滯料與滯成品管理制度

滯料與滯成品管理制度

總則

第一條

目的

為有效推動(dòng)本公司滯存料及成品的處理，以達(dá)物盡其用、貨暢其流，減少資金積壓及管理困擾的目的，特制訂本準(zhǔn)則。

第二條

定義

(一)滯料：凡質(zhì)量(型式、規(guī)格、材質(zhì)、效能)不合標(biāo)準(zhǔn)，存儲(chǔ)過(guò)久已無(wú)使用機(jī)會(huì)，或雖有使用機(jī)會(huì)但用料極少且存量多而有變質(zhì)顧慮，或因陳腐、劣化、革新等現(xiàn)狀已不適用需專(zhuān)案處理的材料。

滯存原因分類(lèi)代號(hào)如下：

A：銷(xiāo)售預(yù)測(cè)偏高以致儲(chǔ)料過(guò)剩(計(jì)劃生產(chǎn)原料)。

B：訂單取消剩余的材料(訂單生產(chǎn))。

C：工程變更所剩余的材料。

D：質(zhì)量(型式、規(guī)格、材質(zhì)、效能)不合標(biāo)準(zhǔn)。

E：倉(cāng)儲(chǔ)管理不善致陳腐、劣化、變質(zhì)。

F：用料預(yù)算大于實(shí)際領(lǐng)用(物料)。

G：請(qǐng)購(gòu)不當(dāng)。

H：試驗(yàn)材料。

I：代客加工余料。

(二)滯成品：凡因質(zhì)量不合標(biāo)準(zhǔn)、儲(chǔ)存不當(dāng)變質(zhì)或制妥后造客戶取消、超制等因素影響導(dǎo)致儲(chǔ)存期間超過(guò)6個(gè)月的成品(次級(jí)品超過(guò)3個(gè)月)，需專(zhuān)案處理。

滯存原因分類(lèi)代號(hào)如下：

1、計(jì)劃生產(chǎn)

A：正常品繳庫(kù)期間超過(guò)6個(gè)月未銷(xiāo)售或未售完。

B：正常品繳庫(kù)期間雖未超過(guò)6個(gè)月但有變質(zhì)。

C：與正常品同規(guī)格因質(zhì)量或其他特殊因素未能出庫(kù)。

D：每批生產(chǎn)所發(fā)生的次級(jí)品儲(chǔ)存期間超過(guò)3個(gè)月。

2、訂單生產(chǎn)

E：訂單遭客戶取消超過(guò)3個(gè)月未能轉(zhuǎn)售或轉(zhuǎn)售未完。

F：超制。

G：生產(chǎn)所發(fā)生的次級(jí)品。

3、其他

H：試制品繳庫(kù)超過(guò)3個(gè)月未出庫(kù)。

J：銷(xiāo)貨退回經(jīng)重整列為次級(jí)品。

第三條

滯存處理

(一)適當(dāng)專(zhuān)業(yè)人員，長(zhǎng)期專(zhuān)責(zé)處理滯存材料及成品，主管亦負(fù)責(zé)督促及督導(dǎo)工作。

(二)強(qiáng)化處理機(jī)能，以滯存處理專(zhuān)人為中心籌建工作小組，積極研擬可行的處理途徑并定期(到少每月)檢查追究處理結(jié)果。

□工作職責(zé)及作業(yè)程序

第一節(jié)

滯料處理工作職責(zé)

第一條

各有關(guān)部門(mén)及處理專(zhuān)人的工作職責(zé)如下：

(一)物料管理科

1.“6個(gè)月無(wú)異動(dòng)滯科明細(xì)表”(附表1)的編制

2.“滯料庫(kù)存月報(bào)表”(附表2)的編制。

(二)滯料處理專(zhuān)人

1、請(qǐng)購(gòu)案件核對(duì)有無(wú)滯料可資利用。

2、運(yùn)用工作小組的機(jī)能追查各項(xiàng)材料6個(gè)月無(wú)異動(dòng)的原因，擬訂處理方式及處理期限。

3、廢簽呈的辦理。

4、用部分的督促。

5、具“滯料發(fā)生及處理結(jié)果匯總表”(附表3)送總經(jīng)理簽核。

6、滯料處理結(jié)果報(bào)告資料的編印及報(bào)告(原則上分上、下半年二次)。

(三)工作小組

原則上由營(yíng)業(yè)、技術(shù)、工程、資材、廠務(wù)部門(mén)指定人員組成，由滯料處理專(zhuān)人為中心定期舉辦檢查會(huì)。

第二節(jié)

滯料處理作業(yè)程序

第二條

滯料處理依下列的作業(yè)程序辦理

(一)各公司物料管理科每月五日前，應(yīng)依料庫(kù)類(lèi)別的原物料中最近六個(gè)月無(wú)異動(dòng)(異動(dòng)的依據(jù)以配料單及領(lǐng)用單為準(zhǔn))，或異動(dòng)數(shù)量未超過(guò)庫(kù)存量30%的材料，列出“6個(gè)月無(wú)異動(dòng)滯料表”(附表1)，一式三聯(lián)，送交滯料處理專(zhuān)人。

(二)滯料處理專(zhuān)人接獲“6個(gè)月無(wú)異動(dòng)滯科表”后，應(yīng)即運(yùn)用工作小組的機(jī)能，追查滯存(6個(gè)月無(wú)異動(dòng))原因及擬訂處理方式與期限，并填妥下列各欄呈總經(jīng)理核準(zhǔn)。

