流動性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

第一章 總 則

第一條 為適實(shí)現(xiàn)可持續(xù)的、科學(xué)的經(jīng)營發(fā)展,增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測、計(jì)量和調(diào)控能力,提高本行的資金流動性風(fēng)險(xiǎn)防控水平,有效降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和波動,科學(xué)、合理、有效平衡資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和水平,提高本行經(jīng)營效益,切實(shí)增強(qiáng)本行經(jīng)營管理水平,特制定本辦法。

第二條 流動性風(fēng)險(xiǎn)管理是本行資產(chǎn)負(fù)債管理過程的重要組成部分,是指本行能夠在任何時(shí)間里以合理的價(jià)格籌措到資金來滿足契約或關(guān)系債務(wù)的過程。

第三條 流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)是:在有效滿足客戶支付結(jié)算、償還債務(wù)本息和發(fā)放貸款的現(xiàn)金支付需要的前提下,保持合理的流動水平,科學(xué)配置資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和比例,保障本行經(jīng)營的持續(xù)、穩(wěn)健,實(shí)現(xiàn)盈利能力最大化。

第四條 流動性風(fēng)險(xiǎn)管理主要是對現(xiàn)金資產(chǎn)的科學(xué)管理,包括:庫存現(xiàn)金、存放中央銀行準(zhǔn)備金款項(xiàng)以及存放、省本行(同業(yè))的活期存款等。

第五條 流動性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因主要有資產(chǎn)與負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)不匹配;資產(chǎn)負(fù)債質(zhì)量結(jié)構(gòu)不合理;利率變動;貨幣政策變化及金融市場發(fā)展程度等。

第六條 流動性風(fēng)險(xiǎn)主要分為資產(chǎn)流動性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動性風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)流性動風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為存貸款比例過高,資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不匹配;負(fù)債流動性風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為備付金不足,出現(xiàn)支付缺口。

第二章 管理原則和方法

第七條 為實(shí)現(xiàn)流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo),應(yīng)遵循以下三項(xiàng)原則:

一、總量均衡原則。即在保證支付準(zhǔn)備的前提下,通過負(fù)債和營運(yùn)資金總量對資產(chǎn)總量的制約,保持負(fù)債、營運(yùn)資金和資產(chǎn)的總量均衡,控制超負(fù)荷經(jīng)營;

二、結(jié)構(gòu)對稱原則。即負(fù)債與資產(chǎn)要在期限、利率結(jié)構(gòu)上保持對稱關(guān)系。通過及時(shí)調(diào)整流動性缺口,保持資產(chǎn)和負(fù)債的償還期對稱關(guān)系,建立資產(chǎn)和負(fù)債的期限對稱結(jié)構(gòu);保持資產(chǎn)與負(fù)債在利率結(jié)構(gòu)上的對應(yīng),嚴(yán)格控制非生息資產(chǎn)占比,保持和提高利差水平;

三、適時(shí)調(diào)節(jié)原則。即資產(chǎn)和負(fù)債保持一種流動性狀態(tài),當(dāng)出現(xiàn)流動性缺口時(shí),通過資金調(diào)劑、主動負(fù)債的方式來滿足流動性需求,擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模;當(dāng)流動性需求減少、出現(xiàn)多于頭寸時(shí),又可投資于短期金融工具,獲取盈利。

第三章 監(jiān)測管理

第八條 流動性風(fēng)險(xiǎn)管理采取“統(tǒng)一管理,分類指導(dǎo),適時(shí)監(jiān)控”的辦法進(jìn)行。

統(tǒng)一管理:即由本行經(jīng)營管理層統(tǒng)一制定本行流動性風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策,在本行范圍內(nèi)統(tǒng)一進(jìn)行流動性資產(chǎn)配置。

分類指導(dǎo):根據(jù)實(shí)現(xiàn)本行流動性風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的需要,針對各網(wǎng)點(diǎn)的實(shí)際情況,分別對每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的各項(xiàng)指標(biāo)確定不同的年度目標(biāo)值。

適時(shí)監(jiān)控:通過定期編制、填報(bào)流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測表,適時(shí)分析、監(jiān)控流動性資產(chǎn)運(yùn)行狀態(tài),掌握整體運(yùn)行方向,預(yù)測運(yùn)行趨勢,調(diào)整運(yùn)行偏差。

第九條 通過編制月度、季度、年度流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測表對本行流動性風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)情況進(jìn)行監(jiān)測。

第十條 流動性風(fēng)險(xiǎn)管理日常工作主要是對頭寸的匡算和流動性需要的測定。

第十一條 頭寸包括基礎(chǔ)頭寸、可用頭寸和可貸頭寸。

基礎(chǔ)頭寸=庫存現(xiàn)金+在中央銀行一般性存款

可用頭寸=基礎(chǔ)頭寸+(-)應(yīng)清入清出匯差資金+(-)到期同業(yè)往來+(-)繳存存款調(diào)增調(diào)減額+(-)應(yīng)調(diào)增調(diào)減二級準(zhǔn)備金

