第1篇 學校中學現金管理制度

中學(學校)現金管理制度

1、現金必須在國家規(guī)定的開支范圍內合理使用。

2、庫存現金不得超過銀行核定的限額。

3、不得隨意坐支現金。

4、不得以任何借口公款私存。

5、必須按規(guī)定提取現金,若要提巨額現金,必須是兩人以上,不允許單人提取巨額現金。

6、因公事須借公款,事先須寫借條并經領導批準后方可借款。

7、凡因公借用的款項,務必及時辦理清結手續(xù),堅決杜絕“白條”抵庫和任意挪用現金。

8、及時辦理現金收支的財務處理,保證帳款相符。

第2篇 中學學?，F金管理核算制度

中學學?，F金管理和核算制度

為了規(guī)范財務制度,充分發(fā)揮資金的使用效益,更好地服務于教育教學工作,根據我校具體情況,現金管理和核算制度內容如下:

1.遵守現金使用范圍,按照國家《現金管理暫行條例》規(guī)定的用途使用現金。

2.按照國家規(guī)定的收費項目和標準收取現金,當日收入的現金當日存入銀行。每晚庫存現金不能超過銀行或有關部門核定的限額,庫存現金限額為1500元。

3.不得坐支現金,單位支出的現金,應從庫存現金中支出,或者從銀行提取,不得從本單位的現金收入中直接支付。

4.現金收支業(yè)務必須根據合法憑證辦理,在國家和紅橋教育局財務科、審計科規(guī)定的范圍內正確核算,不得以借據、白條抵頂庫存現金。

5.出納存取大額現金(5000元以上)時,應當由保衛(wèi)干部安排專人陪同前往。

6.除餐費、教師個人學費、培訓費外,500元以上的支出不得用現金支付,應開具支票。

7.凡是〈收費許可證〉規(guī)定的項目收取的現金,必須存入財政專戶。

8.收取的現金應用驗鈔機進行檢驗,防止假鈔給學校造成損失。

9.每日終了,出納應對現金庫存金額與現金日記賬余額核對,做到帳實相符。

10.出納人員應遵紀守法,遵守職業(yè)道德,不得挪用現金。

第3篇 中學現金管理制度

江臨中學現金管理制度

一、嚴格執(zhí)行上級有關部門的現金管理制度和有關規(guī)定。

二、按規(guī)定標準使用現金，1000元以上原則上實行轉賬、電匯。

三、收取現金必須出具財政統(tǒng)一監(jiān)制的票據，不得使用白條收取現金。

四、學校收取現金由總務處統(tǒng)一管理，其他處室不得收取現金，以杜絕小金庫的產生。違者按上級有關文件精神處理，直至追究法律責任。

五、現金儲存不得超過銀行核定限額，不得座支，收入及時入賬，嚴禁形成帳外公款。

六、借支公款，必須填寫學校規(guī)定的票據，公款不得借給私人，不得挪用公款或白條抵庫。

七、業(yè)務人員辦理現金支付業(yè)務時，認真審核原始憑證，原始憑證必須具備日期、品名、數量、金額、單位等五要素，以及經手、驗收手續(xù)是否符合財務制度，審批人簽名慎防涂改、偽冒，若有不符，財務人員應當拒絕支付。

第4篇 中學支票、現金購物管理制度

鄴建中學支票、現金購物管理制度

為了加強財務管理，使有限資金得到正確、合理的使用，發(fā)揮更大的效益，嚴防資金的流失和浪費，特制定如下制度。

一、各部門購物先制定計劃，填好購物申請單，經分管領導同意、復核后，交財務主管領導審批。

二、零用支票、先填零用支票申請單，如實填寫用途，所需金額按審批權限經財務主管領導審批后，會計方可發(fā)放支票。在使用時，不得超守審批金額的10%。

三、購物或辦事若需零用現金，需寫借條，經財務主管審批后，方可借用現金，原則上一周內結清，沒有使用，及時歸還財務室，不得個人占用。

四、購物需有經手人、驗收人、審批人三人簽字后，方可報銷。