1、“發(fā)生原因”欄：依第二條第一項(xiàng)所訂的原因代號(hào)填入“發(fā)生原因”欄，并作具體說(shuō)明。

2、“擬處理方式”欄：擬處理方式。以A：轉(zhuǎn)用、B：出售、C：交換、D：拆用、E：報(bào)廢等代號(hào)填入“擬處理方式”欄。

3、處理部門(mén)欄：依統(tǒng)一規(guī)定的部門(mén)代號(hào)填入“處理部門(mén)”欄內(nèi)。

4、“具體方案說(shuō)明”欄：具體的處理方案應(yīng)于“具體方案說(shuō)明”欄內(nèi)予以說(shuō)明。

(一)資料科接獲“6個(gè)月無(wú)異動(dòng)滯料表”后應(yīng)立即于材料帳卡注明為滯料及處理方式。

(二)滯料處理專(zhuān)人依“6個(gè)月無(wú)異動(dòng)滯料表”將處理方式屬于“出售”、“交換”的部分交由采購(gòu)處理。

(三)工程部門(mén)接獲處理專(zhuān)人送達(dá)的“滯料處理表”后，應(yīng)立即依所擬訂的處理期限予以處理，處理時(shí)于“處理記錄”欄記錄。屆滿期限尚未處理或未處理結(jié)案的，應(yīng)即說(shuō)明原因并重?cái)M處理方式及處理期限后送處理專(zhuān)人(已處理結(jié)案部分亦同時(shí)送達(dá))，經(jīng)處理專(zhuān)人簽注意見(jiàn)并呈總經(jīng)理核實(shí)后送回工程部門(mén)繼續(xù)處理。

(四)擬以“報(bào)廢”方式處理部分，應(yīng)由處理專(zhuān)人依資材管理準(zhǔn)則的核決權(quán)限簽準(zhǔn)并由物料管理部門(mén)根據(jù)核準(zhǔn)及簽呈開(kāi)立“材料領(lǐng)用單”及“材料繳庫(kù)單”繳廢料倉(cāng)庫(kù)。

(五)處理部門(mén)未將已屆滿處理期限的“滯料處理表”送交處理專(zhuān)人時(shí)，處理專(zhuān)人應(yīng)即以“催辦單”(附表4)督促。

(六)處理專(zhuān)人于次月10日前提報(bào)“滯料了售明細(xì)表”(附表5)及“滯料發(fā)生及處理結(jié)果匯總表”呈總經(jīng)理簽核。

第三節(jié)

滯成品處理工作職責(zé)

第三條

各有關(guān)部門(mén)及處理專(zhuān)人的工作職責(zé)如下：

(一)物料管理科

1.“滯成品明細(xì)表”(附表6)的填具。

2.滯成品的整理：依品名、規(guī)格歸類(lèi)，與正常品分開(kāi)堆放明顯標(biāo)示。并于“成品收發(fā)記錄表”上加蓋“滯存品”字樣章，便于識(shí)別及處理。

(二)滯成品處理專(zhuān)人

1.運(yùn)用工作小組的機(jī)能追查滯存原因，擬訂處理方式及處理期限。

2.處理情況的督促。

3.報(bào)廢簽呈的辦理。

4.“滯成品發(fā)生及處理匯總表”(附表7)的填制。

5.滯成品處理結(jié)果報(bào)告資料的編印及報(bào)告。

(三)滯成品處理工作小組

1.追查滯存發(fā)生原因。

2.與處理專(zhuān)人共同擬訂處理方式及處理期限。

3.負(fù)責(zé)滯存成品質(zhì)量鑒別及是否可改用(制)的鑒定。

(四)營(yíng)業(yè)部門(mén)：負(fù)責(zé)滯成品的銷(xiāo)售。

(五)利用部門(mén)：

處理方式擬訂為“利用”部分，利用部門(mén)應(yīng)于處理期限內(nèi)予以處理。

第四節(jié)

滯成品處理的作業(yè)程序

第四條

滯成品的處理依下列程序辦理

(一)成品科每月15日前應(yīng)根據(jù)“成品收發(fā)記錄表”填具“滯成品明細(xì)表”，一式二份送滯成品處理專(zhuān)人。

(二)滯成品處理專(zhuān)人接獲“滯成品明細(xì)表”后，應(yīng)立即運(yùn)用工作小組的機(jī)能，追查滯存原因，擬訂處理方式及處理期限，呈總經(jīng)理批示后一份送成品倉(cāng)庫(kù)，一份處理專(zhuān)人存查。

(三)處理部門(mén)于處理時(shí)應(yīng)將所處理的數(shù)量，登記于“處理記錄”欄內(nèi)，到處理期限應(yīng)即時(shí)將滯成品處理表送交處理專(zhuān)人(結(jié)案與否均送)，到處理期限仍未結(jié)案者，處理部門(mén)應(yīng)立即說(shuō)明原因并重?cái)M處理方式及期限，經(jīng)處理專(zhuān)人簽注意見(jiàn)并呈總經(jīng)理核示后，送回處理部門(mén)繼續(xù)處理。

(四)處理專(zhuān)人應(yīng)依據(jù)已屆處理期限的“滯成品處理表”，將結(jié)案日或重?cái)M處理期限登錄于“滯成品明細(xì)表”內(nèi)，以利督促。

(五)處理專(zhuān)人于次月10日前填寫(xiě)“滯成品出售損益明細(xì)表”(附表8)及“滯成品及處理結(jié)果匯總表”呈總經(jīng)理核簽。

□附則

第五條

實(shí)施及修改

本準(zhǔn)則經(jīng)呈總管理處總經(jīng)理核準(zhǔn)后實(shí)施，修正時(shí)亦同。

附表2滯料庫(kù)存月報(bào)表