設備維修費用管理制度

1 目的

1.1 設備維修費用（以下簡稱維修費）是寶鋼集團五鋼有限公司（以下簡稱公司）生產成本的重要組成部份。在確保設備最有效運行的前提下，合理使用維修費，提高全員維修費管理意識，不斷降低維修成本是維修費管理的重要任務。

1.2 維修費實行專業(yè)歸口、區(qū)域分級負責的一貫制管理。

2 維修費使用范圍和構成

2.1 維修費是公司對設備進行維修所發(fā)生的費用。

2.1.1 維修費使用范圍是指公司各單位組織實施的日（含維護保養(yǎng)、備件維護性修復）、定、年、搶修等常規(guī)檢修項目所發(fā)生的維修費用；由專業(yè)歸口管理部門控管的專項維修費、維修工程費。

2.2 維修費由物料費（含材料費、備件費）、外協(xié)費（含常規(guī)外協(xié)、檢測診斷測繪費）、維修工程費（包括材料、備件、外協(xié)、設計）、公用設施費構成。

2.2.1 物料費中的材料費指設備維修中耗用的主材、輔材、油脂及工器具損耗所發(fā)生的費用。

2.2.2 物料費中的備件費指備件新品費（含預制作）和恢復性修復件的修理費。

2.2.3 外協(xié)費中的常規(guī)外協(xié)指各生產廠四班、日班人員對設備維護檢修內容作業(yè)后進行結算的協(xié)力費用。

2.2.4 維修工程費指維修工程項目所發(fā)生的備件費、材料費、外協(xié)費（含設計費）。

2.3 下列費用不屬維修費列支范圍

2.3.1 各類生活消耗品（件）及其修復費；

2.3.2 各單元生產作業(yè)外協(xié)人員及生產勞務人員的人工費；

2.3.3 專用資金開支的（更新改造、科研項目等）費用；

2.3.4 構成固定資產設備的購置費；

2.3.5 非檢修需要的設備拆遷費；

2.3.6 生產備件的領用、維修、檢測、診斷及測繪等所發(fā)生的費用。

3 維修費管理職責

3.1 設備部職責

3.1.1 設備部是公司機、電、儀、工業(yè)建筑、爐、計算機、通訊、檢化驗儀器設備維修費的專業(yè)歸口管理和公司維修費總額的總歸口管理部門，負責對公司維修費進行管理與評價，制訂和修改“設備維修費用管理制度”。

3.1.2 負責推進維修費用精細化管理，制定與實施維修費“降本增效”措施，并按效益最大化的管理思路，進行維修費用的投入與產出分析。

3.1.3 負責組織公司維修費年度預算的編報工作，審查設備系統(tǒng)各單位維修費預算，編制公司年度維修費預算計劃。

3.1.4 負責年度維修費的分解、平衡和調整。

3.1.5 負責公司各部門維修費管理的推進工作，并對公司內各部門的維修費基礎管理工作業(yè)績進行綜合評價。

3.1.6 對公司維修費實績進行分析，組織推進維修費實績的系統(tǒng)分析與對標工作，制定提高維修費管理水平的對策和措施。

3.1.7 向上級部門報送有關業(yè)務報表。

3.2 專業(yè)歸口部門職責

3.2.1 負責編制其專業(yè)管理范圍內的維修費年度預算。

3.2.1.1 運輸部是公司移動車輛、運輸設備維修費專業(yè)歸口管理部門。

3.2.2 嚴格控制使用公司下達的年度預算指標，在預算指標內分解、平衡、調整維修費。負責協(xié)調專業(yè)范圍內維修費有關的日常業(yè)務。

3.2.3 負責對本專業(yè)歸口維修費實績的分析，提出并推進合理使用維修費的措施。

3.3 維修費使用單位職責

3.3.1 負責推進維修成本管理的作業(yè)長負責制。

3.3.2 審查各部門年度維修費申報的預算，編制和上報本單位維修費年度預算。

3.3.3 年度預算指標下達后，各單位要嚴格控制使用，要按預算指標進行層層責任分解，要負責本單位維修費使用的調整平工作，并建立維修費管理考評制度。

3.3.4 負責編制本單位月度執(zhí)行預算，做好維修費實績跟蹤、差異及對標分析，并納入相關層級的例會資料。

3.4計財部職責

3.4.1計財部負責對公司維修費年度預算進行審核，并報公司領導審定。

3.4.2計財部按效益最大化的管理思路，對重大的維修項目進行投入產出的經濟分析。

3.4.3計財部（駐生產廠財務）負責維修費的核算、統(tǒng)計、分析及維修成本基礎管理工作的推進。

4 維修費年度預算編制、下達及月執(zhí)行預算編報

4.1 以設備狀態(tài)及維修項目計劃為依據(jù)的維修費預算，是維持公司正常生產所實施的設備維修計劃的保證，也是控制維修成本的基礎。

4.2 編制年度預算的依據(jù)

