第1篇 公司差旅費制度怎么寫
某公司差旅費制度
差旅費報銷管理制度(修改稿)
為壓縮管理費用的支出,提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率,使企業(yè)各項管理形成規(guī)范化和制度化,特制定本制度:
一、 因公出差的辦理程序
1、 因公出差人員必須事先填寫“出差申請單”,注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見,分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差。
2、 出差人借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請單”填寫“用款申請單”,由部門負(fù)責(zé)人簽字擔(dān)保后,經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽批,財務(wù)部門負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)后方可借款。
3、 出差人員回公司應(yīng)在“出差申請單”中情況匯報一欄填寫出差完成情況、并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報,由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果,并在“出差申請單”任務(wù)完成情況欄中簽署考核意見。
4、 審核人員根據(jù)簽有分管領(lǐng)導(dǎo)考核意見的“出差申請單”和有效出差單據(jù),按費用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定,經(jīng)審核后方可報銷差旅費。
5、 凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷,因特殊原因或情況變化需改變路線,增加天數(shù)、人數(shù)、改乘交通工具需經(jīng)派出分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。
二、 費用標(biāo)準(zhǔn)
1、 對出差人員的補助費、住宿費和市內(nèi)交通費實行“包干使用,節(jié)約歸己,超支不補”的原則;
2、 對住宿費、市內(nèi)交通費等實行按出差地區(qū)和人員級別分別制定標(biāo)準(zhǔn)(扣除在途時間以每天為標(biāo)準(zhǔn)計算)為:
地 區(qū): 特區(qū) 直轄市 省會城市 省轄市 縣級市及以下
(1) 住宿標(biāo)準(zhǔn):
總經(jīng)理 實報實銷
付總級 實報實銷
經(jīng)理 180130
其余人員 150110 100 8060
(2) 伙食補助費:
總經(jīng)理 實報實銷
付總級 實報實銷
經(jīng)理60 40 404040
其余人員60 40 404040
⑶ 市內(nèi)交通費:
總經(jīng)理 實報實銷
付總級 實報實銷
經(jīng)理108 5 5 3
其余人員108 5 5 3
3、 兩人以上出差人員,原則上就隨行高一級人員標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。對于自帶車輛人員,交通補助費予以取消(乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意);
4、 去往集團辦事處的人員,出差途中時間超過12小時,伙食補助費按每餐10元標(biāo)準(zhǔn)補助。抵達后食宿由辦事處承擔(dān),不享受伙食及住宿包干,如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠(yuǎn),而中途無法返回辦事處就餐,可按每餐10元補助,但需持有辦事處負(fù)責(zé)人的簽字確認(rèn)證明。
5、 外出參加會議,會議費用中包括食宿時不再享受食、住費用,只享受市內(nèi)交通費。會議費用中不含食宿時,住宿費用按實列支,伙食補助、市內(nèi)交通費按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補助。
6、 外出學(xué)習(xí)、駐廠人員,伙食補助每天16元,期間不享受市內(nèi)交通費、住宿費包干,途中可享受交通、伙食補助費。
7、 出差當(dāng)日往返可享受全額補助(包括次日晨抵達本市)。
8、 出差人員除外出學(xué)習(xí)和駐廠人員,每天補助5元通訊費。特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
三、 幾點具體規(guī)定:
1、 旅途中未住宿,不享受住宿費包干,只享受伙食,市內(nèi)交通補助費。
2、
(1) 、中午12時前離開本市按全天補助伙食費;
(2) 、中午12時后離開本市按半天補助伙食費。
⑶ 、中午12時前抵達本市按半天補助伙食費;
(4) 、中午12時后返抵本市按全天補助伙食費。
3、 旅途中符合乘臥,(從晚八時至次日晨七時之間,在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時)而未乘座臥鋪,特快按票價50%,其它列車票價60%予以補助。
4、 在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得總經(jīng)理同意,須經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。
5、 出差人員應(yīng)保留完整車(船)票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù),部門負(fù)責(zé)人簽證時要加強對票據(jù)的審核,不是出差途中的費用不予簽報。
6、 乘坐交通工具的規(guī)定:公司領(lǐng)導(dǎo)(總經(jīng)理、副總經(jīng)理)可乘飛機,火車軟臥(或軟席)、輪船二等艙、出租車。其余人員可乘火車、輪船三等艙以下艙位,如因工作需要乘飛機,火車軟臥或乘輪船二等艙位需經(jīng)總經(jīng)理或財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn),方可報銷。
7、 出差人員乘座直達列車,沒有鋪位區(qū)別的,允許乘座軟臥(或軟席)。
8、 駕駛員出差補助標(biāo)準(zhǔn);司機外出按15元/百公里補助,貨車司機住宿費以省內(nèi)40元/天,省外45元/天的標(biāo)準(zhǔn)支付,小車司機按車同領(lǐng)導(dǎo)及工作人員住同檔次賓館,因特殊情況不能按時返回,應(yīng)說明情況經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后,扣除2天往返時間、等候時間按每天20元給予伙食補助。
9、 駕駛員外出行車途中的違章罰款一律不準(zhǔn)報銷。
10、 出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報帳,超過一星期報銷差費,每一天按30元罰款,若遲報時間超過一個月以上,每一張單據(jù)按每月30元累積加罰(發(fā)票日期),并追究其部門擔(dān)保負(fù)責(zé)人責(zé)任。
11、 出差時借款,前帳不清、后帳不借,延誤工作責(zé)任自負(fù),特殊情況由總經(jīng)理特批,對各部門違反規(guī)定給予借款而造成帳務(wù)混亂的,追究財務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任。
12、 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。
第2篇 房地產(chǎn)發(fā)展公司差旅費報銷制度
房地產(chǎn)發(fā)展有限公司差旅費報銷制度
第一章總則
第一條為了加強對出差、駐外人員的管理,保證出差、駐外人員工作和生活的需要,確保出差期間工作任務(wù)的順利完成,特制定本制度。
第二條本制度適用于江蘇**房地產(chǎn)發(fā)展有限公司及其分(子)公司,下屬控股子公司應(yīng)參照執(zhí)行。
第二章差旅費報銷細(xì)則
第三條出差是指因公需要離開公司所在城市外出辦理公務(wù),包括:外出經(jīng)濟往來接洽、參加會議、市場調(diào)研、市場促銷、物資采購、培訓(xùn)學(xué)習(xí)、招聘招工、參觀訪問等。
第四條出差應(yīng)本著厲行節(jié)約、方便工作的原則,不必出差的公務(wù),應(yīng)以書信、電話、傳真、電子郵件等方式來完成。
