第1篇 中學(xué)現(xiàn)金管理制度

江臨中學(xué)現(xiàn)金管理制度

一、嚴(yán)格執(zhí)行上級有關(guān)部門的現(xiàn)金管理制度和有關(guān)規(guī)定。

二、按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)使用現(xiàn)金，1000元以上原則上實行轉(zhuǎn)賬、電匯。

三、收取現(xiàn)金必須出具財政統(tǒng)一監(jiān)制的票據(jù)，不得使用白條收取現(xiàn)金。

四、學(xué)校收取現(xiàn)金由總務(wù)處統(tǒng)一管理，其他處室不得收取現(xiàn)金，以杜絕小金庫的產(chǎn)生。違者按上級有關(guān)文件精神處理，直至追究法律責(zé)任。

五、現(xiàn)金儲存不得超過銀行核定限額，不得座支，收入及時入賬，嚴(yán)禁形成帳外公款。

六、借支公款，必須填寫學(xué)校規(guī)定的票據(jù)，公款不得借給私人，不得挪用公款或白條抵庫。

七、業(yè)務(wù)人員辦理現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)時，認真審核原始憑證，原始憑證必須具備日期、品名、數(shù)量、金額、單位等五要素，以及經(jīng)手、驗收手續(xù)是否符合財務(wù)制度，審批人簽名慎防涂改、偽冒，若有不符，財務(wù)人員應(yīng)當(dāng)拒絕支付。

第2篇 中學(xué)學(xué)?，F(xiàn)金管理核算制度

中學(xué)學(xué)?，F(xiàn)金管理和核算制度

為了規(guī)范財務(wù)制度,充分發(fā)揮資金的使用效益,更好地服務(wù)于教育教學(xué)工作,根據(jù)我校具體情況,現(xiàn)金管理和核算制度內(nèi)容如下:

1.遵守現(xiàn)金使用范圍,按照國家《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的用途使用現(xiàn)金。

2.按照國家規(guī)定的收費項目和標(biāo)準(zhǔn)收取現(xiàn)金,當(dāng)日收入的現(xiàn)金當(dāng)日存入銀行。每晚庫存現(xiàn)金不能超過銀行或有關(guān)部門核定的限額,庫存現(xiàn)金限額為1500元。

3.不得坐支現(xiàn)金,單位支出的現(xiàn)金,應(yīng)從庫存現(xiàn)金中支出,或者從銀行提取,不得從本單位的現(xiàn)金收入中直接支付。

4.現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)必須根據(jù)合法憑證辦理,在國家和紅橋教育局財務(wù)科、審計科規(guī)定的范圍內(nèi)正確核算,不得以借據(jù)、白條抵頂庫存現(xiàn)金。

5.出納存取大額現(xiàn)金(5000元以上)時,應(yīng)當(dāng)由保衛(wèi)干部安排專人陪同前往。

6.除餐費、教師個人學(xué)費、培訓(xùn)費外,500元以上的支出不得用現(xiàn)金支付,應(yīng)開具支票。

7.凡是〈收費許可證〉規(guī)定的項目收取的現(xiàn)金,必須存入財政專戶。

8.收取的現(xiàn)金應(yīng)用驗鈔機進行檢驗,防止假鈔給學(xué)校造成損失。

9.每日終了,出納應(yīng)對現(xiàn)金庫存金額與現(xiàn)金日記賬余額核對,做到帳實相符。

10.出納人員應(yīng)遵紀(jì)守法,遵守職業(yè)道德,不得挪用現(xiàn)金。

第3篇 中學(xué)支票、現(xiàn)金購物管理制度

鄴建中學(xué)支票、現(xiàn)金購物管理制度

為了加強財務(wù)管理，使有限資金得到正確、合理的使用，發(fā)揮更大的效益，嚴(yán)防資金的流失和浪費，特制定如下制度。

一、各部門購物先制定計劃，填好購物申請單，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意、復(fù)核后，交財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。

二、零用支票、先填零用支票申請單，如實填寫用途，所需金額按審批權(quán)限經(jīng)財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，會計方可發(fā)放支票。在使用時，不得超守審批金額的10%。

三、購物或辦事若需零用現(xiàn)金，需寫借條，經(jīng)財務(wù)主管審批后，方可借用現(xiàn)金，原則上一周內(nèi)結(jié)清，沒有使用，及時歸還財務(wù)室，不得個人占用。

四、購物需有經(jīng)手人、驗收人、審批人三人簽字后，方可報銷。

第4篇 學(xué)校中學(xué)現(xiàn)金管理制度

中學(xué)(學(xué)校)現(xiàn)金管理制度

1、現(xiàn)金必須在國家規(guī)定的開支范圍內(nèi)合理使用。

2、庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額。

3、不得隨意坐支現(xiàn)金。

4、不得以任何借口公款私存。

5、必須按規(guī)定提取現(xiàn)金,若要提巨額現(xiàn)金,必須是兩人以上,不允許單人提取巨額現(xiàn)金。

6、因公事須借公款,事先須寫借條并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可借款。

7、凡因公借用的款項,務(wù)必及時辦理清結(jié)手續(xù),堅決杜絕“白條”抵庫和任意挪用現(xiàn)金。

8、及時辦理現(xiàn)金收支的財務(wù)處理,保證帳款相符。