資金部業(yè)務管理規(guī)定

控股集團有限公司企業(yè)標準

資金部業(yè)務管理規(guī)定(試行)

Q/****09.01.01-2005

目的

為了規(guī)范資金部內(nèi)部管理職能和業(yè)務范圍，做好資金管理工作，特制定本管理規(guī)定。

適用范圍

本管理規(guī)定適用集團公司資金部的管理。

資金管理中心職能

根據(jù)董事會批準的集團年度全面預算管理要求，制定現(xiàn)金預算和計劃，按照計劃籌措、調(diào)度、控制使用資金，保證資金的安全高效以及生產(chǎn)經(jīng)營活動、投資活動的有序進行。

資金部各處業(yè)務職能

資金部下劃結算處、調(diào)度處和融資處三個處，各處之間既獨立又相互配合(附圖1)。

4.1結算處業(yè)務職能

4.1.1管理下屬子集團、子公司資金部門結算工作。

4.1.2監(jiān)控、分析下屬子集團子公司資金計劃、預算的執(zhí)行情況，提出運行過程中需要改進、修正的制度、程序。

4.1.3根據(jù)資金結算規(guī)范要求，按時支付、結算資金。

4.1.4計算各公司之間的資金往來結算，現(xiàn)金流入流出凈額。

4.1.5健全各類資金核算賬簿、報表核算體系，定期提供各類資金報表。

4.1.6監(jiān)督、督促集團及下屬公司資金收入的及時性與安全性。

4.1.7接受、配合資金稽核、審計部門開展的審計監(jiān)督工作。

4.1.8與資金結算有關的其他工作。

4.2調(diào)度處職能

4.2.1根據(jù)集團資金要求與需求情況，合理安排資金計劃、融通、調(diào)度工作。

4.2.2根據(jù)集團資金現(xiàn)狀、銀行融資狀況合理安排資金結構，降低資金成本。

4.2.3根據(jù)集團、子集團、子公司資金預算、計劃調(diào)度資金，調(diào)劑資金余缺。

4.2.4在授權范圍內(nèi)審核、審批資金支付。

4.2.5定期進行資金使用情況分析，提供資金分析報告。

4.2.6審核、稽核資金結算處、子集團資金處、子公司資金科、出納科資金支付的合規(guī)性、及時性與真實性。

4.2.7與資金調(diào)度管理有關的其它工作。

4.3融資處職能

4.3.1根據(jù)資金調(diào)度計劃開展融資工作。

4.3.2提供融資所需的報表，辦理銀行融資相關手續(xù)。

4.3.3參與集團相關部門的融資工作，提供資料及技術支持工作。

4.3.4負責與銀行及其它金融機構的聯(lián)絡與公關工作。

4.3.5管理集團融資檔案工作。

4.3.6與融資管理有關的其他工作。

其它

5.1本規(guī)定由集團資金部負責解釋與修改。

5.2本規(guī)定自總裁批準簽發(fā)之日起執(zhí)行。

版次

第一版

批準人

日期

有效期限

審核部門負責人

日期

起草部門負責人

日期

起草部門

集團財務部

起草人

日期

附圖1調(diào)度稽核處

結算處

資金部(部長)

部長助理

融資處

內(nèi)勤員

報表會計

調(diào)度審核員

計劃預算員

稽核審核員

銀行結算員

現(xiàn)金結算員

集團出納員

融資員

圖1資金部架構圖