可貸頭寸是指在某一時(shí)期可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金。

營業(yè)日初始可用資金頭寸=(備付金初始余額-備付金限額)+(庫存現(xiàn)金初始余額-庫存現(xiàn)金限額)+(-)初始日到期同業(yè)往來應(yīng)收應(yīng)付差額+(-)應(yīng)清入清出的匯差資金。

第十二條 流動性需要決定于存款和貸款需求的變化。存款減少,表明客戶取出存款,為流動性需要(-);存款增加,表明客戶存入款項(xiàng),為流動性剩余(+);存款準(zhǔn)備金減少,表明存款減少,中央銀行退回一定數(shù)額的法定準(zhǔn)備金,為流動性剩余(+);反之,則為流動性需要(-);貸款減少,表明客戶歸還貸款,為流動性剩余(+);貸款增加,表明客戶獲得貸款,為流動性需要(-)。

第四章 組織與實(shí)施

第十三條 流動性風(fēng)險(xiǎn)管理要在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會統(tǒng)一指導(dǎo)下進(jìn)行。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會對有關(guān)資產(chǎn)負(fù)債的重大事宜提出決策建議,監(jiān)督、指導(dǎo)本行流動性運(yùn)行狀況。

第十四條 流動性風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)指標(biāo)目標(biāo)值的確定(包括年中調(diào)整)以及比例執(zhí)行情況的監(jiān)測及評價(jià),要經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會研究并上報(bào)本行經(jīng)營管理層審議決定。

第十五條 流動性風(fēng)險(xiǎn)管理要在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會的統(tǒng)一指導(dǎo)下,各業(yè)務(wù)部室配合進(jìn)行。有關(guān)業(yè)務(wù)部室要積極協(xié)作,并負(fù)責(zé)相關(guān)數(shù)據(jù)的測算并及時(shí)傳遞給風(fēng)險(xiǎn)管理委員會。

第五章 應(yīng)急預(yù)案

第十六條 制定流動性風(fēng)險(xiǎn)突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案的目的。

為了防范和處置流動性突發(fā)事件的發(fā)生,最大限度地預(yù)防和減少流動性突發(fā)事件造成的損害,有效預(yù)防因宏觀經(jīng)濟(jì)政策發(fā)生非預(yù)期性調(diào)整、季節(jié)效應(yīng)、市場出現(xiàn)不利于本行的信息等內(nèi)外部原因所引發(fā)的流動性需求的存款擠提、頭寸不足和流動性缺口擴(kuò)大等流動性突發(fā)事件的發(fā)生,確保資金運(yùn)營安全,按照《中國人民銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案管理辦法》和《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)操作指引》等文件要求,結(jié)合本行實(shí)際情況,制定以下流動性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案。

第十七條 工作原則:

一、居安思危,未雨綢繆。增強(qiáng)憂患意識,高度重視穩(wěn)定和安全工作,堅(jiān)持預(yù)防與應(yīng)急相結(jié)合,常態(tài)與非常態(tài)相結(jié)合,做好應(yīng)對突發(fā)事件的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作;

二、統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),分級負(fù)責(zé)。建立健全分類管理、分級負(fù)責(zé),實(shí)行部門網(wǎng)點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制。充分發(fā)揮專業(yè)應(yīng)急指揮機(jī)構(gòu)的作用,緊密依靠政府和有關(guān)部門支持,做到統(tǒng)一指揮、快速反應(yīng)、協(xié)同應(yīng)對;

三、科學(xué)決策,依法處置。發(fā)生重大突發(fā)事件,應(yīng)科學(xué)果斷決策,加強(qiáng)應(yīng)急管理,依法規(guī)范處置,力求盡快控制事態(tài)、平息事件、減少危害、降低影響,保守本行商業(yè)機(jī)密,避免發(fā)生次生、衍生事件。

第十八條 組織體系及工作職責(zé):

對金融突發(fā)事件的處置,實(shí)行在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下,由財(cái)務(wù)會計(jì)科、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部、信貸管理科、各網(wǎng)點(diǎn)共同參與的監(jiān)管、協(xié)調(diào)、執(zhí)法、宣傳的聯(lián)動協(xié)調(diào)機(jī)制,是本行處置流動性風(fēng)險(xiǎn)事件的決策機(jī)構(gòu)、應(yīng)急指揮機(jī)構(gòu)、運(yùn)行管理機(jī)構(gòu)。其流動性風(fēng)險(xiǎn)管理主要職責(zé)是:

(一)在省聯(lián)社、人民銀行和銀監(jiān)分局領(lǐng)導(dǎo)下,研究擬訂處置流動性風(fēng)險(xiǎn)事件措施和對策,組織領(lǐng)導(dǎo)對流動性風(fēng)險(xiǎn)事件的處置工作;

(二)負(fù)責(zé)向省聯(lián)社和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告流動性風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生及處置情況;

(三)決定啟動、終止應(yīng)急預(yù)案,統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)轄內(nèi)流動性突發(fā)事件的應(yīng)急處置工作;

(四)向處置流動性風(fēng)險(xiǎn)事件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和組織請求援助;

(五)分析、研究流動性突發(fā)事件有關(guān)信息,做好流動性風(fēng)險(xiǎn)事件工作的人力、物力、財(cái)力保障;

(六)組織流動性風(fēng)險(xiǎn)事件處置的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)總結(jié)工作;

(七)落實(shí)省聯(lián)社和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)處置流動性風(fēng)險(xiǎn)事件交辦的其他工作。

第十九條 流動性突發(fā)事件類別:

按照突發(fā)事件的性質(zhì)、嚴(yán)重程度、可控性和影響范圍等因素,流動性突發(fā)事件主要分為資產(chǎn)流動性風(fēng)險(xiǎn)事件和突發(fā)性擠兌風(fēng)險(xiǎn)事件。

一、資產(chǎn)流動性風(fēng)險(xiǎn)事件:

(一)表現(xiàn)為存貸比例過高,資產(chǎn)負(fù)債期限匹配失調(diào),資產(chǎn)負(fù)債表中貸款所占比例大幅上升,導(dǎo)致資產(chǎn)流動性下降,同時(shí)由于市場需求出現(xiàn)較大變化或行業(yè)出現(xiàn)周期性調(diào)整,銀行不良貸款會大幅增加,銀行信貸資產(chǎn)遭受嚴(yán)重?fù)p失,而出現(xiàn)較大流動性風(fēng)險(xiǎn),影響正常經(jīng)營的事件;

(二)由于同業(yè)拆借利率高于市場利率,不時(shí)出現(xiàn)資金頭寸短缺現(xiàn)象;從而有可能引發(fā)的流動性風(fēng)險(xiǎn)事件。

二、突發(fā)性擠兌風(fēng)險(xiǎn):一般情況表現(xiàn)為在局部網(wǎng)點(diǎn)出現(xiàn)眾多客戶同時(shí)取款,正常的頭寸調(diào)撥不能滿足客戶取款需求或出現(xiàn)較大的支付缺口,如果客戶異常取款得不到及時(shí)控制,就會大面積出現(xiàn)存款擠兌風(fēng)險(xiǎn)事件,造成備付金嚴(yán)重不足,甚至出現(xiàn)區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重局面。

三、其它可能引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)或嚴(yán)重影響金融安全事件或銀監(jiān)分局認(rèn)為重大需要及時(shí)報(bào)送的事件。

第二十條 流動性突發(fā)事件的處置程序:

一、及時(shí)報(bào)告

轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)發(fā)生流動性突發(fā)事件時(shí),必須在第一時(shí)間(1小時(shí)內(nèi))向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會報(bào)告,風(fēng)險(xiǎn)管理委員會獲悉后,應(yīng)立即申請啟動應(yīng)急預(yù)案,并在第一時(shí)間內(nèi)派人趕往事發(fā)地,了解情況,采取自救性措施。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會必須在2小時(shí)內(nèi)向市政府及金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)處置銀行業(yè)流動性風(fēng)險(xiǎn)事件領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告。

二、確定方案

風(fēng)險(xiǎn)管理委員會召開成員會議,在聽取相關(guān)人員對突發(fā)事件基本情況、成因、性質(zhì)、嚴(yán)重程度、緊急狀態(tài)、可能發(fā)生的事件和應(yīng)采取措施的報(bào)告后,研究并確定應(yīng)急處置方案。

三、啟動應(yīng)急處置方案

應(yīng)急處置方案確定后,風(fēng)險(xiǎn)管理委員會迅速派人趕往現(xiàn)場,督促有關(guān)部室組織實(shí)施處置工作,并隨時(shí)報(bào)告情況。

第二十一條 流動性突發(fā)事件的處置措施:

一、資產(chǎn)流動性風(fēng)險(xiǎn)的處置

(一)資產(chǎn)流動性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測與預(yù)警。風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部根據(jù)日常資產(chǎn)負(fù)債表和相關(guān)報(bào)表數(shù)據(jù)等進(jìn)行資產(chǎn)流動性監(jiān)測,發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債比例過高、資本充足率過低、不良貸款比例過高等現(xiàn)象時(shí),及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、預(yù)測報(bào)告,及時(shí)上報(bào)本行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會,督促相關(guān)部門或支行采取措施,如增加存款、實(shí)施增資擴(kuò)股、提高資本充足率、限制新貸款的發(fā)放、大力清收不良貸款、嚴(yán)格控制費(fèi)用的支出和加強(qiáng)內(nèi)部管理,逐步恢復(fù)資產(chǎn)的流動性,并及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會通報(bào)監(jiān)測到的金融風(fēng)險(xiǎn)狀況,以便對流動性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估判斷;