4.2.1 公司確定的下一年度經營總目標。

4.2.2 本單位的下一年度設備檢修計劃，大額備件更換計劃，維修工程項目實施計劃，新增設備的維護計劃。

4.2.3 參考維修費往年實績

4.2.3.1 工序維修費實績；

4.2.3.2 千元產值維修費實績；

4.2.3.3 噸產品維修費實績；

4.2.3.4 維修費實績占固定資產比例；

4.2.3.5 維修費實績占制造成本比例。

4.3 年度預算編制分工和程序

4.3.1 設備部根據(jù)公司統(tǒng)一布署，負責組織各單位編報下年度維修費預算，各專業(yè)歸口管理部門和各單位設備管理部門按通知具體要求，編制預算并在信息系統(tǒng)中逐級上報審核。

4.3.2 設備部設備管理室負責審查各專業(yè)歸口部門、各單位設備管理部門年度預算，按公司要求，編制公司下一年度維修費總預算。

4.3.3 經設備部部長審批后報公司計財部審核。

4.4 維修費預算的分類及科目設置

4.4.1 維修費預算指常規(guī)（日、定、年、搶修）修理費（由點檢作業(yè)區(qū)逐級編報）、維修工程費。

4.4.2 常規(guī)修理費預算科目：指日（含維護保養(yǎng)、備件維護性修復）定、年和搶修中發(fā)生的檢修材料、備件新品（含制作）、備件修復及常規(guī)協(xié)力等費用。

4.4.3.維修工程項目費預算科目： 指備件費、材料費及外協(xié)費（含設計費）。

4.5 年度預算下達及月執(zhí)行預算編報

4.5.1 公司批準下達的年度維修費指標，由設備部將維修費預算指標通過信息系統(tǒng)下達給各專業(yè)歸口管理部門和各單位設備管理部門。

4.5.2 各專業(yè)歸口管理部門和各單位設備管理部門，按下達的年度維修責任成本目標值，通過信息系統(tǒng)逐級分解到本單位作業(yè)區(qū)。

4.5.3 各專業(yè)歸口部門和各單位設備管理部門，以作業(yè)區(qū)為基本單位，通過信息系統(tǒng)編制月度計劃預算及執(zhí)行預算，經分廠（車間）、廠（部）及設備部在信息系統(tǒng)逐級審核確認后執(zhí)行。各廠（部）于每月25日前在信息系統(tǒng)中完成次月執(zhí)行預算的審核工作。

5 實績管理

5.1 各維修費使用單位通過信息系統(tǒng)做好月度維修成本實績的跟蹤管理工作，除做好月度執(zhí)行預算差異等常規(guī)分析外，應有意識、有目的地開展縱向與橫向的系統(tǒng)性對標分析，不斷地進行維修成本管理的“找差”工作，并制定改進措施，以便有效地使用并控制好月度執(zhí)行預算。

5.2 各專業(yè)歸口管理部門和各單位設備管理部門，督促作業(yè)區(qū)做好工程委托及工程實施后的備件、材料消耗及檢修工時等維修實績跟蹤管理與系統(tǒng)分析工作。

5.3 各專業(yè)歸口管理部門和各單位設備管理部門要定期召開維修費實績分析會，對照預算或有關標準，找出差異，提出改進措施。

5.4 設備部設管室負責維修費實績綜合管理工作，統(tǒng)計分析公司月度維修費使用情況，實施針對性的專題分析，納入公司設備例會匯報內容。

6 維修費的評價

6.1 維修費預算管理是設備點檢定修制的重要組成部分，通過建立科學合理的維修費評價體系，對各維修費責任部門進行評價。

6.2 設備部負責對各單位執(zhí)行預算實績進行周期評價分析，提出具體評價意見，并納入公司各單位管理業(yè)績評價體系。

6.3 各單位要充分發(fā)揮信息系統(tǒng)的作用，對各作業(yè)區(qū)、分廠（車間）的月維修費預算執(zhí)行情況進行針對性的對標分析與評價，促進基礎管理水平提高，合理使用維修費。

7 其他

7.1 維修費管理制度在實施過程中將將根據(jù)實際情況及時修訂、充實、完善。

7.2本管理制度解釋權屬設備部。

審核：日期：年月日