第1篇 商務(wù)酒店報銷制度

商務(wù)休閑酒店報銷制度

1、報銷人員將有關(guān)發(fā)票粘貼附在'費用報銷單'或'貨款結(jié)算憑據(jù)'后,小張票據(jù)(如車票)應(yīng)按面值大小分類呈魚鱗狀附在粘貼聯(lián)上,大張票據(jù)不能膠水粘貼,用大頭針或回形針別好為宜。

2、根據(jù)原始單據(jù)分類按規(guī)定如實正確填寫'費用報銷單'或'貨物結(jié)算憑據(jù)',由部門負責(zé)人審查并簽署意見后交財務(wù)會計審核其附件及內(nèi)容的完整性、票據(jù)的合法性、填寫的規(guī)范性等,再交總經(jīng)理審核并簽署報銷意見:'同意報銷(支付)'、'同意報銷(支付)多少元'、'不同意報銷(支付)'字樣。總經(jīng)理簽字時,不得只簽姓名,不簽意見。

3、出納憑上述簽字齊備的'費用報銷單'或'貨款結(jié)算憑據(jù)'支付貨幣資金。

4、總經(jīng)理報銷費用必須經(jīng)董事長或董事長授權(quán)人簽字認可,其所報銷費用不得讓他人代報,否則財務(wù)室有權(quán)不予報銷;部門經(jīng)理報銷費用,必須經(jīng)總經(jīng)理簽字認可,否則不予報銷。若有違反,對報銷人、出納各處以報銷金額20%(但不低于100元/人)的罰款,并退回違規(guī)所得。

經(jīng)辦人填寫'費用報銷單'或'貨款結(jié)算憑據(jù)'--部門負責(zé)人簽字--財務(wù)會計簽字--總經(jīng)理簽字--出納復(fù)核報銷。

第2篇 yj酒店財務(wù)報銷制度

1 、費用報銷:

(1)一切費用要在核定批準的費用定額范圍內(nèi)開支,超支部門須經(jīng)酒店主管領(lǐng)導(dǎo)批準方可向財務(wù)部報銷;

(2)已經(jīng)取得原始發(fā)票的只要填制報銷憑證,由經(jīng)辦人驗收或證明人簽章、領(lǐng)導(dǎo)簽字即可報銷,已批準的費用定額內(nèi)的由部門領(lǐng)導(dǎo)人簽字,定額外的由酒店主管領(lǐng)導(dǎo)簽字;

(3)未取得原始發(fā)票而要先付款時,可以先到財務(wù)部辦理借款,經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(已經(jīng)批準的費用定額內(nèi)的由部門領(lǐng)導(dǎo)簽字,定額外的由總經(jīng)理簽字)一周之內(nèi)辦理報銷手續(xù),同時撤回借款單第三聯(lián)。

2、固定資產(chǎn)報銷;

(1)必須先有批準的購置計劃才能購置固定資產(chǎn),需購置商品必須經(jīng)總經(jīng)理室向有關(guān)部門辦理專項控制證明是單才能購買;

(2)如果在當(dāng)日內(nèi)購置,經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準可借用空白支票在計劃范圍內(nèi)購置,如能事先知道價格、單位名稱及賬號者,可辦理借款手續(xù),經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準后由財務(wù)部開支票;

(3)固定資產(chǎn)報銷時須建立固定資產(chǎn)卡片,并有資產(chǎn)編號,財務(wù)部才準報銷;

(4)固定資產(chǎn)經(jīng)財務(wù)部報銷后,列入“內(nèi)部往來成本費用”科目。

3、流動資產(chǎn)報銷:

(1)采購部門應(yīng)提出次月原材料及備用品、備件購置的購料計劃,經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準后報財務(wù)部作出次月定額用款計劃;

(2)凡購入材料物品,必須填寫入庫驗收單一式三聯(lián)。采購、倉庫、財務(wù)部各一聯(lián),填好驗收單后,才予以報銷;

(3)材料物品領(lǐng)用時,必須填領(lǐng)料單一式三聯(lián),領(lǐng)用人、倉庫、財務(wù)部各一聯(lián);

(4)倉庫保管員兼材料會計,每月應(yīng)與財務(wù)部核對賬目,發(fā)現(xiàn)問題及時找到原因,并予以更正;

(5)采購部門可借支備用金 ,作為零星購料周轉(zhuǎn),工程部也可以借支備用金,作為急需采購維修物品用,年終備用金全部交財務(wù)部;

