協(xié)議拖欠工程款資金籌措管理辦法

為了加強對公司協(xié)議拖欠工程款工程資金的籌措管理，進一步明確公司與項目經(jīng)理部債、權(quán)、利關(guān)系，確保工程項目生產(chǎn)經(jīng)營順利進行，特制定本辦法。

（1）公司承接的協(xié)議拖欠工程款工程中標后，經(jīng)營部門應(yīng)及時簽訂承發(fā)包經(jīng)濟合同及補充條款，明確承諾協(xié)議拖欠工程款工程的施工形象進度部位及協(xié)議拖欠工程款額度、建設(shè)單位付款承諾及是否承諾支付拖欠工程款利息。

（2）因諸因素不能及時簽訂合同的工程項目，由辦公會研究決定，起草必要的會議紀要，明確有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營措施。

（3）財會部根據(jù)合同及公司決定的會議紀要，對協(xié)議拖欠工程款工程進行合理籌措資金，滿足生產(chǎn)經(jīng)營需要。

（4）項目經(jīng)理部根據(jù)承諾協(xié)議拖欠工程款額度完成的施工進度，依據(jù)公司下達的施工生產(chǎn)計劃，按月向公司內(nèi)部銀行借款。貸款額度未當月計劃完成施工產(chǎn)值中的預(yù)算制造成本收入部分，對借款使用開支項目有必要說明，實行?？顚Ｓ谩＝杩顔挝惶岢鰰嫔暾?，經(jīng)內(nèi)部銀行核實后，呈總會計師審批同意后，借款單位與內(nèi)部銀行簽訂借款合同，明確貸款期限、貸款計息。

（5）甲方付息的協(xié)議拖欠工程款工程，按規(guī)定收取借款單位的利息。

（6）甲方不付息的協(xié)議拖欠工程款工程。

①在協(xié)議拖欠工程款期限內(nèi)(合同規(guī)定的協(xié)議拖欠工程款)完成的施工產(chǎn)值，或完成的施工進度達到合同規(guī)定協(xié)議拖欠工程款的工程施工進度時，施工單位按進度分期貸款額不計取利息。

②施工單位協(xié)議拖欠工程款達到協(xié)議拖欠工程款金額時，要及時收回拖欠工程款，償還內(nèi)部銀行貸款金額，貸款到期時尚未歸還的余額按內(nèi)部銀行規(guī)定開始計收利息。

③合同或協(xié)議規(guī)定拖欠工程款不付利息，但經(jīng)過施工單位的努力收回的利息屬于本單位收益。

（7）、協(xié)議拖欠工程款工程應(yīng)交公司承保利潤在合同拖欠工程款期限內(nèi)不上交，項目經(jīng)理部掛賬反映。經(jīng)核實不虧損按規(guī)定核發(fā)工資總額，協(xié)議拖欠工程款到期后（合同約定）收取工程進度款補交應(yīng)交公司利潤。賬戶存款不足時向內(nèi)部銀行申請貸款，全額上交欠交公司利潤，之后按月規(guī)定上交公司利潤。

（8）、協(xié)議拖欠工程款到期后，項目經(jīng)理部要嚴格執(zhí)行合同有關(guān)條款，加大收款力度，滿足生產(chǎn)經(jīng)營需要。