 公司員工必須自覺遵守勞動紀律,按時上下班,不遲到,不早退,工作時間不得擅自離開工作崗位,外出辦理業(yè)務(wù)前,須經(jīng)本部門負責人同意。

三、 周一至周六為工作日,周日為休息日。公司機關(guān)周日和夜間值班由辦公室統(tǒng)一安排,市場營銷部、項目技術(shù)部、投資發(fā)展部、會議中心周日值班由各部門自行安排,報分管領(lǐng)導批準后執(zhí)行。因工作需要周日或夜間加班的,由各部門負責人填寫加班審批表,報分管領(lǐng)導批準后執(zhí)行。節(jié)日值班由公司統(tǒng)一安排。

四、 嚴格請、銷假制度。員工因私事請假1天以內(nèi)的(含1天),由部門負責人批準;3天以內(nèi)的(含3天),由副總經(jīng)理批準;3天以上的,報總經(jīng)理批準。副總經(jīng)理和部門負責人請假,一律由總經(jīng)理批準。請假員工事畢向批準人銷假。未經(jīng)批準而擅離工作崗位的按曠工處理。

五、 上班時間開始后5分鐘至30分鐘內(nèi)到班者,按遲到論處;超過30分鐘以上者,按曠工半天論處。提前30分鐘以內(nèi)下班者,按早退論處;超過30分鐘者,按曠工半天論處。

六、 1個月內(nèi)遲到、早退累計達3次者,扣發(fā)5天的基本工資;累計達3次以上5次以下者,扣發(fā)10天的基本工資;累計達5次以上10次以下者,扣發(fā)當月15天的基本工資;累計達10次以上者,扣發(fā)當月的基本工資。

七、 曠工半天者,扣發(fā)當天的基本工資、效益工資和獎金;每月累計曠工1天者,扣發(fā)5天的基本工資、效益工資和獎金,并給予一次警告處分;每月累計曠工2天者,扣發(fā)10天的基本工資、效益工資和獎金,并給予記過1次處分;每月累計曠工3天者,扣發(fā)當月基本工資、效益工資和獎金,并給予記大過1次處分;每月累計曠工3天以上,6天以下者,扣發(fā)當月基本工資、效益工資和獎金,第二個月起留用察看,發(fā)放基本工資;每月累計曠工6天以上者(含6天),予以辭退。

八、 工作時間禁止打牌、下棋、串崗聊天等做與工作無關(guān)的事情。如有違反者當天按曠工1天處理;當月累計2次的,按曠工2天處理;當月累計3次的,按曠工3天處理。

九、 參加公司組織的會議、培訓、學習、考試或其他團隊活動,如有事請假的,必須提前向組織者或帶隊者請假。在規(guī)定時間內(nèi)未到或早退的,按照本制度

第五條 、

第六條 、

第七條 規(guī)定處理;未經(jīng)批準擅自不參加的,視為曠工,按照本制度

第七條 規(guī)定處理。

十、 員工按規(guī)定享受探親假、婚假、產(chǎn)育假、結(jié)育手術(shù)假時,必須憑有關(guān)證明資料報總經(jīng)理批準;未經(jīng)批準者按曠工處理。員工病假期間只發(fā)給基本工資。

十一、經(jīng)總經(jīng)理或分管領(lǐng)導批準,決定假日加班工作或值班的每天補助20元;夜間加班或值班的,每個補助10元;節(jié)日值班每天補助40元。未經(jīng)批準,值班人員不得空崗或遲到,如有空崗者,視為曠工,按照本制度

第七條 規(guī)定處理;如有遲到者,按本制度

第五條 、

第六條 規(guī)定處理。

十二、 員工的考勤情況,由各部門負責人進行監(jiān)督、檢查,部門負責人對本部門的考勤要秉公辦事,認真負責。如有弄虛作假、包痹袒護遲到、早退、曠工員工的,一經(jīng)查實,按處罰員工的雙倍予以處罰。凡是受到本制度

第五條 、

第六條 、

第七條 規(guī)定處理的員工,取消本年度先進個人的評比資格。公司員工上班期間嚴格執(zhí)行考勤制度,本制度適用于我公司一般員工至部門經(jīng)理。

一、作息時間

1、 公司實行每周5天工作制上午9:

第2篇 裝飾公司出差制度管理規(guī)定

建筑裝飾公司出差制度管理規(guī)定

第一條:為配合本公司業(yè)務(wù)需要,以達成公司經(jīng)營目標,公司需派遣員工出差。

第二條:員工出差前應(yīng)填具“出差申請單”。出差期限由派遣主管視情況需要,事先予以核定,并依核決權(quán)限呈核。

第三條:出差的核決權(quán)限如下:

1、國內(nèi)出差:一日以內(nèi)由主管經(jīng)理核準,一日以上由總經(jīng)理核準,經(jīng)理以上人員一律由總經(jīng)理核準。

2、國外出差:一律需由總經(jīng)理核準。

第四條:出差行程中視為工作時間內(nèi)的勤務(wù),不得報支加班費用。

第五條:出差中途除因病或遭逢意外災害或因?qū)嶋H需要由主管指示延時外,不得因私事或借故延長差期,否則不予報支旅費,并依情節(jié)輕重懲處。

第六條:出差旅費分為交通費、住宿費、膳食、雜費及特別費。(因公需要的郵電費、交際費。)其付給標準如下:

費用/職位總經(jīng)理副總經(jīng)理 主任(項目) 普通職員

交通費(長途) 實支實支實支 實支

每日住宿費: 300 200 100 50

餐費早/午/晚10、20、 10、20、20、 10、15、15、 5 、10、 2022、

每日雜費及補助 40 3020 15

市內(nèi)交通費(超 50 5040 20

出自理。)

特別費實支實支實支 實支

注:以上單位:元

說明:

1、住宿費按標準以內(nèi)發(fā)票報銷,超過標準的以原標準報。

第七條:低階人員隨同高階人員同行出差,其膳、宿費可比照高階費 的出差旅費給付標準。但補助費仍按規(guī)定給付。

第八條:因時間急迫或合理成本考慮而搭乘飛機時應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理批準,否則,以火車及客運車為交通工具。省內(nèi)長途,以大巴或火車硬臥為準。省內(nèi)短途以大巴或火車硬座為準。

第九條:雜費及膳費計算標準。

1、出差雜費按日數(shù)支付。但于上午發(fā)生事情下午出差者,當日應(yīng)支2/3,晚間出發(fā)者支付1/3。

2、上午七時前出差者,可以報支早餐,下午一時后出差者報午餐,于晚七時以后者報晚餐。

3、出差一日者不受上項標準限制

第3篇 公司行政管理制度車輛管理規(guī)定

公司行政管理制度:車輛管理規(guī)定

一、為加強公司車輛的保管及有效運用,特制訂本制度。

二、 本制度適用于公司所有車輛的使用、申請及開車前后應(yīng)辦的手續(xù),如檢查、保養(yǎng)、修理及使用中交通法規(guī)的違規(guī)和車輛損害處理等。

三、 本公司的所有車輛統(tǒng)一由行政部管理,并指派專職司機駕駛并負責保養(yǎng)。

四、 各部門需要使用車輛時,應(yīng)事先填寫《派車單》,經(jīng)本部門經(jīng)理核準后交行政部統(tǒng)一調(diào)派。行政部經(jīng)理簽字同意后交專職司機,司機必須按單行車,用車人不按派車單行駛,司機有權(quán)拒絕,如有特殊情況,應(yīng)及時通知行政部。

五、 用車原則:

1、 部門經(jīng)理級以上人員因工作需要可申請用車;

2、 公司其他員工因工作急需用車者,需由部門經(jīng)理核準,方可申請用車。

六、 公司非公用派車:

1、 部門經(jīng)理級以上員工因私人性事務(wù)用車,需填寫申請單后,經(jīng)報總經(jīng)理審批同意,行政部可根據(jù)公司用車情況進行調(diào)派。經(jīng)呈準的私人性事務(wù)用車,申請人應(yīng)該負擔使用里程的油資及過路橋費停車費及專職司機的誤餐補助等其它相關(guān)費用。原則上,公司私人性事務(wù)用車應(yīng)由公司指定的專職司機或者有駕駛執(zhí)照的公司員工(需經(jīng)行政部及總經(jīng)理同意)駕駛,非公司員工不得駕駛本公司車輛。

七、 車輛的維修及保養(yǎng)

1、 車輛需隨時保持整潔,保證性能良好。車輛專任司機應(yīng)每周實施定期檢查及保養(yǎng),以維持機件的壽命,確保行車安全;

2、 車輛的有關(guān)證照及保險資料統(tǒng)一由行政部保管,行政部統(tǒng)一建立汽車檔案,并負責按時進行車輛的保養(yǎng)、年檢及過橋費、養(yǎng)路費等定期費用的繳納。

3、 車輛的保養(yǎng)和維修原則上在公司指定廠家進行。如需大修要與廠家簽定協(xié)議,車輛維修完畢需當場進行驗車,確保維修質(zhì)量,要求廠家出具修車費用決算單交回公司以便與廠方結(jié)算時對帳。

八、 車輛安全

1、 為保障行車安全,司機在行車前應(yīng)注意休息并不得飲酒;

2、 每次出車前應(yīng)檢查車況,如車燈、水箱、剎車系統(tǒng)、輪胎等,如發(fā)現(xiàn)損壞或其它問題應(yīng)及時報告行政部.

3、 節(jié)假日或夜間,公司車輛原則上應(yīng)停放在公司指定的停車場。如遇特殊情況需停放在外,駕駛?cè)藨?yīng)報告行政部。駕駛?cè)藨?yīng)保障車輛的安全并承擔相應(yīng)的責任。

九、 違規(guī)和事故的處理:

1、 超速、超載、任意停放及違反交通規(guī)則之一切罰款由駕駛?cè)俗孕胸撠煛Ｖ付{駛?cè)巳绨衍囯S便交由其他人駕駛而發(fā)生違規(guī),車損等之罰款或損修全由指定駕駛?cè)素撠熧r償;

2、 無照駕駛發(fā)生車禍全部賠償由駕駛?cè)俗孕胸撠?有照駕駛?cè)缦当旧聿僮鞑划敯l(fā)生車禍全部由駕駛?cè)俗孕胸撠煛?/p>

第4篇 公司銷售制度管理規(guī)定范例

公司銷售管理制度

一、總則:為了提高本公司經(jīng)營運作,加強產(chǎn)品市場的開發(fā)及維護,公司決定確立經(jīng)濟責任制,采用重管重制政策,完善各種規(guī)章制度,加強各種業(yè)務(wù)管理公司營銷策略,采取設(shè)立經(jīng)銷點的經(jīng)銷制。

同時為加強經(jīng)銷網(wǎng)絡(luò)的維護,致力開發(fā)符合條件的經(jīng)銷商及包干制業(yè)務(wù),應(yīng)定期走訪各經(jīng)銷點,每月對所有經(jīng)銷商的業(yè)績審評,對銷售業(yè)績突出者予以獎勵,并隨時做好所有客戶的銷前、后服務(wù)工作。

