第1篇 金融倉(cāng)儲(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法

第一章 總則

第一條：為了建立健全金融倉(cāng)儲(chǔ)有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)風(fēng)險(xiǎn)控制體系，指導(dǎo)、規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)，確保公司業(yè)務(wù)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，以實(shí)現(xiàn)公司的總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，特制定本辦法。

第二條:本辦法結(jié)合國(guó)內(nèi)外通行的風(fēng)險(xiǎn)控制方法和風(fēng)險(xiǎn)管理理念，根據(jù)公司實(shí)際業(yè)務(wù)需求而制定。

第三條:風(fēng)險(xiǎn)控制是指公司圍繞經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，確定風(fēng)險(xiǎn)控制制度、措施和執(zhí)行流程，建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制體系，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，從而實(shí)現(xiàn)公司風(fēng)險(xiǎn)控制總體目標(biāo)的一系列行為。

第四條:公司風(fēng)險(xiǎn)控制的總體目標(biāo)：

(一)有效防范、控制、化解公司業(yè)務(wù)開(kāi)展所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)程度和風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低，為公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)提供安全保障；

(二)逐步采用科學(xué)統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)量化方法，建立完整的風(fēng)險(xiǎn)控制體系和操作流程，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)管理；

(三)提高公司經(jīng)營(yíng)效率和效果，維護(hù)公司聲譽(yù)和品牌。

第五條:公司風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)遵循以下原則：

(一)全面性原則:風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)做到事前、事中、事后控制相統(tǒng)一，覆蓋公司的所有業(yè)務(wù)、所有部門(mén)和人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)流程和環(huán)節(jié)；公司所有部門(mén)、所有員工都是風(fēng)險(xiǎn)控制的責(zé)任主體，根據(jù)部門(mén)、崗位職責(zé)的要求承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制責(zé)任與義務(wù)；

(二)持續(xù)性原則:風(fēng)險(xiǎn)控制不是靜態(tài)的制度，而是一個(gè)由風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和監(jiān)督反饋優(yōu)化等流程組成的pdca管理過(guò)程。

(三)職能性原則:公司設(shè)立獨(dú)立的職能部門(mén)（風(fēng)控部），專職對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)履行日常檢查、監(jiān)控、評(píng)估等風(fēng)險(xiǎn)控制工作；

(四)有效性原則:公司風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)與公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)狀況及公司所處的環(huán)境相適應(yīng)，追求效率與效果統(tǒng)一，利用最經(jīng)濟(jì)的成本實(shí)現(xiàn)公司風(fēng)險(xiǎn)控制總體目標(biāo)；

(五) 制衡性原則:公司合理設(shè)置內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，科學(xué)規(guī)劃業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)決策部門(mén)、執(zhí)行部門(mén)與監(jiān)督檢查部門(mén)以及各崗位的權(quán)責(zé)分明和相互牽制。

第二章? 主要風(fēng)險(xiǎn)類別及定義

第六條：根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)，公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等五大類風(fēng)險(xiǎn)。

第七條:法律風(fēng)險(xiǎn)，是指公司在業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中，由于法律缺失或合同條文不合理可能導(dǎo)致業(yè)務(wù)開(kāi)展面臨的風(fēng)險(xiǎn)。

第八條:操作風(fēng)險(xiǎn)，是指公司由于經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、管理制度、組織架構(gòu)設(shè)置、操作流程等不完善、不科學(xué)，或者由于操作人員違規(guī)操作所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

第九條:市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，是指由于市場(chǎng)的價(jià)格波動(dòng)和金融匯率的變化，或者相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管政策發(fā)生變化導(dǎo)致質(zhì)押物價(jià)值損失及變現(xiàn)能力改變。

第十條:環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，是指監(jiān)管環(huán)境的改變，給公司業(yè)務(wù)開(kāi)展帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

第十一條:信用風(fēng)險(xiǎn)，是指客戶出于自身利益，或是自律性差、責(zé)任感不強(qiáng)等原因，利用信息不對(duì)稱等優(yōu)勢(shì)，損害公司及金融機(jī)構(gòu)利益的風(fēng)險(xiǎn)。