(6)采購人員經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準可借支空白支票(限制一定數(shù)額內(nèi)開支),但必須在三天內(nèi)到財務(wù)部報銷,如果取得正式發(fā)票,可辦理報銷手續(xù),不再借支空白支票;

(7)各項預(yù)付款先填借款單,按合同要求經(jīng)酒店主管領(lǐng)導(dǎo)批準后再付款;

(8)低值易耗品報銷手續(xù)必須建立低值易耗品卡片;

(9)年終物資部應(yīng)盤點一次,列出材料清單與財務(wù)部核對,并作出盈虧表。

費用報銷審批制度

1、酒店各項費用的審批報銷應(yīng)嚴格按照規(guī)定的權(quán)限執(zhí)行:

(1)各部門的費用由主管領(lǐng)導(dǎo)核準、部門經(jīng)理審查;

(2)酒店支付的大廈管理費,水電、空調(diào),制服洗滌費,郵電通信費和勞動保險費等應(yīng)付出的款項,由財務(wù)部經(jīng)理審批并掌握分期付款數(shù)額;

(3)酒店各項福利費開支,如活動費、制服費等,由酒店總經(jīng)理批準;

(4)醫(yī)療費按酒店規(guī)定每月定額發(fā)給;

(5)工會經(jīng)費由酒店工會主席在規(guī)定的范圍內(nèi)簽批;

(6)其余未明確的費用由總經(jīng)理審批。

2、不得列入費用支出的項目有:

(1)對外投資的支出;

(2)被沒收財物造成的損失,支付違約金、納金、賠償金、被罰款以及贊助、損贈的支出;

(3)為購置、建造或轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)、固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)發(fā)生的支出;

(4)不可抗力(如水災(zāi)、火災(zāi)、地震等)造成的固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)的損失;

(5)國家規(guī)定不得列入成本費用的其他開支。

第3篇 酒店財務(wù)報銷管理制度8

酒店財務(wù)報銷管理制度(八)

1、借款及報銷的審批權(quán)限 :

1.1 酒店員工因公出差借款或報銷,由各部門經(jīng)理審簽后,報酒店財務(wù)部門審核,并送總經(jīng)理批準,方能借款或報銷。

1.2 員工出差應(yīng)填寫出差'申請單',并按規(guī)定程序報批后,到財務(wù)部門預(yù)借差旅費。

1.3 員工出差返回后,填寫'差旅費'報銷單,按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部門報銷。

2、員工差旅費報銷標準:

2.1 員工出差分 '長途'和 '短途'兩種,即當(dāng)天能往返的為 '短途',出差時間在一天以上的為 '長途'。

2.2 出差住宿費報銷標準:(元/人/天)

職務(wù) 標準

一般人員80

部門經(jīng)理級 120

公司副總經(jīng)理級 180

2.3出差補助標準:

2.3.1 員工短途出差視同出勤,不再享受出差補貼。由于特殊原因造成誤餐,經(jīng)總經(jīng)理批準后,最高享受8元/天的補貼。

2.3.2 長途出差補助標準:(元/人/天)

職務(wù) 標準

一般人員 15

部門經(jīng)理級 25

公司副總經(jīng)理級 35

2.4 員工出差交通報銷標準:

2.4.1交通工具:酒店總經(jīng)理可根據(jù)聘任協(xié)議乘坐飛機、軟臥;部門經(jīng)理級及以下:乘坐火車硬臥、快客。外聘經(jīng)理上任可乘坐協(xié)議規(guī)定的交通工具。

2.4.2員工長途出差交通費,經(jīng)理級(含)以上人員的陸路交通費可實報實銷;經(jīng)理級以下人員原則上不得乘坐出租車,如有特殊情況需乘坐出租車時,需經(jīng)總經(jīng)理批準后,方可報銷。

2.4.3 員工在本市內(nèi)辦事,無特殊情況,不得報銷出租車票。

3、員工差旅費報銷規(guī)定:

3.1 住宿費,交通費按規(guī)定標準執(zhí)行,超標自付(如有特殊情況需總經(jīng)理批準方可報銷),節(jié)約歸已。

3.2 膳食補助費按規(guī)定標準領(lǐng)取,不得報銷與此相關(guān)的費用。

3.3 通訊費以郵局憑證報銷。

3.4 交際費用由領(lǐng)導(dǎo)核定并填寫客餐報銷單,經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷。

3.5 短途出差不享受住宿補助。

3.6 出差人員無住宿費用時,則可按住宿標準的50%領(lǐng)住宿補助。

3.7 員工出差返回后于5個工作日內(nèi)報銷,未按規(guī)定時間報銷的,財務(wù)部門應(yīng)于當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費,待報銷時再行支付。