二、崗位職責:2.1銷售副總:

a.負責總公司各項銷售政策的實施及各項制度的執(zhí)行。

b.組織并參與市場調(diào)查和預測,及時反饋市場信息和客戶要求。

c.會同銷售部經(jīng)理制定和完善銷售承包責任制,制定年銷售計劃,各時期營銷策略。

d.對營銷網(wǎng)絡(luò)的維護建立,并將信息及時反饋至公司總經(jīng)理。

e.負責資金回籠工作,主持解決所有經(jīng)濟合同的糾紛事務(wù)。

f.會同分公司總經(jīng)理,技術(shù)部主管制訂訂貨排產(chǎn)計劃。

2.2銷售部:a.負責企業(yè)產(chǎn)品的銷售、售后服務(wù)工作。

b.嚴格依銷售制度及第十二條款之合同管理規(guī)定,貫徹并執(zhí)行。

c.負責編制“銷售合同”,“工礦合同”“訂貨排產(chǎn)情況匯總表”。

d.負責對駐外各經(jīng)銷點監(jiān)督、檢查、反饋工作。

并對其經(jīng)營負責。

e.制訂本部門的管理制度,崗位責任制,操作程序文件,并負責落實與考核。

f.負責資金回籠工作。

g.負責聯(lián)系儲運業(yè)務(wù)。

h.負責本部門的業(yè)務(wù)培訓工作。

2.3銷售部經(jīng)理崗位職責:a.負責企業(yè)產(chǎn)品的銷售、售后服務(wù)工作;b.嚴格依銷售制度及第十二條款之合同管理規(guī)定,貫徹并執(zhí)行;c.負責編制《銷售合同》,《工礦合同》、《訂貨排產(chǎn)情況匯總表》;d.負責對駐外各經(jīng)銷點監(jiān)督、檢查、反饋工作,并對其經(jīng)營負責;e.制訂本部門的管理制度,崗位責任制,操作程序文件,并負責落實與考核。

f.負責資金回籠工作;g.負責聯(lián)系儲運業(yè)務(wù);h.負責本部門的業(yè)務(wù)培訓工作。

2.4助銷員崗位職責:a.負責客戶的往來接待工作及產(chǎn)品的初步介紹;b.負責公司所有銷售客戶的往來跟蹤、服務(wù)、聯(lián)系;及售后服務(wù)等銷售內(nèi)務(wù)工作;c.負責銷售部所有銷售檔案的整理、跟蹤及管理;

d.銷售部經(jīng)理外出時,全面負責銷售部內(nèi)部一切日常運做;e.負責所有銷售合同的跟蹤;

f.負責銷售部及銷售大廳的衛(wèi)生打掃工作。

2.5開單員崗位職責:a.負責開具產(chǎn)品《出貨單》、〈〈樣板申領(lǐng)單〉〉、《樣板發(fā)放單》;b.負責銷售臺帳的登記,每月25日與財務(wù)對帳;c.每日負責填報《銷售日報表》及《銷售月報表》,及銷售電腦的操作管理工作;d.并于每年12月28日會同成品倉庫管員前往公司專賣店進行年終盤倉;e.填報《質(zhì)量日報表》;f.負責銷售部及銷售大廳的衛(wèi)生打掃工作;

三.銷售服務(wù):銷售部應(yīng)保持8小時日常上班時間有人接聽電話,公司各有關(guān)部門人員應(yīng)文明禮貌待客,具體要求如下:

3.1、接聽電話:

凡有客戶來電首先應(yīng)答:“您好,公司”然后應(yīng)耐心解答客戶問題,產(chǎn)品價格應(yīng)以公司統(tǒng)一規(guī)定報價。

如為外地經(jīng)銷商,應(yīng)記住對方聯(lián)系電話、地址,需要時請銷售經(jīng)理接聽并做電話記錄。

講完后應(yīng)說:“謝謝!歡迎您隨時到本公司來,再見!”等禮貌用語。

3.4、對于與公司往來密切的大宗經(jīng)銷客戶注意不可怠慢,但不可使在場的其他客戶有差別待遇感。

3.5、對于所有初次往來客戶,無論大小,在初次見面后均應(yīng)了解并記錄對方的姓名,地址及聯(lián)系方式,其外貌特征應(yīng)盡快熟記,以便客人二次來公司后,有親切感及重視感。

3.6、如客人詢問與交易無直接關(guān)系的問題,應(yīng)禮貌回避,不應(yīng)明顯表露出不悅或直接敷衍了事。

且不可在自己不了解情況時,告訴客人錯誤答案。

37如遇工作秩序關(guān)系,使客人被怠慢或耽誤客人時間,應(yīng)向客人做出禮貌解釋,并向客人表示歉意,請客人原諒,不可與客人發(fā)生爭執(zhí)及面有不悅冷落客人。

3.8、當客人離開時,應(yīng)主動與之“再見,歡迎下次再來”等禮貌用語。

3.9、如客人委托保管任何物品,應(yīng)樂意接受,并妥善處理,如發(fā)現(xiàn)客人遺留或忘記物品時,收好并通知該客戶。

310銷售部所有人員應(yīng)盡量滿足客戶所提一切合理要求,不合理的應(yīng)婉言拒絕。

3.11、凡公司銷售人員及其它相關(guān)部門人員不得與客戶串通勾結(jié),一經(jīng)查處,公司將依情節(jié)做嚴肅處理。

四.客戶服務(wù)細則:

4.1.客戶意見調(diào)查及處理:所有客戶的經(jīng)銷情況、儲運、財務(wù)、倉庫均應(yīng)做實際了解,如客戶對公司銷售營運提出任何意見,銷售部均應(yīng)記錄備檔,并及時解決處理,如有重大事件,應(yīng)及時反饋至分公司總經(jīng)理或總經(jīng)理處,以便及時處理。

4.2.客戶投訴:a.客戶質(zhì)量投訴:公司銷售部凡接到客戶對產(chǎn)品有關(guān)質(zhì)量問題的投訴時,不論情節(jié)大小均應(yīng)由銷售副總或銷售經(jīng)理親自安排處理,對客戶投訴內(nèi)容的相關(guān)票據(jù)、品名、規(guī)格、數(shù)量、等級、色號、購買日期等予以登記備檔,并必須通知有關(guān)部門立即查明原因。

對客戶的投訴理由進行確定,必要時銷售副總或經(jīng)理應(yīng)協(xié)同相關(guān)部門主管一同前往客戶處進行詳細了解、調(diào)查并迅速做出相應(yīng)的處理結(jié)果。

同時對所處理結(jié)果進行追蹤服務(wù)并做記錄備份留檔。

b.客戶對非質(zhì)量的投訴:客戶對銷售人員或有關(guān)部門人員的銷售服務(wù)提出意見或進行投訴時應(yīng)向銷售副總或經(jīng)理報告,并據(jù)情節(jié)大小、向公司辦公室提出上報及處理建議。

銷售部或辦公室對此做出及時處理,并將處理結(jié)果告知客戶。

五.對客戶投訴的有關(guān)處理辦法:

5.1所有質(zhì)量投訴無論大小、輕重,銷售經(jīng)理均應(yīng)及時填寫《客戶投訴質(zhì)量處理表》,并送至各相關(guān)部門,據(jù)實際情況對表內(nèi)相關(guān)內(nèi)容進行如實填報,并做出相關(guān)處理。

處理結(jié)束后,將此表復印后送辦公室留檔,銷售部保留原件備檔。

5.2所有服務(wù)投訴,由銷售經(jīng)理填入《客戶投訴服務(wù)處理表》,投訴責任人的有關(guān)部門應(yīng)對投訴及時作出相應(yīng)處理,并將復印件報辦公室一份留檔,原件由銷售部備檔。

5.3對客戶投訴的有關(guān)內(nèi)容的處罰規(guī)定:a.凡屬于服務(wù)質(zhì)量引起投訴的,經(jīng)查實責任人予以通報批評,并據(jù)情節(jié)嚴重予以罰款20—100元/次,情節(jié)嚴重者予以辭退。

b.凡屬于質(zhì)量問題引起投訴的,對相關(guān)責任人及部門除予以通報批評并據(jù)情節(jié)根據(jù)《考核方案》予以處罰,如情節(jié)十分嚴重,所造成后果惡劣,并沒有悔改表現(xiàn)的,公司將予以辭退處理。

六.要貨發(fā)貨要求:

6.1各區(qū)域經(jīng)銷商需貨時,由銷售部根據(jù)客戶需求直接開單發(fā)貨.如為大宗訂貨需求,而公司無庫存時,銷售部應(yīng)根據(jù)客戶實際情況要求直接反饋至生產(chǎn)部,以便據(jù)情排產(chǎn).6.2如經(jīng)銷商為需貨量較大且所需品種為公司目前尚未生產(chǎn)之花色品種,銷售部應(yīng)向客戶索取所需品種樣板后送至技術(shù)部進行試制,技術(shù)部必須在最短時間內(nèi)安排并完成試制,銷售部交付至客戶。

6.3如經(jīng)銷商定板后,銷售部與辦公室、生產(chǎn)部及技術(shù)部門協(xié)商并由銷售部擬訂《訂貨排產(chǎn)計劃表》交付分公司總經(jīng)理審批簽認,通知生產(chǎn)部門確認并制定《生產(chǎn)排產(chǎn)計劃表》并按排生產(chǎn)。

6.4當客戶或經(jīng)銷商要求留貨,必須預留訂金.留貨時效為3日,并不得跨月留貨(注:每月25日為財務(wù)結(jié)帳日).如遇特殊情況客戶無法預留訂金時,由銷售部出具經(jīng)濟擔保經(jīng)銷售副總同意后分公司總經(jīng)理審批簽認。

方可批準留貨.如遇客戶確需超期留貨,需由銷售部提出并出具擔保,報銷售副總及分公司總經(jīng)理審批確認,方可.任何人不得擅自留貨,如經(jīng)發(fā)現(xiàn)公司將對有關(guān)責任人予以50-100元的處罰,情節(jié)嚴重者予以除名并扣發(fā)一個月薪資。

6.5任何人員不得擅自對客戶予以報價所有銷售價格均按公司制訂價格并由銷售部人員報出,如遇擅自報價或開單員開價與規(guī)定不符,所造損矢及后果由部門主管及相關(guān)責任人直接負責,公司將根據(jù)情節(jié)予以處罰。

6.6銷售部應(yīng)于每月25日前對所有各點經(jīng)銷商進行盤倉,并做好盤倉記錄進行備檔并報至辦公室。

6.7所有要貨、開單、發(fā)貨、均按銷售操做規(guī)程予以執(zhí)行。

七.貨款管理辦法:7.1經(jīng)銷商每次進貨銷售部均應(yīng)將進貨額登記在《客戶管理跟蹤表》內(nèi),并保留相應(yīng)票據(jù),有效保存原始票據(jù)。

7.2所有產(chǎn)品均按先款后貨方式執(zhí)行,對大宗經(jīng)銷商可先預留貨款,而后根據(jù)所留貨款進行分期分批提貨,財務(wù)部做轉(zhuǎn)帳處理。