第三章? 風(fēng)險(xiǎn)控制組織體系及職責(zé)

第十二條:公司風(fēng)險(xiǎn)控制的組織體系由總經(jīng)辦、風(fēng)控部、業(yè)務(wù)部、監(jiān)管部以及其他職能部門(mén)組成。

第十三條:總經(jīng)辦是公司風(fēng)險(xiǎn)控制的最高決策機(jī)構(gòu)，擔(dān)負(fù)公司風(fēng)險(xiǎn)控制的最終責(zé)任。其在風(fēng)險(xiǎn)控制方面的主要職責(zé)包括：

(一)確定公司風(fēng)險(xiǎn)控制的總體目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度；

(二)決定公司風(fēng)險(xiǎn)控制制度，批準(zhǔn)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施和辦法；

(三)了解和掌握公司面臨的各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)及其風(fēng)險(xiǎn)控制現(xiàn)狀，對(duì)公司所有風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)進(jìn)行整體監(jiān)督和全局指導(dǎo)；

(四)決定公司風(fēng)險(xiǎn)控制組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置及職責(zé)方案；

(五)決定公司風(fēng)險(xiǎn)處理方案；

(六)督導(dǎo)公司風(fēng)險(xiǎn)管理文化的培育；

(七)決定公司風(fēng)險(xiǎn)控制其他重大事項(xiàng)。

第十四條:風(fēng)險(xiǎn)控制部是公司具體負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)控制和管理的職能部門(mén)，組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制的具體工作，其主要職責(zé)包括：

(一)擬定公司的風(fēng)險(xiǎn)控制制度和各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施、辦法，報(bào)總經(jīng)辦審議和批復(fù)；

(二)建立健全公司風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和衡量、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的循環(huán)處理程序及反饋流程，并協(xié)助總經(jīng)辦將其整合、落實(shí)到公司各崗位以及業(yè)務(wù)流程之中；

(三)組織相關(guān)部門(mén)定期識(shí)別、分析各個(gè)崗位和流程中的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行評(píng)估并提出控制措施的建議；

(四)檢查、評(píng)估公司業(yè)務(wù)流程及其他職能部門(mén)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制制度和風(fēng)險(xiǎn)控制措施、辦法的執(zhí)行情況，向總經(jīng)辦報(bào)告；

(五)組織業(yè)務(wù)部和監(jiān)管部以及其他職能部門(mén)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的實(shí)施情況進(jìn)行總結(jié)和反饋，提出完善建議并督促執(zhí)行；

(六)對(duì)監(jiān)管項(xiàng)目的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行獨(dú)立核查，具體職責(zé)包括：

1.對(duì)盡職調(diào)查工作進(jìn)行檢查，通過(guò)突擊巡查和日常抽查，掌握監(jiān)管點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制工作的開(kāi)展情況；

2.參與項(xiàng)目立項(xiàng)會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等會(huì)議，對(duì)擬開(kāi)展項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查，為相關(guān)決策提供風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見(jiàn)；

3.對(duì)《監(jiān)管協(xié)議》、《租賃協(xié)議》等重要法律文件進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；

4.對(duì)項(xiàng)目后續(xù)管理進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控；

5.對(duì)項(xiàng)目退出方案進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

(七)傳播公司風(fēng)險(xiǎn)控制理念，培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化；

(八)研究公司風(fēng)險(xiǎn)處理機(jī)制的建立，在出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)擬定處理建議、方案，報(bào)總經(jīng)辦審議；

(九)辦理總經(jīng)辦授權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)控制其他有關(guān)工作。

第十五條:業(yè)務(wù)部門(mén)是項(xiàng)目開(kāi)展的具體負(fù)責(zé)部門(mén)，也是監(jiān)管項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制的第一道防線，其在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制方面的主要職責(zé)包括：

(一)在項(xiàng)目開(kāi)展前負(fù)責(zé)行業(yè)研究、項(xiàng)目篩選、盡職調(diào)查，全面識(shí)別和評(píng)估項(xiàng)目的各種潛在風(fēng)險(xiǎn)；