第五條各部門應(yīng)嚴(yán)格控制出差人數(shù),并考慮其完成任務(wù)的期限,確定合理的出差日期;出差途中除因病或遇意外災(zāi)害,或因?qū)嶋H工作需要,提前電話請示相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)延時外,不得因私事或借故延長出差時間,否則不予報銷差旅費,并按制度酌情處理。
第六條出差人員應(yīng)嚴(yán)格履行報批手續(xù),填寫因公出差單,并辦好工作交接。
(一)國內(nèi)出差的,六日內(nèi)由部門負(fù)責(zé)人核準(zhǔn),六日以上由主管副總裁核準(zhǔn),并在人力資源部備案。
(二)部門總經(jīng)理以上人員出差,一律由總裁核準(zhǔn)。
(三)國外出差,一律由總裁核準(zhǔn)。
第七條出差費用的報銷:
(一)往返交通費、住宿費標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)據(jù)實報銷,超支部分自理。
(二)出差地的市內(nèi)交通費本著厲行節(jié)約的原則,盡可能乘坐地鐵、公交車等交通工具,無特殊情況,打的費不予報銷。
(三)出差期間的膳食補貼按標(biāo)準(zhǔn)報銷;到分(子)公司、項目部出差的享受在途補貼,不享受住勤補貼;集團內(nèi)部人員相互間招待所發(fā)生的費用,不得報銷。
第八條出差人員任務(wù)完成后,應(yīng)及時回公司人力資源部進行銷差,同時向管理部提交一份出差報告,并在一周內(nèi)報銷相關(guān)費用;如有暫借款的,應(yīng)結(jié)清暫支款。一周內(nèi)未歸還暫借款者,財務(wù)部應(yīng)于當(dāng)月工資中先予扣回,等報銷時再行核付。
第九條國內(nèi)出差地點,根據(jù)當(dāng)?shù)氐纳钏郊拔飪r水平,分為以下二類:
甲區(qū):上海、廣州、北京、深圳、海南,乙區(qū):除甲區(qū)及南京市以外的其他地區(qū)。
第十條依職務(wù)或級別,出差人員可乘坐規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)及標(biāo)準(zhǔn)以下的交通工具。具體標(biāo)準(zhǔn)如下表:
職務(wù)級別
飛機艙
等級
火車座位
等級
汽車座位
等級
總裁
不限
不限
不限
副總裁/總裁助理
經(jīng)濟艙
軟/硬臥
同上
總經(jīng)理
軟座/硬臥
同上
副總經(jīng)理/總經(jīng)理助理
同上
同上
業(yè)務(wù)經(jīng)理
詳見細(xì)則
同上
其他人員
同上
同上
(一)搭乘公司的交通工具者,不得再報銷交通費。
(二)乘座火車從晚上20:00到次日早晨7:00之間超過6小時,或連續(xù)乘車超過
12小時的,可以乘座火車硬臥。
(三)與領(lǐng)導(dǎo)一道出差,可選擇與領(lǐng)導(dǎo)同等的交通工具。
(四)所有總經(jīng)理(含)以下人員原則上不得乘飛機,若遇緊急事務(wù),本著效率優(yōu)先的原則,經(jīng)總裁或其授權(quán)人批準(zhǔn)后可予以報銷。
第十一條出差人員在外住宿,按職務(wù)級別享受相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn) (如下表):
職務(wù)級別
住宿費限額(元/日)
甲區(qū)
乙區(qū)
總裁
實報實銷
副總裁/總裁助理
400
320
總經(jīng)理
320
300
副總經(jīng)理/總經(jīng)理助理
300
260
業(yè)務(wù)經(jīng)理
200
160
其他人員
160
120
(一)住宿費報銷時,必須附有符合稅務(wù)部門規(guī)定的住宿費發(fā)票,標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)據(jù)實報銷,超支部分個人自理。
(二)同性兩人(含兩人)以上出差的,本著厲行節(jié)約的原則,原則上要求兩人同住
一個房間,費用以單人職務(wù)中最高者核報(總裁助理以上人員除外)。
第十二條出差人員按出差天數(shù),發(fā)給伙食補貼,補貼標(biāo)準(zhǔn)如下表:
職務(wù)或級別
伙食補貼(元/天)
甲區(qū)
乙區(qū)
總裁
實報實銷
副總裁、總裁助理
100
80
總經(jīng)理
80
60
副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理
60
50
業(yè)務(wù)經(jīng)理
50
40
其他人員
40
30
(一)出差有公務(wù)應(yīng)酬的,不再享受伙食補貼。
(二)外出參加會議、參觀訪問的,如主辦方提供食宿的,則不再享受伙食補貼。
(三)分(子)公司、項目部具備食宿條件的,原則上要求在分公司、項目部食宿,否則費用不予報銷。
第十三條工作人員趁出差或調(diào)動工作之便,事先經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親辦事的,其繞道車船費,扣除直線單程車船費,多開支的部分個人自理。
第十四條出差人員在報銷差旅費時,必須在發(fā)票報銷單的底部附上經(jīng)批準(zhǔn)的出差單(部門負(fù)責(zé)人出差必須附經(jīng)董事長批準(zhǔn)的出差單),部門總經(jīng)理以上人員及所有涉外的(含香港、臺灣、澳門)出差由行政部統(tǒng)一登記后報總裁或其授權(quán)人審批,對外出考察的,須同時附考察報告(一式兩份:一份交財務(wù)部留存、一份交行政部留存)和相關(guān)考察資料(如圖片、像片、資料、碟片等),否則,財務(wù)部將拒絕報銷。
第十五條票據(jù)報銷的要求,見《發(fā)票報銷管理規(guī)定》,對于不符合要求的票據(jù),財務(wù)部有權(quán)拒收并要求糾正。
第三章駐勤補貼細(xì)則
第十六條派外駐勤是指因工作需要由集團公司派往外地分公司工作、參加外地項目施工建設(shè),連續(xù)在外工作時間超過一個月以上者。
第十七條由集團公司派至外地分公司的人員,若在當(dāng)?shù)氐淖∷抻蓡T工個人解決的,按分公司所在地的類別(甲區(qū)、乙區(qū)),分別給予住房補貼500元/月或、300元/月,分公司無食堂的,給予伙食補貼:450元/月(甲區(qū))、300元/月(乙區(qū)),聘用合同中另行約定的除外。
第十八條集團在外地的施工建設(shè)、裝飾裝璜等項目,其駐勤人員食宿由項目部統(tǒng)一安排的,按每人每天10元的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放補貼,由項目部統(tǒng)一結(jié)算。
第十九條駐勤人員因工作需要,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意,回集團公司述職、處理公務(wù)的,其往返交通費參照差旅費報銷辦法執(zhí)行,不再享受伙食補貼。
第四章附則
第二十條本規(guī)定解釋權(quán)歸財務(wù)部,監(jiān)督權(quán)歸總經(jīng)辦。
第二十一條本規(guī)定從董事長批準(zhǔn)之日起執(zhí)行,前期相關(guān)報銷規(guī)定自行廢止。
第3篇 公司差旅費報銷管理制度
對于差旅費的報銷，每個公司都有每個公司的制度。下面小編為大家搜集的一篇“差旅費報銷管理制度范本”，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友!
1、為保證全校教職員工因公出差的實際需要，進一步規(guī)范差旅費開支的項目及標(biāo)準(zhǔn)，特制定本制度。
2、教職員工應(yīng)充分利用現(xiàn)代通訊網(wǎng)絡(luò)技術(shù)辦理外地公務(wù)，盡量控制公務(wù)出差，縮短出差時間，減少出差次數(shù)。確需因公務(wù)出差須經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)同意，報校長批準(zhǔn)，否則，不報銷差旅費。
3、出差人員的差旅費，按“交通費憑票據(jù)實報銷，住宿費限額憑據(jù)報銷，伙食補助費、市內(nèi)交通費、通訊費包干使用”的辦法報銷。
4、住宿費報銷辦法
①住宿費限額控制標(biāo)準(zhǔn)：直轄市、省會城市80元/晚/人;地州市及外縣60元/晚/人。一人出差和因特殊情況需要突破標(biāo)準(zhǔn)的須經(jīng)校長批準(zhǔn)，然后據(jù)實報銷。
