地產(chǎn)置業(yè)業(yè)務(wù)類對(duì)外收款管理程序

1、目的

為確保各種業(yè)務(wù)類對(duì)外收款資金結(jié)算符合公司實(shí)際業(yè)務(wù)及日常運(yùn)作需要,對(duì)外結(jié)算內(nèi)容、手續(xù)及程序符合內(nèi)部控制規(guī)范,對(duì)外結(jié)算業(yè)務(wù)在財(cái)務(wù)授權(quán)體系監(jiān)控下進(jìn)行,特制定本辦法。

2、適用范圍

2.1本程序適用于本公司文字描述不很清楚。

2.2本辦法適用于本公司及下屬控股子公司財(cái)務(wù)部,其他部門對(duì)涉及到的有關(guān)規(guī)定亦應(yīng)遵照?qǐng)?zhí)行。

3、相關(guān)程序及文件

3.1支票管理程序 fm-tm-04-01

3.2匯票管理程序 fm-tm-04-02

4、工作程序

4.1銀行票據(jù)收款

步驟

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

1

票據(jù)匯繳

經(jīng)辦人

營銷部、物業(yè)管理處、物業(yè)出租部經(jīng)辦人將銀行收款憑據(jù)交財(cái)務(wù)部。

2

票據(jù)審驗(yàn)和交接

出納

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

經(jīng)辦人

出納審驗(yàn)票據(jù)后,開具《收款單》,財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字,經(jīng)辦人確認(rèn)簽字,出納簽字并保留其中一聯(lián)。

3

票據(jù)銀行繳存

出納

出納于當(dāng)日將支票等付款票據(jù)繳存開戶行

4

入帳

出納

出納將《收款單》和銀行進(jìn)帳單交財(cái)務(wù)入帳和開具發(fā)票。

4.2 現(xiàn)金收款

步驟

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

1

現(xiàn)金匯繳

經(jīng)辦人

現(xiàn)金收款的,各部門經(jīng)辦人將現(xiàn)金與收款憑證交財(cái)務(wù)部

2

現(xiàn)金清點(diǎn)及交接

出納

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

經(jīng)辦人

出納清點(diǎn)數(shù)目后,開具《收款單》,財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字,經(jīng)辦人確認(rèn)簽字,出納簽字并保留其中一聯(lián)。

3

現(xiàn)金繳存

出納

出納于當(dāng)日將現(xiàn)金繳存開戶行

4

入帳

出納

出納將《收款單》和銀行進(jìn)帳單交財(cái)務(wù)入帳和開具發(fā)票。

5、單據(jù)與記錄

6、流程圖

6.1收款流程(見附件一)