7.3往來密切與公司常年合作,并具有相當實力及良好信譽的客戶,為便于銷售及財務(wù)的操作運行,銷售部可允許客戶在簽定書面保證后,保證所有轉(zhuǎn)帳支票或電傳匯票均無虛假或空頭的情況下,在確保公司利益的基礎(chǔ)上,銷售部可在收到客戶轉(zhuǎn)帳支票或其它電匯單據(jù)傳真件后,通知財務(wù),財務(wù)以此傳真件為準予以先提貨。

7.4對于一些往來密切的大宗客戶,提貨時因特殊原因無法完全支付提貨款,允許銷售部以本部門當月銷售提成做為經(jīng)濟擔保,經(jīng)濟擔保由銷售部申請,總經(jīng)理批準簽認,財務(wù)確認備檔。

直至客戶將所欠貨款完全支付此擔保結(jié)束。

注:銷售部出具的經(jīng)濟擔保金額不得超出當月銷售提成,否則總經(jīng)理不予審批,財務(wù)不予確認。

八.樣板發(fā)放管理辦法:

8.1所有樣板銷售部應(yīng)根據(jù)本部門樣板存儲情況開具《樣板申領(lǐng)單》,報分公司總經(jīng)理審批,交成品倉

統(tǒng)一領(lǐng)出;

(《樣板申領(lǐng)單》一式三聯(lián),一聯(lián)交辦公室,一聯(lián)交成品倉,一聯(lián)銷售部存根)

8.2所有樣板,銷售部在樣板發(fā)放前均必須做好樣板標識,以便發(fā)放。

所有樣板發(fā)放由銷售部開出《樣板發(fā)放單》,報財務(wù)部由財務(wù)確認后,準予發(fā)放。

(《樣板發(fā)放單》一式三聯(lián),一聯(lián)交財務(wù)部,一聯(lián)交門衛(wèi),一聯(lián)銷售部存根。

九.銷售檔案的管理:

9.1所有與公司建立合同關(guān)系及大宗客戶均應(yīng)建立其獨立檔案。

9.2所有相關(guān)提貨憑證,均應(yīng)有復印件備份。

9.3應(yīng)定期或不定期與各經(jīng)銷點電話聯(lián)絡(luò)做售后服務(wù)跟蹤并對內(nèi)容記錄備檔。

十.銷售部操作程序:

10.1為完善公司銷售程序;整體操作運作規(guī)范,以實現(xiàn)公司統(tǒng)一管理。

特制定本操作程序。

10.2所有銷售訂單、合同在簽訂時,應(yīng)明確產(chǎn)品規(guī)格、型號、等級及客戶對產(chǎn)品的其他要求。

10.3開單員在接到訂單后,須掌握倉庫的存貨情況,并在開單前將存貨的情況通知客戶,并在取得客戶的認可后方可開單。

同時做好銷售臺帳記錄。

10.4開單員在開具單據(jù)時作到準確及時、無誤地開出提貨清單,及時送到出納員處,經(jīng)審核確認無誤后,收現(xiàn)金或轉(zhuǎn)帳,加蓋收訖章及財務(wù)專用章。

方可送之成品倉庫發(fā)貨員處組織發(fā)貨。

10.5遇庫存產(chǎn)品不詳時應(yīng)由銷售部開《裝貨通知單》,待裝車完畢后,以裝車實際數(shù)字由成品倉管理員簽字并確認后,在開單員處開《出貨單》交財務(wù)部審核確認收現(xiàn)金或轉(zhuǎn)帳,加蓋收訖章及財務(wù)專用章。

10.6所有產(chǎn)品銷售后,客戶反饋任何質(zhì)量問題,均由銷售部首先口頭通知至成品車間主任,同時將有關(guān)書面材料及時提交生產(chǎn)部,協(xié)同解決處理并填寫收現(xiàn)金或轉(zhuǎn)帳,加蓋收訖章及財務(wù)專用章。

收現(xiàn)金或轉(zhuǎn)帳,加蓋收訖章及財務(wù)專用章。

《客戶投訴反饋表》。

10.7遇重大質(zhì)量事故,則因由銷售副總會同相關(guān)部門主管親往解決處理,并將處理結(jié)果上報總經(jīng)理處。

10.8所有大宗經(jīng)銷商銷售部應(yīng)接到對方現(xiàn)金或轉(zhuǎn)帳支票、電匯單據(jù)之傳真件后,由財務(wù)確認,銷售部方可予以開單發(fā)貨。

10.9調(diào)貨產(chǎn)品操作規(guī)程:10.9.1調(diào)往其他公司時,應(yīng)由該公司銷售部首先將每批產(chǎn)品填具《調(diào)貨計劃通知單》,及產(chǎn)品《質(zhì)檢報告》同時傳真至需發(fā)公司銷售部,并由銷售部副總簽認,銷售部蓋章后并回傳后方可發(fā)貨。

10.9.2銷售部安排好調(diào)貨產(chǎn)品的儲運后,將《貨運單》及其他相關(guān)票據(jù)傳真至調(diào)入方,并由對方財務(wù)及銷售簽認回傳。

10.9.3調(diào)入方收到產(chǎn)品后,應(yīng)及時對所調(diào)入產(chǎn)品進行清點并檢查破損情況,并將數(shù)量、等級、破損數(shù)填具收貨清單后傳真至調(diào)貨方,對方銷售及財務(wù)簽認后回傳。

十一.銷售部內(nèi)務(wù)管理辦法:

11.1引銷員必須熱情接待所有客戶,作到耐心有禮,服務(wù)周到不得與客戶爭吵;11.2所有運做程序必須嚴格依照銷售部操作程序運行;11.3不得擅自提供公司有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)檢標準;11.4所有《銷售合同》的簽定均必須根據(jù)第十二條款合同管理規(guī)定實施執(zhí)行;11.5未經(jīng)公司財務(wù)許可不得私自欠款發(fā)貨;

11.6對客戶投訴必須做到百分之百的解決。

十二.銷售合同管理:12.1銷售部在接受合同前應(yīng)對每一份銷售合同進行審核,旨在保證本企業(yè)產(chǎn)品能滿足合同要求.12.2所有銷售合同的簽定均由銷售部經(jīng)理及分公司總經(jīng)理簽字.12.3銷售合同必須加蓋公司合同章方為有效。

12.4銷售合同必須統(tǒng)一由電腦管理,電腦打印。

12.5所有《銷售合同》必須以公司統(tǒng)一藍本,任何人及部門不得私自改動.如確需做出修改,需經(jīng)銷售副總及總公司審核批準后方可修改。

12.6大宗工程合同的簽定均由銷售部經(jīng)理會同總經(jīng)理、銷售副總、科研所主管、生產(chǎn)廠長作出合同評審填寫《合同評審表》,并由全體評審人員簽字,分公司總經(jīng)理批準,分公司總經(jīng)理外出時由生產(chǎn)廠長代為執(zhí)行。

12.7大宗工程合同的簽定均以《工礦合同》為藍本。

如遇特殊情況確需做出改動,需經(jīng)銷售副總及總公司批準,銷售經(jīng)理簽字方可生效。

12.8所有處理產(chǎn)品包銷合同的價格需經(jīng)分公司總經(jīng)理及銷售副總批準,銷售經(jīng)理簽字方可生效。

12.9所有《銷售合同》均須建立嚴格的銷售檔案并填寫《客戶跟蹤管理表》:12.9.1營業(yè)執(zhí)照復印件;12.9.2法定代表人身份證復印件12.9.3需方公司住所和經(jīng)營地址,需方公司主要負責人手提電話、住宅電話、辦公電話,家庭住址;12.9.4《銷售合同》復印件;12.9.5所有產(chǎn)品銷售往來明細、本公司代辦運輸?shù)陌l(fā)票、貨票等財務(wù)有效憑證復印件。

12.9.6有關(guān)產(chǎn)品庫存經(jīng)雙方確認的庫存盤點表及往來帳核對清單。

財務(wù)部崗位職責1.財務(wù)部經(jīng)理

(1)在總經(jīng)理的領(lǐng)導下,負責公司財務(wù)管理與會計核算工作;(2)建立健全公司內(nèi)部核算和財務(wù)管理制度;(3)負責稅務(wù)協(xié)調(diào),配合銀行、稅務(wù)、中介機構(gòu)了解、檢查和審計工作;(4)負責組織公司年度預算編制工作,并監(jiān)督實施;(5)負責檢查、督促各項費用的及時收繳和管理,保證公司的正常運轉(zhuǎn);6)負責審核、控制各項費用的支出,杜絕浪費;(7)負責編制每月會計報表,審核各類統(tǒng)計報表、工資表;

(8)及時做好帳套數(shù)據(jù)備份,保證數(shù)據(jù)安全;(9)負責管理部門各項實物資產(chǎn);(10)每月5日前完成上月會計憑證的審核;(11)每周一向總經(jīng)理提交上周管理費動態(tài)統(tǒng)計表、當月應(yīng)收費明細表、資金周報表;(12)每周五上午向總經(jīng)理提交本周工作總結(jié)和下周工作計劃;

(13)完成總經(jīng)理交辦的其他事項。

2.會計

(1)負責公司的會計核算工作;

(2)認真審核出納傳遞的收付款單據(jù),正確編制憑證,月末及時結(jié)賬;

(3)及時準確的申報各項稅款,購買發(fā)票;

(4)檢查銀行、庫存現(xiàn)金賬目,做到賬賬相符,賬實相符;

(5)及時做好會計憑證、帳冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作;

(6)負責公司固定資產(chǎn)的財務(wù)管理,按月正確計提固定資產(chǎn)折舊,定期或不定期地組織清產(chǎn)核資工作;

(7)每月8日前向財務(wù)經(jīng)理提交成本、費用類管理報表;

(8)完成經(jīng)理交辦的其他事項。

3.出納

(1)負責辦理現(xiàn)金、銀行收、付款業(yè)務(wù),妥善保管現(xiàn)金及收據(jù)、發(fā)票、支票等票證和銀行印鑒;

(2)辦理收、付款業(yè)務(wù)時,堅持見票付款、收款開票的原則;

(3)序時登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬,日清日結(jié),每日核對庫存現(xiàn)金,做到帳實相符;

(4)月末與總帳核對現(xiàn)金和銀行存款余額,按規(guī)定進行現(xiàn)金盤點和編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,交會計審核;

(5)及時更新匯簽單動態(tài)統(tǒng)計表,并保管好匯簽資料;

(6)及時更新押金登記表,并于每月末與會計核對押金結(jié)余數(shù)據(jù);

(7)每日下午5:30收取收費員當日的營業(yè)款并審核收費日報表,次日上午將審核無誤的單據(jù)交會計入賬;

(8)每周一向財務(wù)經(jīng)理提交上周資金周報表;

(9)每月末與會計核對現(xiàn)金月末余額,做到帳實相符;

(10)每月8日前向財務(wù)經(jīng)理提交經(jīng)會計審核后的銀行存款余額調(diào)節(jié)表;

(11)每月10日前向財務(wù)經(jīng)理提交工資表;

(12)完成經(jīng)理交辦的其他事項。

第5篇 公司財務(wù)管理制度成本管理規(guī)定

某公司財務(wù)管理制度之“成本管理規(guī)定”