②出差住宿費在規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷，實際住宿費超過限額標(biāo)準(zhǔn)的部分自理，不予報銷。
③出差人員由接待單位免費提供住宿或住在親友家的，不予報銷住宿費。
④學(xué)校委派外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)人員的住宿費以學(xué)習(xí)、培訓(xùn)舉辦單位出示的發(fā)票為準(zhǔn)報銷，但不得超出第4條第①款的規(guī)定，若舉辦單位免費提供住宿的，按第4條③款執(zhí)行。
5、交通費報銷辦法
①出差人員乘坐火車、汽車、輪船、飛機或其它交通工具(不含租用出租車)的交通費據(jù)實報銷。出差人員未經(jīng)校長批準(zhǔn)一律不得乘坐飛機、火車軟臥、輪船頭等艙，也不得租用出租車。
②出差期間市內(nèi)交通費按直轄市、省會城市每人每天30元，地縣每人每天15元包干使用。
③到外地參加會議和被學(xué)校委派學(xué)習(xí)培訓(xùn)的人員在會期和學(xué)習(xí)培訓(xùn)期間不報市內(nèi)交通費。
④自帶交通工具或由接待單位提供交通工具的出差人員不報市內(nèi)交通費。
⑤乘坐火車的按實際乘坐火車硬臥座位票價(隨票加收的其他費用不計入座位票價之內(nèi))的10%計發(fā)個人補助費。乘坐硬座按票價(隨票加收的其他費用不計入座位票價之內(nèi))的30%計發(fā)個人補助費。
⑥經(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機的，如遇航班打折，一律按打折后票價據(jù)實報銷。
6、出差人員的伙食費補助辦法
①縣城外出差伙食補助(不分途中和住勤)每人每天補助標(biāo)準(zhǔn)為：本省地州市及以下每天每人20元，省會每天每人30元，省外每天每人40元。
②經(jīng)學(xué)校研究，校長同意參加各種短期學(xué)習(xí)的培訓(xùn)人員，不分區(qū)域，學(xué)習(xí)期間每人每天補助生活費8元。
③小專業(yè)學(xué)生外出培訓(xùn)和學(xué)生實習(xí)就業(yè)的帶隊駐點教師，往返培訓(xùn)點和實習(xí)就業(yè)點的旅差費按學(xué)校旅差費標(biāo)準(zhǔn)報銷，駐點期間的各種補助按每人每天100元包干。駐點住宿由學(xué)校與培訓(xùn)點和實習(xí)就業(yè)單位聯(lián)系解決。
7、出差人員通訊費補助辦法
①本市內(nèi)出差不補通訊費，本市外省內(nèi)出差每天補助15元，省外每天補助25元。
②參加各種短期學(xué)習(xí)和培訓(xùn)的人員，除補助往返學(xué)習(xí)和培訓(xùn)地點兩天的通訊費外，學(xué)習(xí)期間不補通訊費。
8、出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費和住宿費用由個人自理，且不發(fā)繞道期間的出差伙食補助費、市內(nèi)交通費和通訊補助費。
9、出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀而開支的一切費用均由個人自理。
10、外出處理公務(wù)確需開支公關(guān)費用的，必須事前報校長批準(zhǔn)，然后憑據(jù)在相關(guān)專項經(jīng)費中報銷。
第4篇 某某物業(yè)公司差旅費報銷制度
某物業(yè)公司差旅費報銷制度
一、凡因公出差必須填寫《出差審批單》,部門負(fù)責(zé)人簽字同意,報行政與人力資源部、計劃財務(wù)部審核簽字,總經(jīng)理批準(zhǔn)有效(《出差審批單》必須注明出差事由及往返時間)。
二、車費報銷:因公出差交通工具火車,汽車,輪船。長途火車過夜可乘硬臥,不過夜乘硬座;輪船三等艙以下(含三等);汽車可乘公交,中巴,大巴。規(guī)定之內(nèi)實報實銷,超過部分員工自理。各類交通票據(jù)一律由行政與人力資源部統(tǒng)一購買(提前2天通知行政與人力資源部)。
三、住宿費報銷:
1、差旅過夜住宿費憑正規(guī)發(fā)票報銷,報銷金額嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行,無正規(guī)發(fā)票不予報銷,超過標(biāo)準(zhǔn)部分員工自理,發(fā)票金額不足標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定,按發(fā)票金額報銷。
2、同性員工出差人數(shù)為雙數(shù)者,只報單數(shù)住宿費,金額可上浮40元。
3、因公出席有關(guān)會議、學(xué)習(xí),住宿費可按會務(wù)安排據(jù)實報銷,由接待單位免費接待的,不予報銷住宿費。
4、住宿費標(biāo)準(zhǔn):上海,北京,深圳地區(qū):200元/晚
其它地區(qū):150元/晚
四、出差補貼:
1、因工作需要,市內(nèi)(含郊縣)當(dāng)天來回者,不享受出差補貼;超過工作時間可按加班計算,辦理相關(guān)手續(xù)。
2、公費會議包膳者不享受出差補貼;因工作需要宴請的,需先報總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可宴請。每宴請一次,扣發(fā)當(dāng)日補貼的50%。原則上公司不報銷電話費,如有工作需要請示或匯報,
應(yīng)有電話費報銷單,如無電話費報銷單,應(yīng)說明情況,說明何時打電話,何人接。
3、項目顧問因公出差:長期項目顧問享受相關(guān)規(guī)定補貼,市區(qū)(含郊縣)短期顧問和顧問培訓(xùn)盡量安排當(dāng)日進行,不得過夜,如特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理同意后方可享受出差補貼、住宿費報銷。
4、出差補貼標(biāo)準(zhǔn):上海,北京,深圳地區(qū):50元/天,其它地區(qū):40元/天
五、市內(nèi)交通費用已實行個人補貼,不再另行報銷。
六、公司車輛只限市區(qū)內(nèi)(含郊縣)使用,市外按第二條款執(zhí)行。
七、出差天數(shù)計算:
24小時以內(nèi)按1天計算;24小時~36小時之間按1.5天計算;36小時以上,48小時以內(nèi)按2天計算,以此類推。
第5篇 公司員工差旅費報銷制度范本
一、總則
1、 為了規(guī)范出差員工的差旅費管理,特制定本制度。
2、 本制度所指的出差,指一天以上,當(dāng)天不能往返的出差。
3、 本制度適用于本公司因公出差的所有人員。
二、 報銷標(biāo)準(zhǔn)
1、 出差工資按正常出勤工資計算,出差日期不計算在出勤日期中,出差無假日加班雙倍工資。
2、 出差住宿費
(1) 住宿費憑住宿發(fā)票,按實際自理住宿天數(shù),按25元/天計算報銷,超標(biāo)準(zhǔn)的,超出部分自理。客戶單位提供住宿的,無住宿補助。
3、 交通費:
(1) 乘坐火車,按硬臥(含硬臥)以下標(biāo)準(zhǔn)報銷。
(2) 出租車不能報銷,各種保險費、茶座候車費不能保銷,特殊情況下,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。
⑶ 市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用,寫明行程及行程目的,可據(jù)實報銷。
(4) 乘飛機需事前申請,得到總經(jīng)理許可方可報銷。
4、 生活補助客戶單位提供生活的,無生活補助?？蛻魡挝徊惶峁┥?按15元/天補助。
5、 電話補助:領(lǐng)隊按10元每天補助,普通施工人員按5元/天補助,當(dāng)月有話費補助的,需提供話費發(fā)票。
6、 出差補貼:領(lǐng)隊按40元/天補助,普通隊員按25元/天補助。
7、 陪同賓客出差的人員,如果在食住行方面已享受公費者,均不再享受食宿補助。隨同領(lǐng)導(dǎo)出差的員工,如果食宿方面已經(jīng)由領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé),均不再享受食宿補助。
8、 行政、采購、辦公人員出差:按領(lǐng)隊標(biāo)準(zhǔn)報銷差旅費。
9、 總經(jīng)理出差:交通、住宿、生活、招待費實報實銷,出差按100元/天補助。
三、 差旅費報銷程序
1、 所有報銷由返回日起10日內(nèi)應(yīng)報銷完畢,超過報銷期限,按所報金額10%罰款,如超過2個月未報銷的公司將不予再報銷。
2、 出差人員如有上次預(yù)支費用未結(jié)清者,本次預(yù)支財務(wù)部不予辦理。
3、 施工及售后完成后,必須征得客戶單位同意,由客戶在工程服務(wù)表上簽字,與客戶交接清楚,所有借用工具交還完畢后方可離開,