(二)在項(xiàng)目談判、組織實(shí)施、后續(xù)管理以及退出階段，勤勉盡責(zé)、密切跟蹤、積極管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)并如實(shí)報(bào)告；

(三)協(xié)助、配合風(fēng)險(xiǎn)控制部對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)履行核查、監(jiān)控職責(zé)。

第十六條:監(jiān)管部是公司風(fēng)險(xiǎn)控制工作的最終落實(shí)部門(mén)，在風(fēng)險(xiǎn)控制方面的主要職責(zé)包括：

(一)執(zhí)行公司風(fēng)險(xiǎn)控制制度和各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施、辦法；

(二)協(xié)助、配合風(fēng)險(xiǎn)控制部，定期進(jìn)行本部門(mén)各崗位以及業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的識(shí)別、分析以及評(píng)估；

(三)定期總結(jié)本部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的實(shí)施情況，向總經(jīng)辦和風(fēng)控部提交反饋意見(jiàn)；

(四)協(xié)助風(fēng)控部，在部門(mén)內(nèi)倡導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管理文化；

(五)辦理風(fēng)險(xiǎn)控制其他有關(guān)工作。

第四章 風(fēng)險(xiǎn)控制流程

第十七條:公司的風(fēng)險(xiǎn)控制管理流程如下：

(一)目標(biāo)設(shè)定及制度制定：總經(jīng)辦負(fù)責(zé)設(shè)定公司風(fēng)險(xiǎn)控制的總體目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度，據(jù)此決定公司基本的風(fēng)險(xiǎn)控制制度，并督促管理層及風(fēng)控部制訂、落實(shí)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

(二)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、識(shí)別和評(píng)估：其他職能部門(mén)應(yīng)當(dāng)在風(fēng)控部的組織下，定期對(duì)部門(mén)內(nèi)各個(gè)崗位以及業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行識(shí)別、分析和評(píng)估。

(三)制訂并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控制措施：在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析和評(píng)估的基礎(chǔ)上，風(fēng)控部應(yīng)制訂相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施以及具體的實(shí)施辦法，各個(gè)部門(mén)、崗位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行。

(四)監(jiān)督與檢查風(fēng)險(xiǎn)控制的執(zhí)行情況：風(fēng)控部定期或不定期檢查評(píng)估公司業(yè)務(wù)流程以及其他職能部門(mén)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制制度和風(fēng)險(xiǎn)控制措施、辦法的執(zhí)行情況，及時(shí)向總經(jīng)辦匯報(bào)檢查評(píng)估結(jié)果。

(五)反饋與完善風(fēng)險(xiǎn)控制體系：業(yè)務(wù)部、監(jiān)管部及其他職能部門(mén)及時(shí)總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的實(shí)施情況，向總經(jīng)辦和風(fēng)控部提交反饋意見(jiàn)；風(fēng)控部結(jié)合監(jiān)督檢查結(jié)果，提出完善建議并督促執(zhí)行。

圖表 1 風(fēng)險(xiǎn)控制流程圖

第五章? 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析和評(píng)估

第十八條:風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指在信息收集的基礎(chǔ)上根據(jù)業(yè)務(wù)的實(shí)際操作環(huán)境，對(duì)業(yè)務(wù)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，包括對(duì)公司各項(xiàng)管理制度、各項(xiàng)操作方案的事前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

公司開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確識(shí)別與實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)相關(guān)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)，確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承受度。

第十九條:公司建立風(fēng)險(xiǎn)管理綜合信息的收集與積累機(jī)制。各職能部門(mén)在日常工作中，應(yīng)持續(xù)收集與本公司風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的內(nèi)外部相關(guān)信息，包括歷史數(shù)據(jù)和未來(lái)預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)，并進(jìn)行整理和記錄，并報(bào)送風(fēng)控部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審專員。公司各部門(mén)以及人員應(yīng)在獲取重要風(fēng)險(xiǎn)信息后立即將信息逐級(jí)傳遞至總經(jīng)辦。

