發(fā)票報(bào)銷管理細(xì)則

發(fā)票報(bào)銷管理制度【1】

一、公司原則上不對(duì)員工個(gè)人借款。

員工因公出差、采購(gòu)物資或特殊情況需借款的,須填寫(xiě)借款單,注明借款事由報(bào)董事長(zhǎng)(總經(jīng)理)審批同意。

借款人須在辦理完業(yè)務(wù)后三天內(nèi),憑有效的原始憑證,經(jīng)簽字審批后辦理報(bào)銷手續(xù),報(bào)銷單不足沖抵借款的,經(jīng)辦人要補(bǔ)交現(xiàn)金,超出借款單的部分由出納支付現(xiàn)金,實(shí)際業(yè)務(wù)未使用或暫不用的借款,借款人應(yīng)如數(shù)退回財(cái)務(wù)。

二、因業(yè)務(wù)需要招待來(lái)客,在公司食堂就餐的,須報(bào)人力資源部門(mén)分管領(lǐng)導(dǎo)同意,由人力資源部門(mén)安排在食堂就餐。

如出外就餐的,須報(bào)董事長(zhǎng)(總經(jīng)理)同意。

招待費(fèi)用應(yīng)遵守勤儉節(jié)約、效能優(yōu)先的原則,能免則免,能省則省。

三、各部門(mén)購(gòu)買辦公用品、使用辦公費(fèi)用時(shí),應(yīng)向人力資源部提出申請(qǐng)單,由人力資源部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后,報(bào)財(cái)務(wù)部審批并進(jìn)行借款。

借款人須在兩天內(nèi)提供相應(yīng)的憑證,辦理報(bào)銷手續(xù),沖抵借款。

在規(guī)定期限內(nèi)不報(bào)銷的,財(cái)務(wù)在其工資中扣除其借款。

四、外出公辦乘坐交通車出差的員工,交通費(fèi)憑實(shí)際有效單據(jù)報(bào)銷。

自帶車輛出差,須報(bào)經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意,由人力資源部安排車輛,不報(bào)銷交通費(fèi)發(fā)票報(bào)銷規(guī)章制度發(fā)票報(bào)銷規(guī)章制度。

職工出差需要在外住宿的,住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按照一般員工80元/天以內(nèi),公司中層以上領(lǐng)導(dǎo)100元/天以內(nèi),高層領(lǐng)導(dǎo)每天160元/天以內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。

五、因公外派參加會(huì)議、學(xué)習(xí)、進(jìn)修、培訓(xùn),在培訓(xùn)期間,主辦單位統(tǒng)一安排食宿的,不再報(bào)報(bào)銷各項(xiàng)補(bǔ)助,不安排住宿和伙食的,住宿費(fèi)按照以上第五條標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷住宿費(fèi),伙食費(fèi)按每天40元報(bào)銷。

六、大額款項(xiàng)只能通過(guò)銀行支付。

誰(shuí)經(jīng)手支付的款項(xiàng),誰(shuí)負(fù)責(zé)索取票據(jù),并負(fù)責(zé)辦理報(bào)賬手續(xù)。

七、采購(gòu)物資原則上要訂立合同,并報(bào)財(cái)務(wù)一份,以便結(jié)賬時(shí)財(cái)務(wù)進(jìn)行審核。

七、材料結(jié)算單和費(fèi)用報(bào)銷單等所有結(jié)算單據(jù)由經(jīng)辦人或結(jié)算人員按規(guī)定填寫(xiě),填寫(xiě)要規(guī)范,要干凈整潔。

凡是不符合規(guī)則的票據(jù)、假票據(jù),財(cái)務(wù)有權(quán)拒絕報(bào)銷發(fā)票報(bào)銷規(guī)章制度。

有限公司

二0一三年十月二十日

公司費(fèi)用報(bào)銷管理制度【2】

一、目的

為加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)人員費(fèi)用管理力度,確保市人員更好開(kāi)展工作,有效節(jié)約用

成本,特制訂本制度。

二、適用范圍

本制度適用于市場(chǎng)部及其它相關(guān)部門(mén)。

三、出差管理

1、員工因公出差,必須填寫(xiě)《出差報(bào)告》和《員工外勤單》,經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意后,報(bào)市場(chǎng)總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。

2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報(bào)告》的《出差總結(jié)》部分。

四、差旅費(fèi)

差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用,具體包括:在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。

1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、特殊情況,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,可選擇飛機(jī)。

3、違反公司規(guī)定使用交通工具,一律按火車票報(bào)銷(超出部分由個(gè)人支付)

4、市場(chǎng)交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等,如因特殊情況,可以乘出租車,但需在票據(jù)上注明起始地點(diǎn)和原因。

5、員工出差期間,標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用)。

6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi),如郵電費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等,實(shí)報(bào)實(shí)銷。

7、辦事處主任、部門(mén)經(jīng)理的手機(jī)話費(fèi)在公司報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi),扣除私人話費(fèi),實(shí)報(bào)實(shí)銷。

五、備用金管理

1、根據(jù)工作需要,員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預(yù)先向公司借支備用金,借支額度根據(jù)實(shí)際城要確定,由總經(jīng)理簽批。

2、備用金借支后應(yīng)及時(shí)沖帳,備用金占用時(shí)間應(yīng)不超過(guò)15天,如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳,可書(shū)面申請(qǐng),經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期,但最長(zhǎng)不可超一個(gè)月。

3、對(duì)于長(zhǎng)期占用備用金的,財(cái)務(wù)部將從員工的個(gè)人收入中扣減,直到完成沖銷,在此之前不允許再借支備用金。

六、報(bào)銷管理

1、駐外人員原則上每月報(bào)銷一次,各辦事處人員的報(bào)銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。

2、費(fèi)用報(bào)銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好,不符合標(biāo)準(zhǔn),或填報(bào)單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報(bào)銷,一律退回業(yè)務(wù)人員。

3、單據(jù)報(bào)銷規(guī)定填寫(xiě)和粘貼方法:

差旅費(fèi)報(bào)銷單

a、填寫(xiě)內(nèi)容按照《差旅費(fèi)報(bào)銷單》單上的要求填寫(xiě)。

b、粘貼注意事項(xiàng):將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼,并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。

費(fèi)用報(bào)銷單

a、填寫(xiě)內(nèi)容按單上的要求填寫(xiě)。

費(fèi)用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費(fèi)等(不含差旅費(fèi))。

b、粘貼注意事項(xiàng):原則上只報(bào)銷發(fā)票,無(wú)發(fā)票,需事先向財(cái)務(wù)說(shuō)明情況。

或以其他票據(jù)充抵,但需要票據(jù)背面注明情況。

c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。

不能在一個(gè)報(bào)銷單中報(bào)銷。

此制度適用于公司全體員工,本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。