4、 出差人員返回公司后,應(yīng)憑車票日期返回第一天到辦公室報到登記,將當(dāng)次出差工作內(nèi)容與現(xiàn)場情況如實上報辦公室,注銷出差。辦公室記錄人員作書面登記,并與客戶核實情況屬實后,在工程服務(wù)表上簽字。
5、 嚴(yán)禁先休假再報到、先報賬再報到,對回公司不立即報到的員工,按曠工處理。
6、 員工返回公司后,憑辦公室已經(jīng)登記、客戶簽收的驗收單報銷差費。
7、 整體報賬程序:施工單位簽收<工程服務(wù)驗收表>→辦公室登記簽字銷差、倉庫驗收入庫→財務(wù)室報賬
四、 差旅費票據(jù)要求
1、 報銷原始憑證以正式發(fā)票為準(zhǔn),如遇有特殊情況,只能收據(jù)代替的,應(yīng)在收據(jù)上蓋業(yè)務(wù)單位公章和聯(lián)系電話號碼,以及開票人以備核查。
2、 有往返車票以外的交通票據(jù)時,應(yīng)列出行程詳單,填寫<票據(jù)清單>,對每一張交通票據(jù)做出說明。
3、 發(fā)生零星采購,需取得正式發(fā)票,如遇有特殊情況只能收據(jù)代替的,應(yīng)在收據(jù)上蓋供應(yīng)單位公章和聯(lián)系電話號碼,以及開票人,以備核查。采購需要一人采購,一人驗收,在票據(jù)上同時簽名,并注明用途。工具及未用完物品,出差完成時,由報銷人負(fù)責(zé)帶回公司倉庫驗收。
五、 其他要求
1、 工程服務(wù)領(lǐng)隊人員出差,要求保持電話暢通,出差前應(yīng)自己交足電話費,確保電話無故障。有電話停機、關(guān)機及其他不暢通情況,取消當(dāng)日電話費補助,并按次罰款10元/次。
2、 報銷應(yīng)遵循實事求是,嚴(yán)禁弄虛作假,如有發(fā)現(xiàn),取消報銷資格,并處以虛假報銷額兩倍罰款,直至辭退。
3、 現(xiàn)場施工、售后、技術(shù)指導(dǎo)等現(xiàn)場服務(wù)人員在工作時間內(nèi),必須著本公司工作服,工作鞋。
4、 當(dāng)天往返的短途出差視同出勤,鄭州及其下轄縣市以外的短途出差,可享受每天15元生活補助。
5、 員工近地出差,應(yīng)事先做好行程安排,在工作完成的情況下,應(yīng)當(dāng)日往返,不得無故逗留,一經(jīng)發(fā)現(xiàn),取消其所有津貼。
6、 出差的行程路線須符合近路與經(jīng)濟原則,合理安排路線,不得繞行。違反規(guī)定的,其超出標(biāo)準(zhǔn)的金額,自行承擔(dān),并扣減多行走天數(shù)已計列的費用,且多行走的天數(shù)按曠工處理。
7、 出差期間,若發(fā)生招待費,須事先征得總經(jīng)理允許。報銷時須單獨填報,要求寫明發(fā)生費用原因,被招待對象及其聯(lián)系電話和就餐金額。
8、 出差途中,征得允許中途請假回家的員工,請假回家路費本人承擔(dān),請假期間無差旅費。其他費用按正常出差報銷;未經(jīng)允許中途回家的員工,當(dāng)次出差往返路費全部由該員工本人承擔(dān)。
9、 所有票據(jù),由經(jīng)手的員工本人報銷,他人不得代報。
10、 出差期間,若需向客戶單位借領(lǐng)工具物品,必須填寫<物品支領(lǐng)單>,注明用途及結(jié)算方式,完工離開時,交接清理完畢方能離開。
11、 出差途中,不得離開施工單位做私事探訪私客,若有特殊需要,需征得總經(jīng)理同意后請假方可離開,請假時間不計入差旅費計算日期。未經(jīng)允許做私事,按曠工處理。
12、 施工及售后服務(wù)出差人員,除客戶提供的正常食宿安排外,未經(jīng)總經(jīng)理允許,不得接受客戶單位請吃請喝,不得接受客戶單位禮物紅包、小費等一切饋贈。有違反者,給予收受物5倍罰款。
第6篇 g公司差旅費報銷制度
為進一步加強對差旅費的管理,適應(yīng)當(dāng)前的物價水平,根據(jù)省財政廳文件精神,結(jié)合我公司具體情況,重新修訂公出人員差旅費標(biāo)準(zhǔn):
一、公出人員交通費
1、公司各部門經(jīng)理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機普通艙,其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙,長途汽車憑據(jù)報銷。
2、嚴(yán)格控制公出人員乘坐飛機,需乘坐飛機的應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準(zhǔn)。
3、乘火車從晚八點至次日凌晨七點之間,在火車上過夜六小時以上或連續(xù)乘坐超過十二小時,可購買同席臥鋪票。符合本規(guī)定而不買臥鋪票,可依據(jù)實際乘坐火車票價按以下比例發(fā)給個人補貼;直快的按票價60%;特快以及新型空調(diào)直達特快列車分別按其硬坐席位票價的30%發(fā)給個人,另外加收的空調(diào)費不計入座位票價之內(nèi)。
二、公出人員宿費、市內(nèi)交通費、補助費、雜費按實際天數(shù)計算包干限額,超出部分自理。公出人員往返旅程期間按實際天數(shù)每日補助15元。宿費、市內(nèi)交通費、補助費、雜費等包干標(biāo)準(zhǔn):
1、自帶交通工具的從其包干費中每人每天扣減交通費20元。
2、在本市區(qū)公出需在外就餐者,每日補助10元(含交通費),其他城市當(dāng)日往返補助15元。
3、公司外派的技術(shù)服務(wù)人員,食宿由公司負(fù)責(zé)解決,補助費每人每天40元。
4、公司員工陪同部門經(jīng)理外出的,隨部門經(jīng)理的標(biāo)準(zhǔn)報銷。
5、因工作需要超出差旅費包干標(biāo)準(zhǔn)的,需總經(jīng)理事先批準(zhǔn)方可實報實銷。
6、旅途期間,在非工作地不許滯留。
7、財務(wù)嚴(yán)格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車線路予以審核報銷。如中途有變化的需事先請示領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),否則發(fā)生費用自理。
三、報銷票據(jù):公出人員報銷票據(jù)必須符合國家有關(guān)票據(jù)報銷規(guī)定,否則不予報銷,各種票據(jù)丟失一律不予報銷。
四、報銷時間:公出人員回來后一周之內(nèi),到財務(wù)部門報銷,如有故意拖欠不及時報銷的,適情節(jié)給予50元以上的處罰。
五、本規(guī)定自8月1日起執(zhí)行,以前有關(guān)規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的,均按本規(guī)定執(zhí)行。
第7篇 公司員工差旅費報銷制度
還在找公司員工的差旅費報銷制度嗎,下面小編為大家搜集的一篇“公司員工差旅費報銷制度2022”,供大家參考借鑒,希望可以幫助到有需要的朋友!
一、總則
1、為了規(guī)范出差員工的差旅費管理,特制定本制度。
2、本制度所指的出差,指一天以上,當(dāng)天不能往返的出差。
3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。
二、報銷標(biāo)準(zhǔn)
1、出差工資
按正常出勤工資計算,出差日期不計算在出勤日期中,出差無假日加班雙倍工資。
2、出差住宿費
(1)住宿費憑住宿發(fā)票,按實際自理住宿天數(shù),按25元/天計算報銷,超標(biāo)準(zhǔn)的,超出部分自理。客戶單位提供住宿的,無住宿補助。
3、交通費:
(1)乘坐火車,按硬臥(含硬臥)以下標(biāo)準(zhǔn)報銷。
(2)出租車不能報銷,各種保險費、茶座候車費不能保銷,特殊情況下,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。
(3)市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用,寫明行程及行程目的,可據(jù)實報銷。
(4)乘飛機需事前申請,得到總經(jīng)理許可方可報銷。
4、生活補助
客戶單位提供生活的,無生活補助?？蛻魡挝徊惶峁┥?按15元/天補助。
5、電話補助:領(lǐng)隊按10元每天補助,普通施工人員按5元/天補助,當(dāng)月有話費補助的,需提供話費發(fā)票。
6、出差補貼:領(lǐng)隊按40元/天補助,普通隊員按25元/天補助。
7、陪同賓客出差的人員,如果在食住行方面已享受公費者,均不再享受食宿補助。