第二十條:風(fēng)控部應(yīng)對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任部門(mén)報(bào)送的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行統(tǒng)一的篩選、提煉和規(guī)范管理，補(bǔ)充風(fēng)險(xiǎn)事件庫(kù)。通過(guò)專業(yè)分析、評(píng)價(jià)、診斷，對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行提示，組織相關(guān)部門(mén)制定具體應(yīng)對(duì)方案。

第二十一條:風(fēng)控部負(fù)責(zé)從風(fēng)險(xiǎn)事件庫(kù)中整理重大風(fēng)險(xiǎn)事件列表，制定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，并根據(jù)事件的來(lái)源、影響范圍、管理需要等確定參與評(píng)估的范圍。通過(guò)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)的綜合分析，形成評(píng)估結(jié)論，確定重大風(fēng)險(xiǎn)，報(bào)送總經(jīng)辦審核。

第二十二條:各部門(mén)制訂的操作方案和業(yè)務(wù)計(jì)劃應(yīng)包含業(yè)務(wù)部門(mén)自身對(duì)于項(xiàng)目方案的風(fēng)險(xiǎn)判斷和采取的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，并由風(fēng)控部對(duì)計(jì)劃、方案的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、合約風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行確認(rèn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率及其產(chǎn)生結(jié)果的影響程度進(jìn)行評(píng)估，對(duì)計(jì)劃、方案中相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施是否充分有效等進(jìn)行分析，并出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見(jiàn)。

第二十三條:公司應(yīng)當(dāng)將內(nèi)部控制相關(guān)信息在內(nèi)部各管理責(zé)任部門(mén)、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)之間，以及企業(yè)與外部債權(quán)人、客戶、中介機(jī)構(gòu)等有關(guān)方面之間進(jìn)行溝通和反饋。信息溝通過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告并加以解決。

第六章 風(fēng)險(xiǎn)控制

第二十四條:公司應(yīng)針對(duì)本制度第二章所列各類風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合業(yè)務(wù)實(shí)際情況，采用第四章所列風(fēng)險(xiǎn)控制流程，持續(xù)不斷地研究和推出行之

有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

第二十五條:為控制項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)采取如下具體措施：

(一)確定科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)控制策略，明確業(yè)務(wù)開(kāi)展中的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)；

(二)建立健全公司風(fēng)險(xiǎn)控制結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目決策、項(xiàng)目執(zhí)行、項(xiàng)目監(jiān)督各崗位權(quán)責(zé)分明、相互制約；

(三)制定合理的風(fēng)險(xiǎn)控制流程和項(xiàng)目管理辦法；

(四)完善監(jiān)管協(xié)議的設(shè)計(jì)，利用法律手段保護(hù)權(quán)益；

(五)對(duì)己開(kāi)展的項(xiàng)目密切跟蹤、積極管理；

(六)加強(qiáng)研究支持，團(tuán)隊(duì)經(jīng)驗(yàn)共享，提升公司整體風(fēng)險(xiǎn)控制水平；

第二十六條：為控制環(huán)境管理風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)樹(shù)立持續(xù)發(fā)展的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制結(jié)構(gòu)、激勵(lì)機(jī)制、監(jiān)督和約束機(jī)制，不斷提升公司風(fēng)險(xiǎn)控制管理能力。

第二十七條:為控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的跟蹤研究，及時(shí)發(fā)現(xiàn)外部環(huán)境的變化趨勢(shì)，為項(xiàng)目開(kāi)展提供決策依據(jù)。

第二十八條:為控制法律風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)隨時(shí)跟蹤、深入研究相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管政策，及時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)方案以適應(yīng)政策變化。

第二十九條:為控制操作風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)強(qiáng)化道德教育和員工自律管理，并提高道德違約成本。

第三十條:為控制信用風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)通過(guò)專業(yè)的服務(wù)、良好的客戶關(guān)系管理來(lái)取得客戶信任，當(dāng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)應(yīng)做出積極和恰當(dāng)?shù)姆磻?yīng)，以維持客戶信任，降低信用風(fēng)險(xiǎn)的損失。

