公司存貨管理規(guī)定范本

存貨管理規(guī)定

存貨在公司流動(dòng)資產(chǎn)中所占的比例最大,而且存放地點(diǎn)分散,接觸此項(xiàng)資產(chǎn)的人員較多。加強(qiáng)存貨管理,對(duì)于保護(hù)存貨安全,加快周轉(zhuǎn)速度,減少積壓,浪費(fèi)和損失,提高存貨運(yùn)營(yíng)效率,有著重要的價(jià)值意義。

(一)公司應(yīng)根據(jù)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo),市場(chǎng)購(gòu)買狀況和商品庫(kù)存狀況,制定年度商品采購(gòu)計(jì)劃,并按季,月分解。商品采購(gòu)業(yè)務(wù)須履行審批手續(xù),審批程序及采購(gòu)流程按業(yè)務(wù)部門采購(gòu)手冊(cè)執(zhí)行。采購(gòu)人員應(yīng)在職責(zé)范圍內(nèi)按審批意見(jiàn)辦理采購(gòu)業(yè)務(wù),特殊情況下無(wú)法及時(shí)報(bào)批的,作個(gè)案處理,事后須補(bǔ)辦審批手續(xù),以防止盲目采購(gòu),造成積壓損失。

(二)商品采購(gòu)須取得供貨方的發(fā)票或其他進(jìn)貨憑證(如送貨單,發(fā)貨單等由供應(yīng)商開(kāi)具的單據(jù))

(三)商品到達(dá)后須及時(shí)組織進(jìn)貨驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)驗(yàn)明品名,數(shù)量,品種,規(guī)格,質(zhì)量與發(fā)票單據(jù)或合同訂單所列是否相符。如有不符,應(yīng)及時(shí)記錄并通知相關(guān)采購(gòu)人員查明原因視不同的采購(gòu)方式作相應(yīng)處理。未辦理入庫(kù)的商品不得與己入庫(kù)商品放在一起。

(四)驗(yàn)收合格的商品,保管人員應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù),在進(jìn)貨發(fā)票單據(jù)上簽名確認(rèn)后開(kāi)商品驗(yàn)收入庫(kù)單。在開(kāi)據(jù)時(shí),應(yīng)認(rèn)真細(xì)致,并注意核對(duì)單價(jià)及數(shù)量,確定準(zhǔn)確的商品單價(jià)及數(shù)量以開(kāi)據(jù)。開(kāi)據(jù)后應(yīng)在驗(yàn)收入庫(kù)單上簽名確認(rèn)。

(五)商品驗(yàn)收入庫(kù)蛋一式三聯(lián),一聯(lián)收貨人記帳留存,一聯(lián)交供貨方,財(cái)務(wù)聯(lián)連同進(jìn)貨發(fā)票單據(jù)以及合同訂單交財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門按國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度,根據(jù)驗(yàn)收單及有關(guān)進(jìn)貨合同訂單和發(fā)票單據(jù)對(duì)驗(yàn)收合格的商品辦理入帳及貨款結(jié)算。月未,貨到票據(jù)未到的商品,應(yīng)予暫估入庫(kù)。

(六)總倉(cāng)的商品配送出庫(kù),應(yīng)在點(diǎn)驗(yàn)無(wú)誤后,輸入電腦,打印商品配送出庫(kù)單,告知直營(yíng)店準(zhǔn)備收貨?？倐}(cāng)人員須在配送單上簽名,以示負(fù)責(zé)。配送單一式三聯(lián),由直營(yíng)店簽名確認(rèn)后,一聯(lián)總倉(cāng)記帳留存,一聯(lián)交直營(yíng)店驗(yàn)收,財(cái)務(wù)聯(lián)交財(cái)務(wù)部作配送帳務(wù)處理。

(七)存貨應(yīng)定期盤點(diǎn),以便掌握存貨結(jié)構(gòu)以及毀損,變質(zhì)等情況在盤點(diǎn)的過(guò)程中,需在店長(zhǎng)的監(jiān)督下由倉(cāng)儲(chǔ)進(jìn)行盤點(diǎn),參盤人員應(yīng)認(rèn)真,細(xì)致,負(fù)責(zé)地做好盤點(diǎn)工作。核對(duì)無(wú)誤的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)及時(shí)輸入電腦。