隨同領(lǐng)導(dǎo)出差的員工,如果食宿方面已經(jīng)由領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé),均不再享受食宿補助。
8、行政、采購、辦公人員出差:
按領(lǐng)隊標(biāo)準(zhǔn)報銷差旅費。
9、總經(jīng)理出差:交通、住宿、生活、招待費實報實銷,出差按100元/天補助。
三、差旅費報銷程序
1、所有報銷由返回日起10日內(nèi)應(yīng)報銷完畢,超過報銷期限,按所報金額10%罰款,如超過2個月未報銷的公司將不予再報銷。
2、出差人員如有上次預(yù)支費用未結(jié)清者,本次預(yù)支財務(wù)部不予辦理。
3、施工及售后完成后,必須征得客戶單位同意,由客戶在工程服務(wù)表上簽字,與客戶交接清楚,所有借用工具交還完畢后方可離開,
4、出差人員返回公司后,應(yīng)憑車票日期返回第一天到辦公室報到登記,將當(dāng)次出差工作內(nèi)容與現(xiàn)場情況如實上報辦公室,注銷出差。辦公室記錄人員作書面登記,并與客戶核實情況屬實后,在工程服務(wù)表上簽字。
5、嚴(yán)禁先休假再報到、先報賬再報到,對回公司不立即報到的員工,按曠工處理。
6、員工返回公司后,憑辦公室已經(jīng)登記、客戶簽收的驗收單報銷差費。
7、整體報賬程序:施工單位簽收<工程服務(wù)驗收表>→辦公室登記簽字銷差、倉庫驗收入庫→財務(wù)室報賬
四、差旅費票據(jù)要求
1、報銷原始憑證以正式發(fā)票為準(zhǔn),如遇有特殊情況,只能收據(jù)代替的,應(yīng)在收據(jù)上蓋業(yè)務(wù)單位公章和聯(lián)系電話號碼,以及開票人以備核查。
2、有往返車票以外的交通票據(jù)時,應(yīng)列出行程詳單,填寫<票據(jù)清單>,對每一張交通票據(jù)做出說明。
3、發(fā)生零星采購,需取得正式發(fā)票,如遇有特殊情況只能收據(jù)代替的,應(yīng)在收據(jù)上蓋供應(yīng)單位公章和聯(lián)系電話號碼,以及開票人,以備核查。采購需要一人采購,一人驗收,在票據(jù)上同時簽名,并注明用途。工具及未用完物品,出差完成時,由報銷人負(fù)責(zé)帶回公司倉庫驗收。
五、其他要求
1、工程服務(wù)領(lǐng)隊人員出差,要求保持電話暢通,出差前應(yīng)自己交足電話費,確保電話無故障。有電話停機、關(guān)機及其他不暢通情況,取消當(dāng)日電話費補助,并按次罰款10元/次。
2、報銷應(yīng)遵循實事求是,嚴(yán)禁弄虛作假,如有發(fā)現(xiàn),取消報銷資格,并處以虛假報銷額兩倍罰款,直至辭退。
3、現(xiàn)場施工、售后、技術(shù)指導(dǎo)等現(xiàn)場服務(wù)人員在工作時間內(nèi),必須著本公司工作服,工作鞋。
4、當(dāng)天往返的短途出差視同出勤,鄭州及其下轄縣市以外的短途出差,可享受每天15元生活補助。
5、員工近地出差,應(yīng)事先做好行程安排,在工作完成的情況下,應(yīng)當(dāng)日往返,不得無故逗留,一經(jīng)發(fā)現(xiàn),取消其所有津貼。
6、出差的行程路線須符合近路與經(jīng)濟原則,合理安排路線,不得繞行。違反規(guī)定的,其超出標(biāo)準(zhǔn)的金額,自行承擔(dān),并扣減多行走天數(shù)已計列的費用,且多行走的天數(shù)按曠工處理。
7、出差期間,若發(fā)生招待費,須事先征得總經(jīng)理允許。報銷時須單獨填報,要求寫明發(fā)生費用原因,被招待對象及其聯(lián)系電話和就餐金額。
8、出差途中,征得允許中途請假回家的員工,請假回家路費本人承擔(dān),請假期間無差旅費。其他費用按正常出差報銷;未經(jīng)允許中途回家的員工,當(dāng)次出差往返路費全部由該員工本人承擔(dān)。
9、所有票據(jù),由經(jīng)手的員工本人報銷,他人不得代報。
10、出差期間,若需向客戶單位借領(lǐng)工具物品,必須填寫<物品支領(lǐng)單>,注明用途及結(jié)算方式,完工離開時,交接清理完畢方能離開。
11、出差途中,不得離開施工單位做私事探訪私客,若有特殊需要,需征得總經(jīng)理同意后請假方可離開,請假時間不計入差旅費計算日期。未經(jīng)允許做私事,按曠工處理。
12、施工及售后服務(wù)出差人員,除客戶提供的正常食宿安排外,未經(jīng)總經(jīng)理允許,不得接受客戶單位請吃請喝,不得接受客戶單位禮物紅包、小費等一切饋贈。有違反者,給予收受物5倍罰款。
第8篇 公司出差及差旅費管理制度
公司出差及差旅費管理制度
第一章總則
為規(guī)范公司出差行為，提高工作效率，加強差旅費及有關(guān)費用開支的控制管理，特制定本制度。
第二章出差流程
1.出差申請與報告
1.1根據(jù)部門工作目標(biāo)或業(yè)務(wù)需求，由部門經(jīng)理或分管主管視具體情況確認(rèn)出差人和出差期限，并依照程序核定。
1.2被委派出差人應(yīng)填寫《出差申請單》，《出差申請單》必須詳細(xì)填寫出差地點、出差時間、出差路線、事由、計劃及出差費用預(yù)算等內(nèi)容，并依照程序找對應(yīng)主管核定并簽字確認(rèn)后方可出差，否則出差費用一律不予報銷。
1.3主管對出差申請進行審批時，除須對申請人員所填具之出差目的及時間安排進行審核外，還應(yīng)對其所提出的出差費用預(yù)算進行合理性測算。
1.4將《出差申請單》送至行政部留存、記錄考勤。原則上出差出發(fā)時間在中午12點以前的可以不來公司報到，出差出發(fā)時間在中午12點以后的要來公司報到，特殊原因不來公司的必須有部門經(jīng)理批準(zhǔn)并報行政部備案。
1.5出差返回時間(以車票、機票上的到達時間為準(zhǔn))在中午12點以前的要來公司報到;出差返回時間在中午12點以后的經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)并報行政部后可不來公司報到。
1.6出差后須按《出差申請單》中擬定的時間、路線、擬計劃拜訪客戶名錄等事項開展出差工作。出差人員出差期間需每天向部門主管報告工作進展及下一步工作計劃安排。
1.7出差途中生病、遇意外或因工作實際，需要延長差旅時間的，應(yīng)打電話向公司請示，不得因私事或借故延長出差時間，否則其差旅費不予報銷。
1.8出差人員返回后均需提報《出差報告》，出差報告中需將本次出差的任務(wù)完成情況(包括出差目的達成情況、費用支出情況等內(nèi)容)做詳細(xì)說明，同時該報告也是出差費用報銷的依據(jù)之一。
1.9《出差報告》的審核及審批流程同《出差申請單》。
1.10出差結(jié)束后，應(yīng)于3日之內(nèi)提交出差報告，并在5日內(nèi)到財務(wù)部費用報銷。未按以上手續(xù)辦理出差手續(xù)或未經(jīng)審批所發(fā)生的費用，公司將不予報銷。
1.11為強化出差費用管控及提升遠(yuǎn)途出差(本市以外)成本效益，遠(yuǎn)途出差人員在填具《差旅費報銷單》時，必須與相對應(yīng)的《出差申請表》上所載明的預(yù)算金額相接近，如高于預(yù)算金額10%或超過300元者，則必須提出說明并經(jīng)部門經(jīng)理核準(zhǔn)后超出部分才可報銷。
1.12當(dāng)日可往返的出差，《出差報告》可不填寫，相關(guān)內(nèi)容合并至員工每日的工作報告內(nèi)。
2.出差的審核決定權(quán)限如下：
2.1當(dāng)日出差
出差當(dāng)日可能往返，由直接主管核準(zhǔn)。
2.2遠(yuǎn)途出差
由部門經(jīng)理核準(zhǔn)，報主管副總審批，部門經(jīng)理以上人員一律由總裁核準(zhǔn)。
3.交通工具的選擇標(biāo)準(zhǔn)：
員工出差應(yīng)根據(jù)實際距離與公務(wù)緊急程度酌情選擇適當(dāng)?shù)慕煌ǔ鲂泄ぞ?，未按?guī)定乘坐交通工具的，費用超支部分由個人承擔(dān)。
3.1市內(nèi)或鄰市短途出差(車程3小時以內(nèi))一般選擇汽車作為交通工具，必要時也可乘坐火車。
3.2遠(yuǎn)途出差：
3.2.1距目的地600公里以內(nèi)一般選擇火車作為交通工具，車程超過六個小時可以選擇臥鋪出行，超過600公里，有合適的夜間列車車次也可選擇臥鋪出行;
3.2.2特殊情況下，經(jīng)主管批準(zhǔn)，也可采用汽車出行;
3.2.3行程超過600公里，公務(wù)較緊急且無合適的列車車次時，可申請選擇乘坐飛機。
機票及航班艙位的選擇，應(yīng)以節(jié)約為前提。在符合出行要求的時間段內(nèi)，且無限時抵達要求的差旅安排，首選最低折扣的航班的經(jīng)濟艙位。如因公務(wù)需要，要求限時抵達目的地且不具備選擇經(jīng)濟艙位的條件下而必須升艙的，必須報經(jīng)當(dāng)事人所在部門經(jīng)理和分管副總批準(zhǔn)，經(jīng)同意后方可升艙。