第一章總則

第一條 為了加強總公司所屬備企業(yè)的成本、費用管理,不斷提高經(jīng)濟效益,現(xiàn)參照國務(wù)院(國營企業(yè)成本管理條 例》及其實施細則,結(jié)合現(xiàn)行財務(wù)會計制度的有關(guān)規(guī)定及我公司實際情況,制定本規(guī)定。

第二條 本規(guī)定適用于11系統(tǒng)各所屬企業(yè)。

第三條 成本、費用管理的基本任務(wù),是通過對成本、費用的預測、計劃、控制、核算、分析和考核,正確反映企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營成果,挖掘降低成本、費用的潛力,努力降耗增效。

第四條 在成本、費用管理中,各單位要嚴格遵守國家經(jīng)濟政策、財經(jīng)法規(guī)和總公司財務(wù)規(guī)定,實行成本、費用管理責任制,使計劃管理、定額管理和分級管理相結(jié)合,正確核算各單位成本、費用。

第五條 根據(jù)資產(chǎn)經(jīng)營責任制,各公司總經(jīng)理對本單位成本、費用管理負全責。總會計師(財務(wù)總監(jiān)、主管財務(wù)副總經(jīng)理)或財務(wù)經(jīng)理(主管)協(xié)助總經(jīng)理組織領(lǐng)導本單位的成本費用核算和管理,準確核算成本、費用,并對企業(yè)經(jīng)營效果負責。各單位財會部門具體負責成本費用的核算與管理工作?？偣矩攧?wù)本部依據(jù)本規(guī)定及國家相關(guān)規(guī)定負責對所屬各單位的成本、費用核算進行管理和監(jiān)督。所屬各單位應(yīng)根據(jù)本規(guī)定,結(jié)合各自行業(yè)實際,參照國家相對應(yīng)的財務(wù)會計制度,制定各自成本、費用管理實施細則,報財務(wù)本部備案,并指定專人負責企業(yè)的成本管理。

第二章成本、費用開支范圍

第六條 工業(yè)企業(yè)應(yīng)嚴格執(zhí)行國家財務(wù)制度關(guān)于成本、費用開支范圍的規(guī)定,加強對產(chǎn)品的生產(chǎn)成本、制造費用及企業(yè)的管理費用、財務(wù)費用和銷售費用的核算與管理。具體開支范圍按(工業(yè)企業(yè)財務(wù)制度》的規(guī)定執(zhí)行。

第七條 總公司所屬其他行業(yè)單位應(yīng)根據(jù)各自的單位實際,認真遵守相對應(yīng)的國家行業(yè)財務(wù)會計制度規(guī)定的成本、費用開支范圍。

第三章成本、費用核算

第八條 各所屬企業(yè)的制造成本,必須根據(jù)計算期內(nèi)完工產(chǎn)品的統(tǒng)計產(chǎn)量、實際消耗和實際價格,按照權(quán)責發(fā)生制的原則進行核算,對于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中發(fā)生的期間費用,應(yīng)按照其歸屬期限,區(qū)分費用性質(zhì),據(jù)實進行分類核算。

企業(yè)不得以計劃成本、估計成本、定額成本代替實際成本,成本計算過程中對產(chǎn)成品、自制半成品和勞務(wù)按計劃成本或定額成本進行核算的,要按規(guī)定的成本計算期,及時調(diào)整為實際成本。原材料按計劃價格核算的,與實際價格的差異也應(yīng)按規(guī)定的成本計算期及時進行調(diào)整分配。

第九條 一次支付、分期攤銷的費用,應(yīng)按照費用項目的受益期限,確定分攤數(shù)額。受益期不超過一年的費用,列入待攤費用;受益期超過一年的費用,列入遞延資產(chǎn),按實際受益期攤銷,其中開辦費按五年攤銷。企業(yè)遞延資產(chǎn)應(yīng)在年終會計決算中說明,報總公司財務(wù)本部審查。

第十條 在費用尚未發(fā)生以前,需要從成本中預提的費用項目和標準,應(yīng)報總公司財務(wù)本部備案,預提期短的,年終決算不留余額,預提期長,跨年度使用、需保留余額的,應(yīng)在年終決算中說明,報總公司財務(wù)本部審查。

第十一條 低值易耗品單價在200元(含200元)人民幣以下的,可列出品名,在領(lǐng)用時一次列入成本、費用。單價在200元(不含200元)人民幣以上且使用期限超過一年的,必須采用五五攤銷法進行核算,在領(lǐng)用和報廢時各分攤50%。

第十二條 產(chǎn)成品和在產(chǎn)品成本以及期間費用的核算,除種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)按生產(chǎn)季節(jié)、施工企業(yè)按季進行外,一律以月為成本計算期,同一個計算期內(nèi)核算的產(chǎn)量、收入、消耗和支出,起訖日期必須一致。

第十三條 成本核算必須劃清下列界限,不得相互混淆,影響成本、費用的準確性。

一、制造費用與直接生產(chǎn)成本;

二、制造成本與期間費用;

三、各類期間費用之間的界限;

四、本期成本與下期成本;

五、在產(chǎn)品成本與產(chǎn)成品成本;

六、可比產(chǎn)品成本與不可比產(chǎn)品成本。

第十四條 成本核算的程序和方法要切實可行,一經(jīng)確定,非經(jīng)總公司財務(wù)本部批準,不得變動。

第四章成本管理責任制及監(jiān)督

第十五條 各單位必須按分工及崗位職責建立成本管理目標責任制。并編制成本、公用計劃和具體措施,對成本實行計劃控制和目標管理,以保證完成。

第十六條 各單位應(yīng)根據(jù)自身的特點并結(jié)合國家相關(guān)規(guī)定,制訂本單位的各項定額指標,并認真執(zhí)行?？偣緦Σ煌再|(zhì)的單位采用不同的方法和標準進行成本、費用考核。

第十七條 各單位財會部門的成本管理責任。;制定本單位成本費用管理制度;組織成本費用核算;編制并具體落實成本費用計劃;監(jiān)督考核單位內(nèi)部各項成本計劃的具體執(zhí)行情況;對本單位成本費用進行及時的預測、控制和分析。

第五章附則

第十八條 本規(guī)定由總公司財務(wù)本部負責解釋和修訂。

第6篇 房地產(chǎn)集團公司規(guī)章制度制定程序管理規(guī)定

房地產(chǎn)集團有限公司規(guī)章制度制定程序管理規(guī)定

第一章 總則

第一條 為使* 城房地產(chǎn)集團有限公司(以下簡稱公司)各項規(guī)章制度的制定有據(jù)可依,根據(jù)國家法律、法規(guī)和公司實際,特制定本規(guī)定。

第二條 本規(guī)定中的規(guī)章制度,是指由公司制定的、在公司內(nèi)普遍適用的、具有約束力和強制力的規(guī)范性文件。

第三條 綜合管理部負責組織起草并審核公司各類規(guī)章制度草案,負責組織修訂各類規(guī)章制度;各職能部門負責與本部門職能相關(guān)的管理制度草案的起草。

第四條 制定公司規(guī)章制度必須以國家相關(guān)法律、法規(guī)為依據(jù),并結(jié)合公司實際,不得與國家法律、法規(guī)和公司《章程》相抵觸。

第五條 本公司適用于公司本部,控股項目公司、專業(yè)公司遵照執(zhí)行,參股項目公司、專業(yè)公司參照執(zhí)行。

第二章 制度計劃的編制

第六條 公司制定規(guī)章制度應(yīng)編制《年度規(guī)章制度訂立計劃》。對于條件尚未成熟而又需要用制度的形式加以規(guī)范的事項,可列入制定規(guī)章制度的調(diào)研計劃。

第七條 公司各職能部門因工作需要制定制度的,應(yīng)在每年年末訂立計劃并提交綜合管理部。綜合管理部對各部門上報的計劃進行匯總,編制年度規(guī)章制度制定計劃的草案,逐級上報,經(jīng)公司領(lǐng)導審定后實施。

第八條 承擔制度起草任務(wù)的公司各職能部門必須按照年度計劃要求完成起草任務(wù),因特殊情況不能按時完成的,必須向綜合管理部作出書面說明。

第九條 因特殊情況需要調(diào)整年度計劃的,由綜合管理部在報經(jīng)公司分管領(lǐng)導審定后組織落實。

第三章 制度草案的起草

第十條 規(guī)章制度的草案應(yīng)當由提出計劃的相關(guān)部門負責起草;內(nèi)容涉及兩個以上部門的,應(yīng)當由提出計劃的部門會同相關(guān)職能部門共同起草;綜合性的制度由綜合管理部組織有關(guān)部門起草。

第十一條 規(guī)章制度的起草可以組織專門小組,也可指定專人。綜合管理部法務(wù)人員對起草工作及時進行指導。

第十二條 各部門起草規(guī)章制度,必須符合下列要求:

(一) 起草的規(guī)章制度不得與國家法律、法規(guī)和公司《章程》相抵觸;

(二) 起草的規(guī)章制度必須符合公司實際和發(fā)展情況,切實可行;

(三) 起草的規(guī)章制度應(yīng)結(jié)構(gòu)規(guī)范、條文清晰、邏輯嚴密、概念準確、語言精練。

第十三條 制度起草過程中,起草部門應(yīng)當充分征求相關(guān)部門的意見,做好溝通協(xié)調(diào)工作,對意見分歧較大的內(nèi)容,應(yīng)在上報制度草案時予以說明。

第十四條 制度草案擬定后,各起草部門應(yīng)寫出草案的起草說明。起草說明一般包括以下內(nèi)容:

(一)制定的必要性。主要說明某方面的管理現(xiàn)狀、存在問題,制定這方面管理規(guī)范所要達到的目的。

(二)制定的依據(jù)。主要說明所依據(jù)的法律、法規(guī)、政策及公司現(xiàn)行的相關(guān)制度、規(guī)范等。

(三)起草的過程。主要說明起草過程中征求意見、調(diào)查研究和溝通協(xié)調(diào)的情況。

(四) 主要內(nèi)容說明。

(五) 相關(guān)部門意見。

第十五條各職能部門所起草的制度草案,須經(jīng)本部門分管領(lǐng)導審閱后,交綜合管理部統(tǒng)一審核。

第三章 制度草案的送審

第十六條 綜合管理部收到制度草案后,應(yīng)及時審核、修改并征求有關(guān)部門和領(lǐng)導的意見;對不符合本規(guī)定要求的制度草案應(yīng)予以退回,并要求其按規(guī)定重新起草。

第十七條 對在意見征詢中無原則性分歧意見的制度草案,綜合管理部經(jīng)審核修改后,報請公司制度評審小組(參見《評審會議管理制度》);對存在原則性分歧意見,協(xié)調(diào)后仍未能取得一致意見的,綜合管理部應(yīng)提出審核意見的說明,報請制度評審小組審議。

第四章 制度草案的評審

第十八條 制度草案須經(jīng)公司制度評審小組會議評審,會議評審時,由起草部門負責人或起草人員作起草說明;由綜合管理部經(jīng)理或?qū)徍巳藛T作審核意見的說明。