3.8 超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù),財務(wù)部門不予報銷。

3.9 財務(wù)部有權(quán)對不實的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢,如有虛假行為酒店將按情節(jié)輕重處罰。

4、員工探親路費的規(guī)定:

除有協(xié)議規(guī)定的外,員工探親費不予報銷。

5、本制度由酒店財務(wù)部制定并負責(zé)解釋。

第4篇 酒店費用報銷制度-范本

酒店費用報銷制度范本

一、差旅費

1.外出辦事人員報銷差旅費時,在報銷單據(jù)上應(yīng)附有“出差批準務(wù)”,否則不予報銷。

2.報銷差旅費時,出差人員應(yīng)認真填寫報銷單,寫明出差路線,注明各路段開支的費用,便于領(lǐng)導(dǎo)和財會人員審核。報銷單填寫不合乎要求者,財會人員應(yīng)要求重新填寫,否則可以拒收報銷費。

3.出差路線需要合理,繞道交通費不予報銷。必須繞道的,要經(jīng)過公司負責(zé)人同意后,方能報銷。

4.出差人員需乘坐公共汽車的,以中巴交通費為標準。如確需乘坐“的士”的,需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準后,方能報銷。無公司共汽車的路段落,可以報銷摩托車費。

5.出差人員不能及時回店就餐的,可憑發(fā)票,每人每餐報銷不可超過15元的誤餐補助。出差職工一般不得報銷招待費。

6.報銷罰款時,要分清責(zé)任,報銷公司應(yīng)該負責(zé)全部或一部分的罰款。

7.報銷時間。出差人員在出差回后的第二天,向財務(wù)部門報銷有關(guān)費用先故推遲時間的,財務(wù)部門可以不受理。

8.報銷手續(xù)。出差人員填寫報銷單后,交會計審核,經(jīng)指定的批準人簽名或蓋章后,將報銷單據(jù)交給出納員付款。

二、辦公費

1.辦公用品由公司統(tǒng)一購買,職工根據(jù)生產(chǎn)、辦公需要,向保管人員領(lǐng)用。保管人員實行辦公用品領(lǐng)用登記簿,進行登記。

2.公司員工一般不得報銷辦公費用。

3.保管人員為保證工作需要,應(yīng)及時購買辦公用品。購買前,預(yù)先編制購物申請清單,經(jīng)批準后購買。辦公用品購回以后,由出納人員監(jiān)督驗收入庫,由保管員、出納員在送貨單上簽名,便以與銷貨方結(jié)算貨款是核對。

4.月結(jié)支付費用時,要取得稅務(wù)部門的正式發(fā)票。

三、材料及維修費用

1.倉庫保管員必須健全物資進出庫手續(xù)。生產(chǎn)維修需要的材料、物資憑領(lǐng)料單出庫,購進的材料、物資,使用物資驗收單驗收入庫。

2.購進的不需要入庫的維修物資,也要通過驗收,在入庫單上注明“未入庫使用”。

3.所購物資,如果是月結(jié)付款的,應(yīng)在送貨單上附上驗收入庫單,以便結(jié)賬核對。

4.分次報銷費用的,應(yīng)將購貨發(fā)票連同入庫單一并報刊財會部門報賬,無驗收入庫單的不予報銷。

5.維修部人員,在購買維修物資前,應(yīng)編制購物申請單,經(jīng)審核批準后方可購買。

6.需要外修的機器及另部件,經(jīng)批準后送外維修,修理完回收交付使用時,需經(jīng)使用部門負責(zé)人驗收。報銷費用時,附上驗收單,方能報銷。

7.因支付的材料,物資及維修費用數(shù)額較大,應(yīng)取得合法憑證。

四、伙食費

1.因現(xiàn)有的生活水平上,每人每天控制在8元以內(nèi)的結(jié)算報銷伙食費。

2.食堂物資采購由廚房職工負責(zé),由公司指定人員監(jiān)督驗收,并在發(fā)票上共同簽名,據(jù)以報銷。

3.在保證不降低現(xiàn)有的生活水平上,每季度(或半年)根據(jù)市場物價下降水平,作適當(dāng)調(diào)整。

4.逐步改善和提高職工期的生活水平。在公司經(jīng)濟效益不斷提高的前提下,對職工的伙食費也將逐步有所增加。

5.以上暫行規(guī)定,應(yīng)在今后的實施過程中,不斷補充、完善。

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