3.3票務(wù)訂購
3.3.1員工出差所需的飛機票、火車票由行政分部委派專人負(fù)責(zé)統(tǒng)一訂購，出差員工選定行程及交通工具的種類、班次后，以郵件形式通知人事行政中心專項負(fù)責(zé)人，并電話告知;
3.3.2行政分部專項負(fù)責(zé)人應(yīng)在接到相關(guān)郵件后，嚴(yán)格按照郵件內(nèi)所述行程、車次或航班要求，及時使用公司指定賬戶訂票，并應(yīng)就購票過程中出現(xiàn)的信息變更等問題及時與出差員工進行溝通。由公司指定賬戶產(chǎn)生的返點、贈品或其他優(yōu)惠福利均屬公司所有。
3.4自駕出差規(guī)定
3.4.1自駕車出差范圍應(yīng)小于500公里，超過500公里則不允許自己駕車出差，若遇重大或緊急事件需自駕車超過500公里，必須由主管副總審批。
3.4.2燃油費補助：汽油價格以公司所在地現(xiàn)行市價為準(zhǔn)，自駕車?yán)锍虜?shù)按照列車時刻表上所列里程數(shù)計算，往返路程按列車時刻表中里程數(shù)2倍計算。報銷燃油費補助應(yīng)填寫差旅費報銷單，寫明報銷出差起止地點及相應(yīng)里程附報銷單相應(yīng)金額的正規(guī)燃油發(fā)票。
油耗標(biāo)準(zhǔn)表：
汽車排量
耗油標(biāo)準(zhǔn)
1.3l以下(含1.3l)
8升/每百公里
1.3l~1.8l
10升/每百公里
1.8l以上(含1.8l)
12升/每百公里
即：燃油費補助=往返里程數(shù)×油耗標(biāo)準(zhǔn)×當(dāng)?shù)仄蛢r
3.4.3路橋費：出差范圍內(nèi)的路橋費根據(jù)發(fā)票實報，需填入差旅費報銷單，歸為其他費報銷。
3.4.4自駕出差補助、出差當(dāng)天數(shù)計算同差旅費報銷制度中相關(guān)規(guī)定。
3.4.5自駕出差可使用員工自有車輛，如要使用公司車輛，可向直接主管和行政分部車輛負(fù)責(zé)人申請使用本公司車輛。
第三章差旅費及補助
1.差旅住宿標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)規(guī)定
1.1為保障員工出差時的住宿條件和安全，如非公務(wù)特殊需要，所有員工住宿應(yīng)優(yōu)先選擇公司于當(dāng)?shù)氐暮灱s商務(wù)合作酒店，并應(yīng)以交通方便及就近為原則，選擇適合入住的酒店。行政分部將根據(jù)業(yè)務(wù)需要及員工要求，定期調(diào)整合作酒店;
1.2一般非商務(wù)活動需要，應(yīng)首選經(jīng)濟型酒店，住宿標(biāo)準(zhǔn)為一線城市300元/人/天，其余城市250元/人/天。公司提倡兩同性員工同行時合住同一房間，作為鼓勵，住宿標(biāo)準(zhǔn)可調(diào)整至一線城市400元/間/天，其余城市350元/間/天。副總以上級別人員出差住宿采取實報實銷方式。
1.因公務(wù)特殊需要住宿標(biāo)準(zhǔn)超過上述規(guī)定時，必須提前獲得直接主管的書面批準(zhǔn)。
1.4住宿費以外的其他費用不在報銷范圍，如房間電話費、洗衣費及休閑娛樂費用等。
1.5在出差地選擇住親戚朋友家或其它方式自行解決住宿的，按住宿標(biāo)準(zhǔn)的60%發(fā)放住宿補償費。
1.6出差參觀、學(xué)習(xí)、考察，由主辦單位或受訪單位統(tǒng)一安排住宿的，如果收取費用可據(jù)實報銷，如不收取費用則不再補償、報銷住宿費。
2.差旅補助
2.1公司按每人每天100元的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)向出差員工提供差旅補助，其中包含餐費、非公務(wù)交通費及雜費。長期派駐的員工另享受通訊費補助;
2.2員工出差期限按照實際出差天數(shù)計算：
2.2.1啟程當(dāng)天中午12點前出發(fā)的按一天計算補助，12:00以后出發(fā)的按半天計算補助。
2.2.2回程當(dāng)天，12:00以前到達公司所在地的按半天計算補助，12:00以后到達的按一天計算補助。
2.3差旅補助將與月工資合并計算、發(fā)放，并需按照國家相關(guān)規(guī)定繳納個人所得稅。
2.4員工短途出差，當(dāng)天返回?zé)o需在外住宿的，不另外發(fā)放出差補貼。駕駛自由車輛的，相關(guān)費用包含在車補內(nèi);非自駕出差的，只根據(jù)發(fā)票報銷交通費;駕駛公司車輛的，一般不報銷任何費用。
2.5外出參觀、學(xué)習(xí)、考察，由主辦單位或受訪單位統(tǒng)一安排用餐的，如果收取費用可正常享受補助，如不收取費用則按補助標(biāo)準(zhǔn)的50%執(zhí)行。
2.5出差不享受休息待遇，不得報支加班費，要保證每天工作8小時和一定的工作績效，但法定節(jié)假日(春節(jié)、元旦、勞動節(jié)、國慶節(jié)、中秋節(jié)、端午節(jié)等)按照國家規(guī)定給予補貼。
3.差旅費用報銷程序及相關(guān)規(guī)定
3.1出差借款與報銷
3.1.1公司堅持“先預(yù)算后開支”的費用控制制度，出差員工在《出差申請單》需填寫出差費用總預(yù)算，并由對應(yīng)主管審核確認(rèn)，原則上不支出計劃外費用，特殊情況報分管副總審批。
3.1.2借款的首要原則“前賬不清，后款不借”。
3.1.3需借支的出差人員依據(jù)審批后的《出差申請單》填制《借款單》，財務(wù)部門收到經(jīng)核簽的出差申請及借款單時，需再對出差費用預(yù)算進行合理性測算，若認(rèn)為合理則給以辦理借支，若認(rèn)為有不合理之處，可與申請人進行溝通，溝通后如未獲共識則交付分管副總進行裁決。
3.1.4出差或其他用途需借大筆現(xiàn)金時，應(yīng)提前向財務(wù)預(yù)約，并有總裁審批;
3.1.5借款要及時清還，公務(wù)結(jié)束后5日內(nèi)到財務(wù)部結(jié)算還款。無正當(dāng)理由過期不結(jié)算者，財務(wù)部直接于最近期發(fā)放工資時扣減該員所預(yù)支之金額，直至扣清為止。
3.1.6款額度與借款人工資掛鉤，參照出差費用標(biāo)準(zhǔn)，原則上不得超過借款人的月工資收入。
特殊用途超過標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)上報到分管副總標(biāo)明原因?qū)徟?/p>
3.2報銷程序及出差費用的報銷
3.2.1差旅費報銷應(yīng)以正規(guī)的發(fā)票為依據(jù)，并且由機器打印的發(fā)票，必須以公司名稱作為發(fā)票抬頭。原則上不允許使用收據(jù)報銷，特殊情況無正規(guī)發(fā)票的，需寫清原由并經(jīng)部門主管簽字確認(rèn)后才可報銷。發(fā)票丟失，應(yīng)由個人寫出書面說明，經(jīng)部門主管或同行人證明后方可報銷，否則個人負(fù)擔(dān)丟失部分的費用。
3.2.1差旅費報銷按財務(wù)規(guī)范粘貼《差旅費報銷單》→直接主管或經(jīng)理審核簽字→財務(wù)部核實→分管副總審批→財務(wù)領(lǐng)款報銷。
3.2.2出差人員需于出差返回5日內(nèi)向財務(wù)部門提報經(jīng)部門主管簽核的該行次《差旅費報銷單》和《出差報告》，財務(wù)部門依據(jù)相關(guān)財務(wù)規(guī)定進行初次審核，同時還需對費用支出的合理性進行審核。審核無誤的，按照報銷單的金額，每月的11號由財務(wù)部直接發(fā)放現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬至員工工資卡內(nèi)。
3.2.3員工差旅出發(fā)前因公務(wù)需要更改車次、航班、航線、簽轉(zhuǎn)、退票產(chǎn)生的額外費用，可通知行政分部對應(yīng)負(fù)責(zé)人辦理，時間緊急時也可由員工先行支付;出發(fā)后產(chǎn)生的各項改票費用均由員工先行支付，返回后報部門主管簽字確認(rèn)，由員工憑收據(jù)到財務(wù)部報銷。因員工個人原因造成誤車、誤機所產(chǎn)生的費用，由員工自行承擔(dān)。
3.2.4公司對出差人員在出差期間因公務(wù)發(fā)生的交通費、招待費、禮品費實行實報實銷，需提前打電話給部門主管申請，同意后才可進行，同時另列報銷清單，在返回后報部門主管簽字確認(rèn)，按財務(wù)規(guī)定向財務(wù)部提供有效票據(jù)，并詳細(xì)注明費用緣由，否則相關(guān)費用不予報銷。