第十九條 經(jīng)評審小組會議原則通過,尚需做進一步修改的,由起草人與審核人按會議提出的要求進行修改。

第二十條 制度草案經(jīng)修改后逐級上報,屬公司基本管理制度類的(與董事會職權(quán)相對應(yīng)的管理制度),須報公司董事會審議,董事長簽發(fā);其他制度由總經(jīng)理簽發(fā)。

第五章發(fā)與生效制度的印

第二十一條經(jīng)評審小組會議通過,并經(jīng)董事長或總經(jīng)理簽發(fā)的規(guī)章制度,須由綜合管理部印發(fā)。

第二十二條制度文本應(yīng)根據(jù)制度的適用范圍隨公司通知性文件印發(fā)至年相關(guān)單位和人員,文件的領(lǐng)導簽發(fā)之日即為制度的正式印發(fā)之日。

第二十三條尚待進一步補充、完善的規(guī)章制度,可采用“暫行”或“試 行”方式印發(fā),其效力與其他制度等同。

第二十四條制度的生效日期應(yīng)在制度附則中予以明確。

第六章制度修訂與廢止

第二十五條 制度印發(fā)后,負責起草并組織實施的部門應(yīng)當每年依照法

律、法規(guī)、政策以及公司實際情況進行一次清理,如與現(xiàn)行的規(guī)定不符,應(yīng)提出修改或廢止的意見并報綜合管理部。

第二十六條 “暫行”或“試行”制度印發(fā)后,負責起草并組織實施的部門應(yīng)根據(jù)制度實際運行情況,適時進行修訂。

第二十七條 規(guī)章制度的修訂或廢止應(yīng)按制度制定程序辦理;綜合管理部應(yīng)每年一次對公司增訂和修訂的規(guī)章制度進行匯編。

第七章 附則

第二十八條 本規(guī)定由綜合管理部負責解釋和修訂。

第二十九條 本規(guī)定自印發(fā)之日起施行。

第7篇 公司財務(wù)管理制度貨幣資金管理規(guī)定

某公司財務(wù)管理制度之“貨幣資金管理規(guī)定”

第一章總則

第一條 為加強貨幣資金管理,實行全面預算體制,依據(jù)國務(wù)院發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條 例》及中國人民銀行發(fā)布的《銀行結(jié)算辦法》、《現(xiàn)金管理暫行條 例實施細則》,結(jié)合本公司實際情況,制定本規(guī)定。本規(guī)定適用于總公司及各所屬企業(yè)。

第常經(jīng)濟業(yè)務(wù)的現(xiàn)金收支管理,對超計劃支出,又元批準計劃調(diào)整追補支出的,財務(wù)部拒絕支付。

第十二條 現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)的管理

(一) 現(xiàn)金收入的管理

1.無論是否簽合同、協(xié)議,公司的所有現(xiàn)金收入,經(jīng)辦部門必須連同收款說明書、發(fā)票或收據(jù)副本等,于收進日(最晚于次日)如數(shù)交付財務(wù)部,收款部門不得挪作他用,更不準留存于經(jīng)辦部門內(nèi)。

2業(yè)務(wù)人員辦理業(yè)務(wù)預借的現(xiàn)金,其未支用部分應(yīng)連同有關(guān)業(yè)務(wù)憑證(發(fā)票或收據(jù)支出憑單)送交財務(wù)部沖銷預借款,不得余款不報,留作他用。

(二) 現(xiàn)金支出的管理

1.預算內(nèi)零星采購,由經(jīng)辦部門開具經(jīng)費支出報審表(代借款單),寫明用途、金額,總公司部門總經(jīng)理或各專業(yè)公司總經(jīng)理簽字后交財務(wù)本部總經(jīng)理或?qū)I(yè)公司財務(wù)經(jīng)理簽批后辦理,稽核員按預算審核。

2.預算內(nèi)經(jīng)常性費用支出(辦公費、小額招待費、市內(nèi)交通費等),無預借款直接報帳的,由指定經(jīng)辦部門開具費用支出憑單,寫明用途,經(jīng)總公司部門總經(jīng)理和專業(yè)公司總經(jīng)理簽字,連同發(fā)票或收據(jù)交財務(wù)部稽核員審核后,交財務(wù)部經(jīng)理簽字辦理。

3.預算外或超預算支出,由經(jīng)辦部門提出書面申請,按全面預算管理辦法執(zhí)行。

4,業(yè)務(wù)部門借領(lǐng)現(xiàn)金(不包括差旅費借款),必須在15天內(nèi)報帳,對逾期末報的通知該部門報帳或追回現(xiàn)金,必要時停辦該部門現(xiàn)金借領(lǐng)業(yè)務(wù)。試工人員不許借款,由該部門經(jīng)理代借。

5業(yè)務(wù)人員出差借款5000元以上的差旅費時,不得付給現(xiàn)金,可開出支票轉(zhuǎn)入其個人信用卡中(不能使用信用卡的城市例外)。

第四章銀行收支結(jié)算管理

第十三條 根據(jù)中國人民銀行規(guī)定,本公司目前采用銀行匯票、商業(yè)匯票、匯兌、支票、委托收款等結(jié)算方式,在國際貿(mào)易業(yè)務(wù)和對外經(jīng)濟合作業(yè)務(wù)中采用信用證結(jié)算方式。

第十四條 銀行結(jié)算資金管理

(一) 銀行結(jié)算收入的管理。

1通過銀行轉(zhuǎn)來的非支票結(jié)算方式的營業(yè)收入憑證,財務(wù)部轉(zhuǎn)交業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門,由經(jīng)辦部門填寫收款說明書,并附有關(guān)憑證,交財務(wù)部稽核員審核后,由主管會計辦理有關(guān)手續(xù),并進行會計處理。

2.由銀行轉(zhuǎn)來的與其他單位及本公司所屬企業(yè)的往來款的單據(jù),收到后交經(jīng)辦部門,經(jīng)辦部門填寫收款說明書,附帶結(jié)算憑證,交財務(wù)部稽核員審核,交主管會計處理。

3.業(yè)務(wù)部門收到外單位開具的支票,連同有關(guān)憑證、收款說明書,送交財務(wù)部,由稽核員審核,交銀行出納員于當日送交銀行并作會計處理。

4.信用證結(jié)算按我公司(迸出口業(yè)務(wù)財務(wù)管理規(guī)定)中的有關(guān)規(guī)定辦理。

(二) 銀行結(jié)算支出的管理

1.根據(jù)合同、協(xié)議的規(guī)定,由業(yè)務(wù)部門申辦的對外投資、對內(nèi)貿(mào)易等需要銀行辦理匯票、電匯、銀行本票等方式支出時,由經(jīng)辦業(yè)務(wù)部門填寫經(jīng)費支出報審表,交財務(wù)部稽核員按計劃項目審核用途后,交財務(wù)部經(jīng)理簽字。需簽報本公司領(lǐng)導的,由財務(wù)部簽署意見后簽報。

2日常采購物資或支出費用領(lǐng)用支票按預算報財務(wù)部審批。

3嚴格控制簽發(fā)空白支票,如因特殊情況確需簽發(fā),必須在支票上寫明收款單位名稱、用途、簽發(fā)日期和規(guī)定限額,在銀行規(guī)定開空白支票范圍內(nèi)才可以開出。

4.專設(shè)領(lǐng)用空白支票登記簿,由領(lǐng)用人簽字。逾期一周未用的空白轉(zhuǎn)帳支票要及時交回財務(wù)部。財務(wù)部根據(jù)空白支票登記簿,對逾期末交的空白支票進行查詢。

5.一個部門已領(lǐng)用三張支票,不按規(guī)定時間報帳,財務(wù)部書面通知該部門啟行查詢,一周內(nèi)仍無反饋,財務(wù)部門停止對該部門簽發(fā)新的支票。

第五章報帳銷帳

第十五條 各部門預借的支票,結(jié)算款項業(yè)務(wù)處理完畢,應(yīng)及時執(zhí)有關(guān)憑證(發(fā)票或收據(jù)、支出憑單等)在一周內(nèi)到財務(wù)部報帳銷帳。

第十六條 為貫徹經(jīng)濟責任制,報帳采取上級審簽辦法,即:總公司業(yè)務(wù)人員報帳,屬預算內(nèi)支出,由部門總經(jīng)理審簽,報財務(wù)本部按權(quán)限審批;屬預算外支出,均須報總公司主管財務(wù)的領(lǐng)導審批。部門總經(jīng)理報帳由總公司分管領(lǐng)導審簽,總公司副總經(jīng)理報帳由總公司總經(jīng)理審簽。

第十七條 應(yīng)付現(xiàn)金的金額在 元以上的報帳,原則上以支票轉(zhuǎn)入報帳人信用卡內(nèi)。

第六章附敗

第十八條 本規(guī)定由財務(wù)本部負責解釋和修訂。

第8篇 公司財務(wù)管理制度所屬企業(yè)財務(wù)管理規(guī)定

某公司財務(wù)管理制度之“所屬企業(yè)財務(wù)管理規(guī)定”

第一章總則

第一條 為適應(yīng)中國11發(fā)展總公司深化改革、轉(zhuǎn)換機制,建立產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責明確、管理科學的現(xiàn)代企業(yè)制度和推行所有者、管理者、經(jīng)營者三者分開又相對統(tǒng)一的集團化管理模式的需要,合理規(guī)范11系統(tǒng)各所屬企業(yè)(不包括參股公司,以下簡稱企業(yè))的財務(wù)會計工作,進一步加強和改善管理,保證企業(yè)沿著健康和良性循環(huán)的軌道發(fā)展,特制訂本規(guī)定。

第內(nèi)向總公司財務(wù)本部報送規(guī)定的內(nèi)部報表,財務(wù)本部于當月10日出匯總合并報表。

第二十五條 根據(jù)重要性原則,有關(guān)重大事項應(yīng)予單獨披露或附加文字說明,年終報表必須要有關(guān)于本企業(yè)財務(wù)狀況的分析和說明。

第二十六條 總公司財務(wù)本部根據(jù)實際情況和需要,有權(quán)減少或增加各所屬企業(yè)上報總公司財務(wù)本部會計報表的種類和數(shù)量,或者要求補報有關(guān)資料。

第六章附則

第二十七條 本規(guī)定是對11系統(tǒng)各所屬企業(yè)財務(wù)工作的原則性規(guī)定,各企業(yè)必須嚴格遵守。

第二十八條 本規(guī)定由總公司財務(wù)本部負責解釋和修訂。

第9篇 公司財務(wù)制度管理規(guī)定

第一章 總 則

第一條 為了進一步加強和規(guī)范公司管理中心財務(wù)管理工作，及時、準確、完整地記載、反映公司財務(wù)狀況，提供真實、可靠的財務(wù)資料，結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點和管理要求，特制定本規(guī)定。

第二條 本規(guī)定依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國合同法》、《事業(yè)單位會計制度》、《事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》、《政府財務(wù)管理規(guī)定》等有關(guān)財務(wù)法規(guī)、制度制定。