(二)對發(fā)生嚴(yán)重資產(chǎn)流動性風(fēng)險(xiǎn)的處置。資產(chǎn)流動性風(fēng)險(xiǎn)最終會導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)重資不抵債、備付金嚴(yán)重不足和擠兌風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)發(fā)生嚴(yán)重資產(chǎn)流動性風(fēng)險(xiǎn)時(shí),應(yīng)在流動性風(fēng)險(xiǎn)管理委員會統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下,進(jìn)行清產(chǎn)核資,按照國家有關(guān)金融法律法規(guī),及時(shí)提出自救、救助等方案,報(bào)上級主管部門批準(zhǔn)后實(shí)施。

二、突發(fā)性擠兌風(fēng)險(xiǎn)事件的處置

發(fā)生擠兌風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)應(yīng)在一小時(shí)內(nèi)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會報(bào)告,并立即啟動應(yīng)急預(yù)案,積極支持、配合市政府和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)做好風(fēng)險(xiǎn)的處置工作,采取自救、救助、原因查究和清理整頓等方式來緩解支付困難,避免風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散和蔓延。

(一)自救。發(fā)生擠兌事件后,應(yīng)采取系統(tǒng)調(diào)劑資金,提高支付能力,保證柜面現(xiàn)金供應(yīng);及時(shí)查明原因,現(xiàn)場做好宣傳勸說和解釋工作,緩解擠兌局面;做好善后工作,消除*;

(二)救助。向當(dāng)?shù)卣腿嗣胥y行報(bào)送申請救助報(bào)告,說明自救情況和支付缺口匡算情況、并采取切實(shí)有效的救助措施,向人民銀行及時(shí)申請緊急再貸款;

(三)原因查究。調(diào)查支付風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源,查找經(jīng)營過程中存在的問題,提出整改措施,督促整改。

第二十二條 出現(xiàn)流動性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)可通過以下渠道籌措資金:

一、減緩或者停止辦理信貸業(yè)務(wù)。包括貸款業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)等;

二、加強(qiáng)流動性較強(qiáng)的資金回籠工作。通過銀行間債券市場收回到期投資資金;通過轉(zhuǎn)貼現(xiàn)回籠資金;收回到期拆出資金;收回到期貸款和貼現(xiàn)等;

三、從其他金融機(jī)構(gòu)借入資金。通過貨幣市場借入資金;向人行申請?jiān)儋J款;向人行申請動用法定存款準(zhǔn)備金等;

四、申請政府財(cái)政支援。通過本行領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)地方政府關(guān)系,爭取財(cái)政資金支持;

五、股東注資。召開股東大會,說明流動性風(fēng)險(xiǎn)情況,要求老股東歸還不到期貸款或追加投資;也可吸收新股東注資。

第二十三條 流動性風(fēng)險(xiǎn)的善后工作:

一、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會應(yīng)積極配合政府協(xié)調(diào)新聞單位做好宣傳報(bào)道工作,盡快消除突發(fā)事件帶來的不良影響。

二、流動性風(fēng)險(xiǎn)事件處置工作結(jié)束后,風(fēng)險(xiǎn)管理委員會要組織有關(guān)方面的人員總結(jié)教訓(xùn),調(diào)查分析事件發(fā)生的深層次原因、評估事件帶來的滯后影響,并進(jìn)一步完善處置銀行業(yè)突發(fā)事件的應(yīng)急預(yù)案。

三、加強(qiáng)對發(fā)生流動性風(fēng)險(xiǎn)事件的支行的管理,嚴(yán)防流動性風(fēng)險(xiǎn)事件的再次發(fā)生。

四、對因工作失誤或其他原因?qū)е挛茨芗皶r(shí)預(yù)警、防范、化解流動性風(fēng)險(xiǎn)事件的相關(guān)責(zé)任人,本行將根據(jù)情節(jié)輕重予以相應(yīng)的紀(jì)律處分及經(jīng)濟(jì)處罰,觸犯法律的訴諸司法機(jī)關(guān)追究法律責(zé)任。

五、對在流動性風(fēng)險(xiǎn)事件處置過程中表現(xiàn)突出的優(yōu)秀人員予以表彰。

第六章 附則

第二十四條 本辦法由**銀行制定、解釋和修改。

第二十五條 本辦法自董事會審議通過并發(fā)文后正式實(shí)施。