3.2.5公司承擔(dān)由員工辦公本地至差旅目的地之間的往返旅費，如因個人原因去往第三方目的地，則“差旅目的地”至“第三方目的地”、“第三方目的地”至“辦公本地”間兩段路程產(chǎn)生的旅費，公司只報銷其中的一段。且該段費用與“辦公本地”至“差旅目的地”的旅費金額相比，將以較低金額作為報銷額度。反方向亦然;
3.2.6出差費用的報銷項目中，不可包含差旅補助已經(jīng)涵蓋的費用。
第四章員工出差活動的監(jiān)管
1.各部門經(jīng)理對自己部門的員工出差活動負(fù)責(zé)進行監(jiān)督管理，定期(按月)開展檢查，對檢查過程中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為應(yīng)及時處理。
違規(guī)處罰標(biāo)準(zhǔn)：
1.1員工出差未辦理申請手續(xù)的，處罰責(zé)任人20-100元/次，期間產(chǎn)生的費用不得報銷入賬。
1.2出差人員未按時辦理費用報批手續(xù)并入賬的，處罰20-100元/次，對超期報銷的出差費用按90%報銷入賬。
1.3出差費用報批存在弄虛作假的，按照作假部分的金額處罰責(zé)任人，同時做假部分的費用不得入賬，已入賬的應(yīng)進行剝離。
2.財務(wù)部門未按相關(guān)規(guī)定審核報銷票據(jù)，存在違規(guī)的，處罰責(zé)任人20-200元/次，如因此造成的直接經(jīng)濟損失由審核人承擔(dān)。
5、出差不享受休息待遇，不得報支加班費或輪休，要保證每天工作8小時和一定的工作績效，但重大節(jié)假日(春節(jié)、元旦、勞動節(jié)、國慶節(jié)、中秋節(jié)、端午節(jié))可酌情給以補貼或根據(jù)部門工作情況安排調(diào)休。
第五章出差紀(jì)律
1.遵紀(jì)守法;
2.遵守公司制度;
3.注意安全，不從事危險活動;
4.不從事有損公司形象、品牌形象、公司政策的活動;
5.不談?wù)撆c公司形象、品牌形象、公司原則和公司政策相違背的言論;
6.不給客戶制造正常工作以外的難題和提出正常工作以外的要求;
7.未經(jīng)部門主管批準(zhǔn)，不得向客戶借款;
8.不得接受客戶的宴請和招待;
9.嚴(yán)禁挪用公司貨款。
附表1：
第9篇 房地產(chǎn)公司差旅費管理制度范例
房地產(chǎn)開發(fā)公司差旅費管理制度范本
根據(jù)上級有關(guān)規(guī)定,結(jié)合本公司實際情況,本著既勤儉節(jié)約、開支,又要保證出差人員工作與生活需要的原則,制訂本制度。
一、本辦法適用于本公司因公出差支領(lǐng)旅費的員工。
二、出差旅費分交通費、宿費及特別費三項:
1、交通費系指火車、汽車、飛機等費用。
2、膳宿費系指膳食費及宿費。
3、特別費系指因公支付郵電或招待費等。
三、員工因公出差,應(yīng)事先填明員工出差申請單,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核并呈報總經(jīng)理批準(zhǔn)后出差,如因事情緊急而未及時填表,須事先由部門負(fù)責(zé)人口頭報告總經(jīng)理,等返回公司后,應(yīng)立即補辦手續(xù),員工出差報支表的處理程序如下:
1、出差前依單填明單位、級別、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、預(yù)支金額,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后呈報總經(jīng)理批準(zhǔn)。
2、出差人憑核準(zhǔn)的預(yù)支金額,填寫借款單,向財務(wù)部預(yù)支差旅費。
3、出差人返回后7日內(nèi)應(yīng)填寫差旅費報銷單,注明實際出差日期、起始訖地點、工作內(nèi)容、報支項目、金額等,由所屬部門和財務(wù)部負(fù)責(zé)人審核后報總經(jīng)理批準(zhǔn),由財務(wù)部在報銷時沖銷預(yù)支數(shù)。
四、差旅費按業(yè)務(wù)需要按崗位職務(wù)分成如下幾個包干:
1、享受總經(jīng)理以上待遇的人員,差旅費實報實銷。
2、享受副總經(jīng)理和總工程師待遇的人員,宿費上限150元/日。
3、享受部門負(fù)責(zé)人待遇的人員,宿費上限100元/日,其他人員宿費上限80元/日,另伙食補助30元/天。交通費以經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)的交通方式依票據(jù)實報實銷。
4、公司員工出差期間,確因工作需要宴請時,需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn),依票據(jù)實報實銷,同時取消當(dāng)日伙食補助。
5、公司員工出差期間,因游覽或非工作需要的參觀而開支的一切費用,由個人自理。
第10篇 公司員工差旅費報銷管理制度
一、總則
1、為了規(guī)范出差員工的差旅費管理，特制定本制度。
2、本制度所指的出差，指一天以上，當(dāng)天不能往返的出差。
3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。
二、報銷標(biāo)準(zhǔn)
說明:
1、出差工資
按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。
2、出差住宿費
(1)住宿費憑住宿發(fā)票，按實際自理住宿天數(shù)，按25元/天計算報銷，超標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分自理。客戶單位提供住宿的，無住宿補助。
3、交通費:
(1)乘坐火車，按硬臥(含硬臥)以下標(biāo)準(zhǔn)報銷。
(2)出租車不能報銷，各種保險費、茶座候車費不能保銷，特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。
(3)市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實報銷。
(4)乘飛機需事前申請，得到總經(jīng)理許可方可報銷。
4、生活補助
客戶單位提供生活的，無生活補助?？蛻魡挝徊惶峁┥?，按15元/天補助。
5、電話補助:領(lǐng)隊按10元每天補助，普通施工人員按5元/天補助，當(dāng)月有話費補助的，需提供話費發(fā)票。
6、出差補貼:領(lǐng)隊按40元/天補助，普通隊員按25元/天補助。
7、陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受食宿補助。
第11篇 x公司差旅費報銷制度
公司差旅費報銷制度
為進一步加強對差旅費的管理,適應(yīng)當(dāng)前的物價水平,根據(jù)省財政廳文件精神,結(jié)合我公司具體情況,重新修訂公出人員差旅費標(biāo)準(zhǔn):
一、 公出人員交通費
1、公司各部門經(jīng)理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機普通艙,其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙,長途汽車憑據(jù)報銷。
2、嚴(yán)格控制公出人員乘坐飛機,需乘坐飛機的應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準(zhǔn)。
3、乘火車從晚八點至次日凌晨七點之間,在火車上過夜六小時以上或連續(xù)乘坐超過十二小時,可購買同席臥鋪票。符合本規(guī)定而不買臥鋪票,可依據(jù)實際乘坐火車票價按以下比例發(fā)給個人補貼;直快的按票價60%;特快以及新型空調(diào)直達特快列車分別按其硬坐席位票價的30%發(fā)給個人,另外加收的空調(diào)費不計入座位票價之內(nèi)。
二、 公出人員宿費、市內(nèi)交通費、補助費、雜費按實際天數(shù)計算包干限額,超出部分自理。公出人員往返旅程期間按實際天數(shù)每日補助15元。宿費、市內(nèi)交通費、補助費、雜費等包干標(biāo)準(zhǔn):
人員
地區(qū)
部門經(jīng)理以上人員
副科長以上人員、高級職稱人員
其他人員
直轄市、計劃單列市
實報實銷
150
100
省會城市
實報實銷
120
80
其他地區(qū)
實報實銷
100
60
1、自帶交通工具的從其包干費中每人每天扣減交通費20元。
2、在本市區(qū)公出需在外就餐者,每日補助10元(含交通費),其他城市當(dāng)日往返補助15元。
3、公司外派的技術(shù)服務(wù)人員,食宿由公司負(fù)責(zé)解決,補助費每人每天40元。