第三條 本規(guī)定目標：

1、建立和完善符合現(xiàn)代管理要求的、科學的內(nèi)部決策機制、執(zhí)行機制、監(jiān)督機制，確保公司經(jīng)營管理目標的實現(xiàn)。

2、堵塞漏洞、消除隱患，保護單位資金和財產(chǎn)的安全、完整。

3、規(guī)范單位會計行為，保證會計資料真實、可靠、完整。

4、確保國家有關(guān)法律法規(guī)和單位內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。

第二章 貨幣資金管理

第四條 本規(guī)定所稱貨幣是指單位所擁有的現(xiàn)金、銀行存款、有價證券和其他貨幣資金。

第五條 建立貨幣資金業(yè)務(wù)的崗位責任制，明確崗位的職責、權(quán)限，確保辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。

1、出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)、債務(wù)賬目的登記及財務(wù)專用章。

2、不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程。

第六條 單位應(yīng)當按照規(guī)定的程序辦理貨幣資金支付業(yè)務(wù)。對不符合要求或不合法的業(yè)務(wù)，財務(wù)人員有權(quán)拒絕辦理。

第七條 單位取得的貨幣資金收入應(yīng)及時入賬，不得私設(shè)“小金庫”，不得設(shè)賬外賬。

第三章 現(xiàn)金管理

第八條 財務(wù)應(yīng)當加強庫存現(xiàn)金限額的管理，核定的庫存限額不得超過1000元，超過庫存限額的現(xiàn)金應(yīng)及時交存銀行。

第九條 必須在《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的范圍內(nèi)使用現(xiàn)金，不屬于現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務(wù)一律通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算?，F(xiàn)金的使用范圍包括：職工工資、津貼、個人勞務(wù)報酬、根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學技術(shù)等各類獎金、對職工個人發(fā)放的勞保、福利支出、出差人員攜帶的差旅費、結(jié)算起點以下的零星開支、銀行確定需要支付的其他支出。

第十條 應(yīng)當加強現(xiàn)金的管理，明確收付款等各個環(huán)節(jié)中出納人員與相關(guān)人員的職責權(quán)限。

第十一條 現(xiàn)金收入應(yīng)及時存入銀行，不得用于直接支付單位自身的支出，不得坐支現(xiàn)金。

第十二條 應(yīng)當定期和不定期地進行現(xiàn)金盤點，確?，F(xiàn)金賬面余額與實際庫存相符。出納人員要認真記載現(xiàn)金日記賬，并與會計核對總分類賬，保證賬賬、賬款相符，不得白條抵庫和挪用現(xiàn)金。

第四章 銀行存款管理

第十三條 單位應(yīng)當按照國家《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定，在銀行開立賬戶，辦理存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

第十四條 單位除了按規(guī)定留存的庫存現(xiàn)金以外，所有貨幣資金都必須存入銀行，單位一切收付款項，除規(guī)定可用現(xiàn)金支付的部分外，都必須通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

第十五條 出納人員應(yīng)當及時核對銀行賬戶，確保單位存款賬面余額與銀行對賬單相符，并于每月底記完賬后編制當月“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”及“出納報告單”，一并裝訂在當月會計憑證中。對核對過程中發(fā)生的未達賬項，應(yīng)查明原因。

第五章 固定資產(chǎn)管理

第十六條 單位需要配置的固定資產(chǎn)應(yīng)由需要部室編制計劃，做出預算，呈報領(lǐng)導審核、批準。

第十七條 購置一般設(shè)備和專用設(shè)備數(shù)額較小的，由辦公室按照部門填制的經(jīng)領(lǐng)導審批的《購置物品申請單》，統(tǒng)一負責采購。數(shù)額較大，應(yīng)由三人以上采購小組或向社會公開招標，簽訂合同，擇優(yōu)購置，增加透明度，建立有效的制約監(jiān)督機制。

第十九條 會計和保管都要建立健全固定資產(chǎn)總賬、明細賬及臺賬。對于固定資產(chǎn)的購進、發(fā)放要嚴格出入庫手續(xù)，必須做到賬賬、賬實相符。

第二十條 各部室對領(lǐng)取或使用的固定資產(chǎn)或財產(chǎn)應(yīng)以部室為單位造冊登記，要妥善保管使用，指定專人負責管理。發(fā)生丟失要查明原因。

第二十一條 各部室需要維修、更換的固定資產(chǎn)，應(yīng)由各部室負責人確認后，報領(lǐng)導審核同意后，再進行維修、更換。對確實不能使用和修復的固定資產(chǎn)，由各部室負責人及時提出意見，經(jīng)領(lǐng)導審批后，按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十二條 堅持每年對公司財產(chǎn)全面清查一次，并將清查結(jié)果及時報告領(lǐng)導。如發(fā)現(xiàn)財產(chǎn)丟失、損壞，要查明原因，根據(jù)情節(jié)輕重，分別給予必要的處罰。對在清查中盤盈盤虧的財產(chǎn)，查明原因后，報有關(guān)部門批準，按有關(guān)規(guī)定進行賬務(wù)處理。

第六章 低值易耗品管理

第二十三條 低值易耗品的購入

1、購入低值易耗品統(tǒng)一由辦公室負責辦理。購入本著節(jié)約、實用、分批的原則，防止浪費和積壓。

2、所需的各種低值易耗品均由各部門做出計劃，須填寫《購置物品申請單》，由部門經(jīng)理和主管副總經(jīng)理簽字審核后，報總經(jīng)理審批，由辦公室統(tǒng)一負責采購。

3、一次性購入金額、數(shù)量較大的物品，要簽訂購入合同，合同的簽訂要通過總經(jīng)理會議研究決定。

第二十四條 低值易耗品的領(lǐng)用和管理

1、辦公室購入低值易耗品后應(yīng)辦理入庫手續(xù)。保管人員根據(jù)發(fā)票清點實物，填寫“實物入庫單”一式兩份，一份自留登記入賬，一份隨發(fā)票報銷交財務(wù)。

2、部門領(lǐng)用耗品時，應(yīng)填寫出庫單，經(jīng)批準后，保管根據(jù)出庫單交付實物。

3、保管人員應(yīng)建立實物明細賬，并根據(jù)實物入庫單、出庫單登記賬薄。

第七章 應(yīng)收款項管理

第二十五條 本規(guī)定所稱應(yīng)收款項包括單位因場地租賃而發(fā)生的向場地租賃單位收取的場租收入和宣傳費收入、職工個人往來欠款。

第二十六條 財務(wù)人員應(yīng)于每月底對應(yīng)收款項進行清理核對，并向總經(jīng)理及主管副總經(jīng)理、經(jīng)營部經(jīng)理上報《應(yīng)收賬款明細表》。協(xié)助、督促經(jīng)營部門按照《應(yīng)收賬款明細表》內(nèi)容對各應(yīng)收款項予以催收、核查。經(jīng)營部門收回的現(xiàn)金、支票要及時上交財務(wù)，由財務(wù)人員辦理銀行結(jié)算手續(xù)。

第二十七條 職工出差、辦公事需借現(xiàn)金周轉(zhuǎn)的，本人填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理批準后，給予辦理。長期欠款不還或掛賬不清，不予辦理新借款。業(yè)務(wù)往來單位的業(yè)務(wù)人員特殊需要借款時，必須經(jīng)領(lǐng)導審批同意后，由本單位有關(guān)人員代辦，并負責收回借款。

第二十八條 職工個人欠款應(yīng)于出差回來、辦完公事后五日內(nèi)辦理報銷手續(xù)，沒有用完的現(xiàn)金應(yīng)退交財務(wù)。特殊情況，不得超過半月，超過半月在考績工資中扣除本人20分。差旅費的報銷由經(jīng)辦人員填寫《差旅費報銷單》，并附報銷單據(jù)，交財務(wù)人員審核后，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導審批后方可報銷。

第二十九條 關(guān)于經(jīng)營部、公司營業(yè)款結(jié)賬工作程序

1、經(jīng)營部、公司與客戶簽訂合同后，應(yīng)在兩個工作日內(nèi)將合同原件交財務(wù)室備案。

2、經(jīng)營部、公司各自指派專人負責，依合同內(nèi)容、金額登記備查簿，根據(jù)結(jié)款情況及時登記備查簿。

3、月末由財務(wù)向總經(jīng)理、主管經(jīng)營的副總經(jīng)理、經(jīng)營部、公司提供本月及以前月份《應(yīng)收賬款明細表》。

4、每周一經(jīng)營部、公司將本周經(jīng)營收入情況報主管副總經(jīng)理及總經(jīng)理。

5、兩個月未收回的款項由財務(wù)分別報各經(jīng)營部門、主管副總經(jīng)理及總經(jīng)理，由主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理指派專人限期催收，并相應(yīng)扣罰相關(guān)部門的考績分數(shù)。

第八章 合同管理

第三十條 經(jīng)濟合同是制約和規(guī)范甲乙雙方經(jīng)濟行為的契約，凡公司與外單位發(fā)生的租賃、廣告、演出等業(yè)務(wù)必須簽訂經(jīng)濟合同或協(xié)議。簽訂各類合同或協(xié)議必須遵守《合同法》，所列條款要科學嚴密。

第三十一條各部室簽訂的經(jīng)濟合同，必須報總經(jīng)理審批后加蓋行政章生效;經(jīng)營部、公司簽訂的會議或演出租賃協(xié)議，由經(jīng)營部、公司負責人簽注意見并加蓋合同專用章后生效;審批后的合同或協(xié)議原件必須二日內(nèi)交財務(wù)備案。

第三十二條合同價款的支付和結(jié)算

1、施工合同簽訂后，工程款按所簽合同執(zhí)行。工程進度款的支付，由施工方向公司該項目負責人報送經(jīng)工程項目監(jiān)理簽字認可的工程量和預算定額核算的工程價款結(jié)算表，按結(jié)算程序報主管領(lǐng)導批準后，由財務(wù)辦理結(jié)算手續(xù)。待工程全部完工并驗收合格后，按規(guī)定留足審定值的3%―5%的工程質(zhì)量保證金(期限不少于一年)，其余款項進行支付。

2、設(shè)備等采購合同的支付和結(jié)算。合同簽訂有預付款的按合同規(guī)定支付預付款，貨到驗收合格后，根據(jù)驗收憑據(jù)，按合同規(guī)定辦理結(jié)算手續(xù)，并留合同價款的3%―5%，期限不少于一年的質(zhì)量保證金。

第九章 稅務(wù)發(fā)票和內(nèi)部票據(jù)管理

第三十三條 票據(jù)及有關(guān)印章的保管

1、財務(wù)要加強貨幣資金票據(jù)(發(fā)票、門票和電影票等)的管理，明確各種票據(jù)的購買、印制、保管、領(lǐng)用、注銷，并設(shè)登記簿進行登記，防止空白票據(jù)的遺失和盜用。

2、加強銀行預留印鑒的管理。銀行預留印鑒章(財務(wù)專用章和個人名章)應(yīng)由會計保管。嚴禁一人同時保管印章和票據(jù)。

3、應(yīng)確保各種票據(jù)的完整無缺。

第三十四條 發(fā)票的管理

1、發(fā)票領(lǐng)用、保管

①由出納領(lǐng)購、保管、整理、繳銷;會計設(shè)登記簿進行登記;

