學(xué)院低值品材料易耗品管理辦法

學(xué)院低值品、材料、易耗品管理試行辦法

第一章 總 則

第一條為了規(guī)范低值品、材料和易耗品管理行為和進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)學(xué)院的低值品、材料和易耗品(以下簡稱物品)的科學(xué)管理,防止積壓浪費(fèi),提高使用效率,保證教學(xué)、科研和行政工作的需要,特制訂本辦法。

第二條根據(jù)“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、歸口管理、專人負(fù)責(zé)、合理調(diào)配、節(jié)約使用”的原則對(duì)物品進(jìn)行管理。

第三條建立嚴(yán)格的物品管理責(zé)任制,做到驗(yàn)收認(rèn)真,進(jìn)出庫手續(xù)完備,帳、卡記錄健全,每月核對(duì)檢查,半年盤底,經(jīng)常保持帳帳相符、帳物相符。貴重、稀缺和民用性物品必須嚴(yán)格管理。對(duì)價(jià)值小、消耗多的一般物品,應(yīng)簡化手續(xù),既加強(qiáng)管理,又方便使用。

第四條配備敬業(yè)精神強(qiáng)、業(yè)務(wù)熟悉的人員擔(dān)任物品供應(yīng)管理和材料、低值品易耗品的計(jì)算機(jī)管理。管理人員必須熟悉工作要求,改進(jìn)服務(wù)態(tài)度,提高服務(wù)質(zhì)量。物品供應(yīng)管理人員應(yīng)該力求穩(wěn)定。必須調(diào)動(dòng)時(shí)應(yīng)與資產(chǎn)辦商妥,并認(rèn)真辦理交接手續(xù)。

第五條全院師生員工要勤儉節(jié)約,愛護(hù)公物,自覺地管好、用好各類物品。學(xué)院對(duì)物品管理工作定期檢查評(píng)比。對(duì)成績顯著者予以表揚(yáng)和獎(jiǎng)勵(lì),對(duì)工作不負(fù)責(zé)任或違反制度造成損失者,追究其責(zé)任并給予批評(píng)或處分。

第二章物品的分類與范圍

第六條本辦法所稱低值品指耐用期在一年以上,價(jià)值低于固定資產(chǎn)價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)的物品;材料及易耗品指包括教學(xué)、科研、行政等不同使用方向不屬于固定資產(chǎn)的物資。

第七條物品一級(jí)分類按國家規(guī)定執(zhí)行,不能隨意變更。二級(jí)分類由院主管單位自行決定。

1、材料一級(jí)分類有:黑色金屬、有色金屬、稀有金屬、煤炭、石油產(chǎn)品、木材、水泥、化工原料、試劑等。

2、易耗品一級(jí)分類有:玻璃儀器及器皿、各種元件、器件、零配件、勞動(dòng)保護(hù)品、三類物資等。

3、低值品一級(jí)分類有:低值儀器、儀表、教具、工具、量具、文藝和體育用品等。

第八條庫存物品記帳價(jià)值,按財(cái)政部制定的《行政事業(yè)單位預(yù)算會(huì)議制度》的有關(guān)規(guī)定辦理。

第三章物品的計(jì)劃、購置、驗(yàn)收

第九條教務(wù)處根據(jù)各系部實(shí)驗(yàn)的教學(xué)任務(wù)(主要依據(jù)實(shí)驗(yàn)人時(shí)數(shù)、畢業(yè)論文人數(shù))分配實(shí)驗(yàn)材料經(jīng)費(fèi)指標(biāo)。各系部在經(jīng)費(fèi)指標(biāo)額度內(nèi)編制年度計(jì)劃式學(xué)期物品采購計(jì)劃?？蒲薪?jīng)費(fèi)和其它經(jīng)費(fèi)渠道購置物品,必須轉(zhuǎn)拔經(jīng)費(fèi)到實(shí)驗(yàn)材料經(jīng)費(fèi)戶上,再申報(bào)采購和領(lǐng)用物品。

第十條采購物品應(yīng)按批準(zhǔn)計(jì)劃由資產(chǎn)辦進(jìn)行購置。少數(shù)急需物品,由請購部門填寫《江陰職業(yè)技術(shù)學(xué)院物資采購申請單(計(jì)劃外)》經(jīng)資產(chǎn)辦同意,可由使用單位負(fù)責(zé)購置(差旅費(fèi)自理)。