4、公司員工陪同部門經(jīng)理外出的,隨部門經(jīng)理的標(biāo)準(zhǔn)報銷。
5、因工作需要超出差旅費包干標(biāo)準(zhǔn)的,需總經(jīng)理事先批準(zhǔn)方可實報實銷。
6、旅途期間,在非工作地不許滯留。
7、財務(wù)嚴(yán)格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車線路予以審核報銷。如中途有變化的需事先請示領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),否則發(fā)生費用自理。
三、 報銷票據(jù):公出人員報銷票據(jù)必須符合國家有關(guān)票據(jù)報銷規(guī)定,否則不予報銷,各種票據(jù)丟失一律不予報銷。
四、 報銷時間:公出人員回來后一周之內(nèi),到財務(wù)部門報銷,如有故意拖欠不及時報銷的,適情節(jié)給予50元以上的處罰。
五、 本規(guī)定自8月1日起執(zhí)行,以前有關(guān)規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的,均按本規(guī)定執(zhí)行。
第12篇 公司出差差旅費管理制度
1、總則
為規(guī)范公司出差行為,提高工作效率,加強差旅費及有關(guān)費用開支的控制與管理,特制定本制度。
2、出差管理
2.1出差的申請、登記及報銷時限
2.1.1員工出差應(yīng)填寫“出差申請表”,“出差申請表”必須詳細(xì)填寫出差任務(wù)、出差地點,公司特別委派的出差及參觀學(xué)習(xí)還應(yīng)填寫出差所要達到的目的。
2.1.2出差期限由派遣負(fù)責(zé)人視業(yè)務(wù)需要安排,由分管領(lǐng)導(dǎo)核定。
2.1.3出差人員憑核準(zhǔn)的“出差申請表”向財務(wù)部借支相應(yīng)數(shù)額的備用金,按審批流程簽批后支取。
2.1.4 員工出差以及返回公司,應(yīng)到綜合部辦理登記。
2.1.5 員工出差返回公司后應(yīng)在3個工作日內(nèi)(本市業(yè)務(wù))及5個工作日內(nèi)(市外業(yè)務(wù))限時報銷。凡超過報銷時限的,按日加收0.05%的罰息并由經(jīng)辦人寫出書面說明,報總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)人簽署意見后給予報銷。
2.2出差審批權(quán)限
2.2.1一般員工出差由分管領(lǐng)導(dǎo)審核,派遣長期駐外人員應(yīng)報總經(jīng)理或董事長審批。
2.2.2部門經(jīng)理助理以上人員出差由總經(jīng)理或董事長審批。
2.2.3銷售人員異地出差,應(yīng)電話向銷售經(jīng)理申請,并由經(jīng)理安排行政人員代辦出差申請和出差審批。
2.3出差交通工具
2.3.1公司領(lǐng)導(dǎo)出差可使用公司車輛,其他人員在發(fā)生緊急、重要事務(wù)時可申請使用本公司車輛。
2.3.2員工出差以乘坐火車、汽車、輪船為主,一般員工不得乘坐飛機,公司領(lǐng)導(dǎo)在事務(wù)緊急或路程較遠(yuǎn)情況下,經(jīng)總經(jīng)理審批后可乘坐飛機。
3.差旅費管理辦法
3.1臨時出差
3.1.1出差紀(jì)律
3.1.1.1 臨時出差一般指出差地在合肥市以外,如出差地在長豐、肥東、肥西,且當(dāng)日不能回合肥市的也可視為臨時出差。
3.1.1.2 員工出差未按規(guī)定乘坐交通工具的,費用超支部分由個人承擔(dān)。
3.1.1.3 出差路線的選擇以最佳路線為準(zhǔn),如出差人員繞道到旅游地或回家,繞道部分的車船費由個人承擔(dān)。
3.1.1.4 出差途中,出差人員因病或其它不可抗力原因不能按期回公司,應(yīng)電話申請延期,不得因私事借故延長出差時間,否則,除不報銷差旅費外,同時視情節(jié)輕重給予處罰。
3.1.2差旅費補助
3.1.2.1員工出差,除車、船、飛機等交通費外,住宿費、誤餐費、市內(nèi)交通費和其它雜費實行包干制,補助標(biāo)準(zhǔn)詳見表一《員工差旅費補助標(biāo)準(zhǔn)一覽表》(略)。
3.1.2.2 上述3.1.2.1條款中市內(nèi)交通費指出差地市內(nèi)交通車票費,在第3條款“差旅費管理辦法”中,市內(nèi)交通費含義相同。
3.1.3差旅費報銷的有效憑證
3.1.3.1 乘坐火車、汽車、輪船應(yīng)出具鐵路局、汽車公司、輪船公司印制的車船發(fā)票。
3.1.3.2 住宿應(yīng)有賓館填制的服務(wù)業(yè)發(fā)票,收據(jù)不得作為報銷憑證。
3.1.3.3 車船及住宿發(fā)票要與出差時間、出差地點相吻合。
3.1.3.4 車船及住宿發(fā)票丟失,應(yīng)由個人寫出書面說明,經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)或同行人證明后方可報銷,否則個人負(fù)擔(dān)丟失部分的費用。
3.1.4住宿費包干管理
3.1.4.1住宿費按出差人員實際住宿天數(shù)發(fā)放補助,補助標(biāo)準(zhǔn)見《員工差旅費補助標(biāo)準(zhǔn)一覽表》。連續(xù)乘車超過8小時并在車上過夜,乘坐火車硬座按以下標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放補貼:特快補助10元/夜,直快補助20元/夜,慢車補助30元/夜;乘坐硬臥按乘坐硬坐的60%發(fā)放;乘坐汽車按照慢車補助30元/夜的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放。銷售人員不執(zhí)行此項規(guī)定。
3.1.4.2住親戚朋友家或其它方式自行解決住宿的,按住宿標(biāo)準(zhǔn)的60%發(fā)放。
3.1.4.3出差參觀、學(xué)習(xí)、考察,由主辦單位或受訪單位統(tǒng)一安排住宿的,如果收取費用可據(jù)實報銷,如不收取費用則不再補助、報銷住宿費。
3.1.5誤餐費包干管理
3.1.5.1員工出差誤餐費按實際天數(shù)計發(fā),不滿一天按半天計算。
3.1.5.2 員工如已享受出差誤餐費,不再享受正常上班誤餐費(按出差天數(shù)扣除)。
3.1.5.3 員工出差期間繞道回家不計發(fā)誤餐費(繞道時間超過1天以上的,耽擱時間按事假處理,期間內(nèi)的所有費用在報銷時扣除)。
3.1.5.4 外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn),誤餐費按50%執(zhí)行。
3.1.5.5 出差期間如因業(yè)務(wù)原因需要招待業(yè)務(wù)單位,須事先電話請示有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)?；毓竞笤傺a辦審批手續(xù),同時按每百元業(yè)務(wù)招待費扣減個人誤餐補助10元。否則,財務(wù)不予報銷。
3.1.6市內(nèi)交通費及其他雜費包干管理
3.1.6.1 出差期間市內(nèi)交通費及其它雜費按實際天數(shù)計發(fā),不滿一天按半天計算。
3.1.6.2 自帶公司車輛出差,不補助市內(nèi)交通費及其它雜費。
3.1.6.3 員工出差繞道回家不補助市內(nèi)交通費及其它雜費。
3.1.6.4 外出參觀、學(xué)習(xí)按標(biāo)準(zhǔn)的50%執(zhí)行。
3.1.7其他規(guī)定
3.1.7.1 公司領(lǐng)導(dǎo)一人單獨出差,住宿費可在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上提高50%。
3.1.7.2 一般員工與公司領(lǐng)導(dǎo)隨行,有一人可按公司領(lǐng)導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)享受補助。
3.1.7.3 一般員工出差如住宿費實報實銷,誤餐費、市內(nèi)交通費及其它雜費按對應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)的50%執(zhí)行。
3.1.7.4 因工作需要全程陪同外單位人員出差,經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)人批準(zhǔn)后可據(jù)實報銷,但陪同人員不再享受各種補助。
本規(guī)定由綜合部制定,報總經(jīng)理審批后生效執(zhí)行。修正時亦同。