②發(fā)票由出納人員專人保管、專柜存放;

③發(fā)票的開據(jù)原則上應(yīng)在結(jié)賬同時開據(jù)并由經(jīng)辦人簽字。公司經(jīng)營部門人員外出結(jié)款需提供發(fā)票的，由經(jīng)營部門經(jīng)理同意后，方可辦理開票手續(xù)，并于15日內(nèi)完成款項結(jié)算工作;

2、發(fā)票開據(jù)、作廢

①發(fā)票要序時、序號開具，不得虛開、代開、跳號、開大頭小尾發(fā)票;

②發(fā)票作廢時必須一式三聯(lián)加蓋“作廢”戳記章;

第三十五條 支票管理

1、建立支票領(lǐng)用登記簿，凡領(lǐng)用支票必須履行手續(xù)，出納員登記、經(jīng)辦人簽字。

2、領(lǐng)用空白支票，需先填寫領(lǐng)用申請單，領(lǐng)導批準后方可領(lǐng)取支票。支票結(jié)算完畢后，由經(jīng)辦人將票頭和經(jīng)領(lǐng)導審批后的發(fā)票交出納注銷支票，未經(jīng)出納注銷的支票由領(lǐng)用人負責。

3、簽發(fā)空白支票必須填寫日期和用途。作廢支票必須加蓋作廢章，妥善保管。

4、接收業(yè)務(wù)單位轉(zhuǎn)賬及現(xiàn)金支票，出納人員應(yīng)及時辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，不得由他人代辦。

第十章 財務(wù)開支管理

第三十五條 財務(wù)開支審批原則和管理辦法

財務(wù)各項開支必須堅持先審批，后支付的原則。實行大額財務(wù)開支由總經(jīng)理辦公會議研究審定，總經(jīng)理批準;小額財務(wù)開支由部門經(jīng)理報分管副總經(jīng)理審核后，總經(jīng)理審批或?qū)徟墓芾磙k法。

第三十六條 費用報銷手續(xù)

1、各項費用開支必須有合法的票據(jù)，票據(jù)背面由經(jīng)辦人簽名并列明事由，大額或內(nèi)含多項費用支出應(yīng)附相關(guān)發(fā)票附表，由財務(wù)人員審核，第十八條 購入的財產(chǎn)必須由經(jīng)手人、驗收人、主管負責人、審批人四者在原始憑單上簽字后，財務(wù)方可給予報銷

第十一章 財務(wù)人員崗位職責

第三十六條 會計人員崗位職責

1、嚴格遵守國家有關(guān)財務(wù)工作的法律、法規(guī)和各項制度，認真學習并嚴格執(zhí)行《會計法》。

2、負責各種業(yè)務(wù)核算及賬務(wù)處理。審核原始憑證，填制記賬憑證。登記總賬、明細分類賬，做到賬證相符、賬賬相符、賬表相符。會計賬薄要按月結(jié)賬。

3、按時編制會計報表，按規(guī)定要求提供有關(guān)數(shù)據(jù)，為領(lǐng)導決策提供依據(jù)。

4、定期與出納及相關(guān)人員核對有關(guān)賬目，協(xié)助、督促經(jīng)營部門按照《應(yīng)收賬款明細表》內(nèi)容對各類應(yīng)收款項予以核查、催收。

5、按月計提各項稅金，確保稅金及時足額繳納。辦理稅務(wù)有關(guān)事宜，提供稅務(wù)部門所需各類納稅資料。

6、做好年度財務(wù)預決算的編制、匯總和上報工作，及時辦理財政的資金撥付工作。

7、對指定保管的印章應(yīng)加強管理，不得作為他用。

8、負責會計檔案的整理、歸檔及安全工作。

9、配合好各部門工作。

10、完成領(lǐng)導布置的臨時工作。

第三十七條 出納員崗位職責

1、負責現(xiàn)金、銀行存款工作，登記現(xiàn)金、銀行賬，并于每月底記完賬后編制當月“銀行存款調(diào)節(jié)表”和“出納報告單”。

2、出納要隨時掌握銀行余額，及時向領(lǐng)導反映，保證資金的支付。

3、支付款項時必須復核票據(jù)數(shù)額的準確性和手續(xù)是否完備，對不符合要求的票據(jù)拒絕辦理。

4、管理好空白發(fā)票、支票及有價票據(jù)，負責票據(jù)的領(lǐng)購、保管、整理、繳銷。

5、根據(jù)辦公室下發(fā)的人事通知，按時編制和發(fā)放工資、計算個人所得稅、登記個人住房公積金臺賬。

6、辦理稅務(wù)和銀行有關(guān)事宜。

7、完成領(lǐng)導交辦的臨時工作。

第三十八條 保管崗位職責

1、辦理物品入庫驗收、登記和領(lǐng)用出庫手續(xù);

2、按類別建立固定資產(chǎn)和耗材明細賬，確保賬物相符、賬賬相符。

3、按照常備物品的用量情況，向部門申購人提供需求建議。

4、對交還的物品，分門別類，分別上賬入庫。

5、負責庫房物品的存放安全，嚴防物品霉爛變質(zhì)及發(fā)生火災、失盜、爆炸等事故，定期對庫房進行清理，保證庫存物品堆放有序，領(lǐng)用科學。

6、對庫存物品要做到心中有數(shù)，必要時提供使用建議。

7、對各部門、各崗位設(shè)備專人管理清單做備份管理，并就相應(yīng)的資產(chǎn)調(diào)整事宜對清單做增補、刪減。

8、每年根據(jù)固定資產(chǎn)賬及設(shè)備專人管理清單對公司資產(chǎn)進行盤點、清理，并就設(shè)備、資產(chǎn)的報損維修事宜提出建議。

9、完成領(lǐng)導交辦的其他工作。

第10篇 公司財務(wù)管理制度所屬企業(yè)財務(wù)人員調(diào)配管理規(guī)定

某公司財務(wù)管理制度之“所屬企業(yè)財務(wù)人員調(diào)配及管理規(guī)定”

第一章總則

第一條 依據(jù)總公司集團化管理模式改革方案的原則和精神,結(jié)合總公司人事管理有關(guān)規(guī)定,制定本辦法。

第二條 總公司財務(wù)本部代表總公司對11系統(tǒng)各所屬企業(yè)(以下簡稱所屬企業(yè))行財務(wù)領(lǐng)導和管理權(quán),為所屬企業(yè)財務(wù)部門業(yè)務(wù)歸口管理部門。同時對各專業(yè)公司(不括有獨立人事管理權(quán)的專業(yè)公司,下同)財務(wù)人員及外派的各級財務(wù)人員有直接調(diào)配權(quán)考核管理權(quán),對其它公司各級財務(wù)負責人有建議任免權(quán)。

第二章財會機構(gòu)設(shè)置

第三條 各所屬企業(yè)必須設(shè)立獨立的財會部門,直屬該企業(yè)總經(jīng)理領(lǐng)導,同時接受總司財務(wù)本部的業(yè)務(wù)領(lǐng)導和管理。

第四條 各所屬企業(yè)應(yīng)根據(jù)本企業(yè)的行業(yè)特點和業(yè)務(wù)規(guī)模等實際情況,合理確定財公部門的人員編制,選配具有一定專業(yè)知識和專業(yè)技能為爸勝任相應(yīng)崗位工作的人員從事

本企業(yè)的財會工作。專業(yè)公司財務(wù)人員的編制和配備由總公司財務(wù)本部負責。

第三章財務(wù)人員調(diào)配

第五條 專業(yè)公司的財務(wù)經(jīng)理(主管)和財務(wù)人員均由總公司財務(wù)本部直接選派和調(diào)遣。經(jīng)總公司財務(wù)本部同意,也可由專業(yè)公司自行推薦財務(wù)人員,但必須通過財務(wù)本部的業(yè)務(wù)考核并轉(zhuǎn)人事本部按總公司人員招聘程序辦理。

第六條 專業(yè)公司下屬企業(yè)的財務(wù)人員由專業(yè)公司總經(jīng)理聘任,報財務(wù)本部備案。

第七條 各子公司及下屬企業(yè)、參股公司可以采取擇優(yōu)錄用的方法自行在當?shù)仄溉呜攧?wù)負責人及財務(wù)人員。各子公司聘任的財務(wù)負責人報總公司財務(wù)本部備案。

第八條 根據(jù)工作需要,總公司財務(wù)本部有權(quán)通過人事本部直接向各子公司派駐財務(wù)負責人。

第九條 財務(wù)本部征求各用人單位意見后,有權(quán)調(diào)動所屬各級財務(wù)人員,所屬各級財務(wù)人員應(yīng)服從財務(wù)本部的工作安排,聽從工作調(diào)動,不能以任何借口拒絕,兩次以上不服從工作安排者,財務(wù)本部將視情節(jié)輕重給予警告、罰款或提請人事本部按公司制度進行處理。

第十條 總公司財務(wù)本部對外派的各級財務(wù)人員采取定期輪換制,聘任期為1一2年(試用人員除外),以鍛煉財會專業(yè)隊伍、提高他們?nèi)婧投囗椀墓ぷ骷寄芎瓦m應(yīng)能力。

第十一條 決定派出的各級財務(wù)人員人選要經(jīng)財務(wù)本部考核了解,并征求人事本部意見后,由財務(wù)本部總經(jīng)理簽署派任決定,經(jīng)總公司總經(jīng)理批準后由財務(wù)本部和人事本部共同下達任職通知書。

第十二條 總公司財務(wù)本部派駐各企業(yè)的各級財務(wù)人員,仍隸屬總公司財務(wù)本部管理和考評。

第十三條 總公司財務(wù)本部人員和派出的各級財務(wù)人員的檔案及任聘手續(xù),由總公司人事本部管理。

第四章財務(wù)主管及各級財務(wù)負責人職責

第十四條 根據(jù)國家《企業(yè)財務(wù)通則》、《企業(yè)會計準則》和分行業(yè)的會計制度、財務(wù)制度及本企業(yè)實際情況,建立本企業(yè)完善的財務(wù)核算體系,健全本企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理辦法和核算制度,設(shè)置崗位,安排人員,明確分工,實施本企業(yè)的會計核算工作和財務(wù)管理、監(jiān)督工作。

第十五條 貫徹執(zhí)行總公司下達的各項任務(wù)和計劃指標、利潤指標,并保證完成,一切圍繞經(jīng)濟效益開展工作。

第十六條 按照總公司財務(wù)本部要求,制定本企業(yè)財務(wù)制度和年度的財務(wù)計劃、預算(收人和支出),按規(guī)定做好各期報表的編制上報工作,真實、及時、準確地向總公司財務(wù)本部呈報財務(wù)報表和資料。

第十七條 執(zhí)行國家各項稅收政策,保證企業(yè)依法納稅。

第十八條 對企業(yè)違反國家政策、法令、財務(wù)制度和財經(jīng)紀律的要堅決抵制,對違紀和不執(zhí)行總公司規(guī)定的行為要及時向總公司財務(wù)本部匯報。