第十一條物品入庫前必須認(rèn)真驗(yàn)收,辦理入庫手續(xù)。對(duì)貴重、稀缺和進(jìn)口物品,使用單位應(yīng)指派有經(jīng)驗(yàn)的人員協(xié)助保管人員檢查驗(yàn)收。驗(yàn)收中如發(fā)現(xiàn)問題,保管員應(yīng)拒絕入庫,并立即報(bào)告所在單位主管領(lǐng)導(dǎo),由購置單位及時(shí)辦理退、換或賠補(bǔ)手續(xù)。

第四章帳務(wù)管理

第十二條財(cái)務(wù)處設(shè)置一級(jí)分類帳進(jìn)行金額記錄;設(shè)二級(jí)分類、分戶帳,進(jìn)行金額和品種數(shù)量記錄;系部、各職能部門設(shè)立與資產(chǎn)辦對(duì)口的分類帳。資產(chǎn)辦對(duì)物品實(shí)行計(jì)算機(jī)管理,建立各庫房物品的品名、數(shù)量、單位和單價(jià)的明細(xì)帳目,對(duì)庫存各類物品,應(yīng)按品種、規(guī)格型號(hào)、質(zhì)量級(jí)別、有關(guān)憑證進(jìn)行增減記錄。

第十三條物品帳卡和收支單據(jù),由學(xué)院統(tǒng)一印刷。帳(卡)及單據(jù)必須妥善保管,不得任意涂改。帳(卡)銷毀應(yīng)按有關(guān)規(guī)定辦理批準(zhǔn)手續(xù)。帳務(wù)處理手續(xù)如下:

1、保管員或計(jì)算機(jī)管理員在開始使用帳(卡)時(shí),要在啟用頁上簽字注明建帳日期;交接帳(卡)時(shí),手續(xù)必須嚴(yán)格,要由經(jīng)手人和督交人簽字,并注明交接日期。

2、購入和調(diào)入的物品,辦理驗(yàn)收手續(xù)后,由計(jì)算機(jī)管理員打印入庫單,倉庫保管員簽字認(rèn)可后,采購人員持有關(guān)單據(jù)到資產(chǎn)管理辦公室和財(cái)務(wù)部門報(bào)賬。

3、使用單位領(lǐng)、退物品,應(yīng)分別填寫領(lǐng)料單或退料單。領(lǐng)料單必須由院、系或?qū)嶒?yàn)室主管領(lǐng)導(dǎo)簽字,到資產(chǎn)管理辦公室物品計(jì)算機(jī)管理員處打印提貨單,到倉庫提貨。計(jì)算機(jī)管理員應(yīng)將物品的數(shù)量和金額按月上報(bào)資產(chǎn)管理辦公室和財(cái)務(wù)部門。

4.報(bào)損、報(bào)廢、調(diào)出院外的物品,必須持有關(guān)證件到資產(chǎn)管理辦公室和財(cái)務(wù)部門處理有關(guān)賬戶。調(diào)撥院外的物資,統(tǒng)一由財(cái)務(wù)處辦理收款手續(xù),作自動(dòng)增加“撥入經(jīng)費(fèi)處理”。

5.各級(jí)庫房應(yīng)經(jīng)常對(duì)變動(dòng)的物品進(jìn)行抽點(diǎn),每半年進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)。盈、虧情況須報(bào)主管院長批準(zhǔn),經(jīng)財(cái)務(wù)處簽證后,才能調(diào)整有關(guān)帳(卡)。

第五章物品的管理

第十四條合作單位不設(shè)庫房,為保證日常消耗和維修需要,對(duì)常用和專用的物品,可限量保存?zhèn)溆?保存數(shù)量不超過一個(gè)學(xué)期的使用量。備用物品應(yīng)有專人負(fù)責(zé)保管,并設(shè)有統(tǒng)一規(guī)格的明細(xì)帳目或領(lǐng)用登記薄。

第十五條使用單位對(duì)在用物品,應(yīng)建立定期檢查制度。每學(xué)年全面清查一次,把清查結(jié)果報(bào)資產(chǎn)管理辦公室審核備案,并及時(shí)調(diào)整留用量和賬薄記錄。

第十六條對(duì)民用性強(qiáng)的物品和貴重配件等,在領(lǐng)用時(shí),必須經(jīng)系部負(fù)責(zé)人審批后,再經(jīng)資產(chǎn)管理辦公室登記核準(zhǔn)方可領(lǐng)用。

第六章附 則

第十七條本辦法由資產(chǎn)管理辦公室負(fù)責(zé)解釋。

第十八條本辦法自頒布之日起實(shí)行。