第十九條 接受總公司財務(wù)本部的領(lǐng)導,做好財務(wù)分析,特別是所在企業(yè)項目的經(jīng)濟可行性分析,加強財務(wù)管理,向財務(wù)本部和所在企業(yè)提供有價值的資料和信息。

第二十條 加強對所在企業(yè)財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓和鍛煉,努力提高他們的業(yè)務(wù)素質(zhì),并不斷提高自身素質(zhì),切實履行當家理財?shù)穆氊?做好領(lǐng)導的參謀和助手。

第五章會計交接

第二十一條 會計人員調(diào)動工作或離職,必須與接管人員辦清交接手續(xù)。

第二十二條 會計人員辦理移交手續(xù)前,應(yīng)將經(jīng)辦事項結(jié)清,并編制移交清冊,列明各項移交內(nèi)容、交接日期等。交接雙方及監(jiān)交人應(yīng)簽章。移交清冊一式三份,雙方各執(zhí)一份,存檔一份。

第二十三條 一般會計人員辦理交接手續(xù),由財務(wù)經(jīng)理(主管)監(jiān)交。財務(wù)經(jīng)理(主管)辦理交接手續(xù),屬總公司派譴的由總公司財務(wù)本部財務(wù)管理處派員監(jiān)交;不屬總公司派譴的由該公司總經(jīng)理監(jiān)交。

第六章考評辦法

第二十四條 各級財務(wù)人員必須按照崗位職責的要求做好本職工作,對違反國家各項政策法令、財經(jīng)紀律、財務(wù)制度和規(guī)定及本企業(yè)內(nèi)部財務(wù)制度,利用職權(quán)、弄虛作假、玩忽職守、侵害企業(yè)權(quán)益,給企業(yè)造成損失者,財務(wù)本部將提請人事本部按總公司相關(guān)制度進行相應(yīng)處理。

第二十五條 為全面衡量各級財務(wù)人員的實際業(yè)績,總公司財務(wù)本部將根據(jù)總公司的考核辦法通過定期考核其日常工作和派專人檢查組對各級財務(wù)人員的德、才、勤、績實行全面考評。同時認真聽取用人部門經(jīng)理的意見。

第二十六條 考評結(jié)果,將決定各級財務(wù)人員的晉升、降職、獎罰和續(xù)聘?？偣矩攧?wù)本部將在用人方面建立一套科學嚴謹?shù)募罴s束機制,表揚和鼓勵先進者,鞭策和幫助落后者,懲罰和辭退不稱職者,建立競爭機制,樹立競爭意識,為11公司培養(yǎng)一支品行端正、技術(shù)熟練、作風過硬、善于管理的財會專業(yè)隊伍。

第七章附則

第二十七條 本規(guī)定由總公司財務(wù)本部負責解釋和修訂。

第11篇 公司車輛管理規(guī)定制度

公司車輛管理規(guī)定制度

為更好的完成公司內(nèi)部管理，增強車隊的凝聚力、向心力充分體現(xiàn)和明確司機的利益與公司效益的密切關(guān)系，提高司機的責任心特定如下制度：

1. 車輛有公司制定專人駕駛，公司根據(jù)司機當月的表現(xiàn)，從司機產(chǎn)值、安全行車、維 修費用、服務(wù)態(tài)度、客戶意見反饋進行考核，對表現(xiàn)好，業(yè)績好的司機給予獎勵，對表現(xiàn)差的司機給予批評處罰，全年考核時按照每月的業(yè)績進行評定。

2． 各種車輛實行定人定車制度有公司制定駕駛員專用，其他人員未經(jīng)批準不得駕駛，專車司機不得將車轉(zhuǎn)借他人或其他單位使用，如有違反罰款500元，對產(chǎn)生的后果由司機本人承擔。

3． 車輛在執(zhí)行工作任務(wù)時，或在停車內(nèi)未經(jīng)批準，不得隨意駕離指定的停車區(qū)，包括不得私自開回家和辦私事，不準啟動發(fā)動機在車內(nèi)睡覺，以上問題如發(fā)現(xiàn)一次罰款200元，再犯從重，處罰并追究領(lǐng)班責任。

4． 車輛在項目工地工作時，均要遵守工地項目部有關(guān)紀律和各項管理制度，不得參與賭博，嫖娼等違法行為，否則公司處理或送公安部處理。

5． 堅持執(zhí)行《中華人民共和國交通法》和一切交通的法律法規(guī)，積極維護公司的一切規(guī)章制度和各項管理措施，違者責任自負。

6． 在執(zhí)行工作任務(wù)時，與遇到特殊情況或發(fā)生意外事故不論在何時何地必須馬上上報公司領(lǐng)導管理人員。

7． 要愛護車輛、保持車內(nèi)外干凈整潔，車大箱不能有泥土在清理車大箱時絕對不能磕大箱，違者發(fā)現(xiàn)一次罰款50元并追究班長責任。

8． 車輛絕對不能帶病作業(yè)，在出車前、收車后必須做好全面檢查

（剎車、燈亮、方向、輪胎、機油等）并做好交接班工作。否則罰款200元，對造成嚴重后果的根據(jù)情況給予處罰。

9． 車輛在運輸過程中，必須根據(jù)情況依次排序進行裝卸，不得搶號、插號，由車隊當班的班長押后，并負責監(jiān)督，違者罰款100元。

10. 如管理人員有急事，呼叫司機，而故意不復機的每次罰款50元。

11. 在工作期間如穿拖鞋，或衣冠不整影響公司形象的司機一次罰款100元。

12. 運輸車倆實行定人定車，實行單獨核算，同時要求司機能夠吃苦耐勞，聽從安排服從管理，積極配合車隊維修管理員做好車倆的維護保養(yǎng)工作。

__百萬公司車隊

201_年10月16日

第12篇 公司辦公事務(wù)管理規(guī)定制度

第一章 辦公秩序管理

第一節(jié) 辦公秩序

一、出勤準則

(一)嚴格遵守考勤制度,按時上下班。

(二)嚴格執(zhí)行考勤打卡制度,不論任何原因,不得代人打卡。

(三)因事請假時,事先要得到主管領(lǐng)導的同意并辦理有關(guān)手續(xù)。

二、員工證

(一)員工證是百江員工身份標志,應(yīng)為佩戴它感到自豪和肩負重任。

(二)上班時間,應(yīng)嚴格按要求佩戴員工證。

(三)員工應(yīng)妥善保管員工證,遺失應(yīng)立即辦理補領(lǐng)員工證,費用自理。

三、辦公物品擺放

(一)應(yīng)保持辦公桌面整潔,桌面不擺放與辦公無關(guān)的物品。

(二)文件夾應(yīng)正確整齊插立于文件架之中,并在夾側(cè)用電腦標簽整齊標注所夾內(nèi)容。

(三)離開辦公室 30 分鐘以上時,須將桌面文件整理,齊放于文件架中,重要文件入柜上鎖,不得散亂于桌面。

(四)簡易文具可收于筆筒之中,取用后立即放回;其余文具則應(yīng)收入抽屜中。

(五)座椅靠背一律不能放任何物品,不得翹椅,人離開時椅子調(diào)正,并推入桌下。

(六)外衣提包手袋置掛于櫥柜內(nèi),不得隨意放在辦公桌椅上及地柜上。

(七)飲水機及其它設(shè)備、物品在指定地點擺放,不得隨意移動。

四、辦公區(qū)守則

(一)工作時間內(nèi)不在辦公區(qū)域內(nèi)化妝或整理衣飾。

(二)若電話中斷,應(yīng)立即掛上聽筒,等待對方重新打進。

(三)結(jié)束通話時,要聽到對方掛機后,再掛斷電話。

(四)通話中若要與他人講話,應(yīng)向?qū)Ψ街虑?用手捂住聽筒再講話。

(五)電話里請對方等候,繼續(xù)通話時一定先說“對不起,讓您久等了”。

(六)若對方要找別人,應(yīng)手捂聽筒,招呼他人接聽電話。

(七)自己如果不能決策時,應(yīng)請示上級后再作答復。

(八)電話中聽到重要事情,一定要重復一遍,以確認無疑,然后做好筆錄。

(九)撥錯電話時,應(yīng)有禮貌地致歉。

(十)接到撥錯的電話時,應(yīng)客氣地應(yīng)對。

(十一)使用他人電話時應(yīng)先征詢他人同意。

(十二)休息日向別人打電話時,需先表示歉意。

五、公關(guān)接待禮儀

(一)與客人相遇,要主動相讓;與客人同行,應(yīng)禮讓客人先行;同乘電梯,讓客人先上、先下。

(二)接待客人時,要面帶微笑,姿勢端正,講究禮貌,用心聆聽,不搶話插話、爭辯,講話聲音適度有分寸,語氣溫和文雅,不大聲喧嘩,聽到意見、批評時不辯解,冷靜對待,及時上報。

(三)遇到客人詢問,做到有問必答,不能說“不”、“不知道”、“不會”、“不管”、“不明白”、“不行”、“不懂”等,不得以生硬、冷淡的態(tài)度待客。

(四)接待來客時,如客人職位比自己高時,不應(yīng)主動要求行握手之禮?？腿艘笪帐謺r,應(yīng)及時應(yīng)對,并面帶笑容,姿勢端正,用力適度,不能用左手;握手時,左手不得插入口袋里。

(五)拜訪客人時,通常應(yīng)優(yōu)先考慮對方,在對方方便時刻,再決定拜訪時間。

(六)約定時間應(yīng)嚴格遵守,估計會遲到應(yīng)在約定時間前通知對方。

第三節(jié) 工作方法基準

一、公司員工在工作中應(yīng)始終堅持高標準、嚴要求,全面優(yōu)質(zhì)完成本職工作和領(lǐng)導交辦的一切任務(wù)。

二、切忌越級報告,架空直接上司。

三、請示、匯報工作,應(yīng)選擇適當?shù)臅r間,并帶全材料和筆記本,將請示內(nèi)容事先列出,并記錄有關(guān)指示,臨行前應(yīng)復述一遍,發(fā)現(xiàn)指示或承接的工作在執(zhí)行上有困難時,應(yīng)及時直接提出。

四、報告或提建議時,必須掌握準確資料,事先備妥文件說明。如呈緊急提案,須附上時間期限。

五、承辦其他部門主管交辦的事情,須先報告本部門主管。

六、工作中應(yīng)勇于承擔責任,不推諉。

七、主管交辦的事情,應(yīng)立刻去做,切勿拖延;工作過程中應(yīng)主動向主管匯報進展情況。

八、未經(jīng)許可,不得隨意翻閱不屬于自己的文件。

九、調(diào)離本職工作時,應(yīng)與主管、財務(wù)及有關(guān)部門辦理交接手續(xù)。

十、下級與上級交談,只談公事,不應(yīng)涉及上級之間的人際關(guān)系與公司機密。

十一、嚴禁泄露公司機密,未經(jīng)同意,不得以公司名義對外發(fā)布任何消息。

第四節(jié) 罰則

本制度的檢查、監(jiān)督部門為綜合行政部,違反此規(guī)定的員工,除按公司正?？己送鈱⒘斫o予 30 元~100 元的扣薪處理并進行通報批評。