第七章? 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告及預(yù)警

第三十一條:風(fēng)控部負(fù)責(zé)設(shè)置各類業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制關(guān)鍵指標(biāo)。

第三十二條：風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任部門(mén)應(yīng)對(duì)其管理的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)的日常監(jiān)控。開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控時(shí)需要對(duì)以下風(fēng)險(xiǎn)信息予以持續(xù)關(guān)注：

(一)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化情況；

(二)新出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)或原有風(fēng)險(xiǎn)的重大變化；

(三)既定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的執(zhí)行情況及執(zhí)行效果。

第三十三條:風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任部門(mén)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控結(jié)果進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，包括風(fēng)險(xiǎn)變化的原因、潛在影響、變化趨勢(shì)以及對(duì)跨部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的調(diào)整建議等，各職能部門(mén)及駐場(chǎng)監(jiān)管人員應(yīng)每月結(jié)束后1個(gè)工作日內(nèi)向風(fēng)控部上報(bào)本部門(mén)及監(jiān)管項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理情況報(bào)告。

第三十四條:當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控分析結(jié)果中關(guān)鍵監(jiān)控指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值，風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任部門(mén)應(yīng)以《風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告》形式立即向風(fēng)控部報(bào)告，并積極采取防范措施，將實(shí)施結(jié)果及時(shí)提交風(fēng)控部。

第三十五條:風(fēng)控部根據(jù)提交的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控分析結(jié)果以及《風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告》，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行匯總分析和評(píng)價(jià)，包括年度重大風(fēng)險(xiǎn)的變化和應(yīng)對(duì)情況、風(fēng)險(xiǎn)承受度的執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)排序的變化情況等，并將以上信息歸入風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)存檔。同時(shí)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的重大變化提出跨部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議。

第八章 突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)對(duì)

第三十六條:公司建立靈敏高效的風(fēng)險(xiǎn)處理和應(yīng)急管理機(jī)制，以降低風(fēng)險(xiǎn)損失。對(duì)新出現(xiàn)的、缺乏風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案的風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)部門(mén)應(yīng)立即協(xié)調(diào)，組織人員研究制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案，并報(bào)公司總經(jīng)辦審批后實(shí)施。

第三十七條:當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)發(fā)生，任何第一手接觸或認(rèn)知到風(fēng)險(xiǎn)的人員均必須向其上一級(jí)管理者報(bào)告，同時(shí)報(bào)送風(fēng)控部。

獲得報(bào)告信息的上一級(jí)管理者應(yīng)及時(shí)組織有關(guān)部門(mén)、相關(guān)人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行初步的評(píng)判，確定是屬于哪一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)，并采取相應(yīng)措施.

第三十八條:重大風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)處理應(yīng)對(duì)程序：

(一)成立風(fēng)險(xiǎn)處理小組

該類危機(jī)發(fā)生后，公司應(yīng)在第一時(shí)間成立風(fēng)險(xiǎn)處理小組；對(duì)于極其重大的風(fēng)險(xiǎn)，該小組應(yīng)由總經(jīng)辦擔(dān)任組長(zhǎng)；小組成員至少應(yīng)包括：發(fā)生危機(jī)部門(mén)的第一負(fù)責(zé)人、監(jiān)管部、風(fēng)控部、法律顧問(wèn)和其他相關(guān)人員。

(二)制訂風(fēng)險(xiǎn)處理計(jì)劃

風(fēng)險(xiǎn)處理小組應(yīng)及時(shí)根據(jù)現(xiàn)有的資料和信息，以及公司擁有或可支配的資源來(lái)制訂風(fēng)險(xiǎn)處理計(jì)劃。計(jì)劃必須體現(xiàn)出風(fēng)險(xiǎn)處理目標(biāo)、程序、組織、人員及分工、后勤保障、行動(dòng)時(shí)間表以及各個(gè)階段要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)。計(jì)劃制訂完成并獲通過(guò)后，應(yīng)立即開(kāi)始進(jìn)行資源調(diào)配和準(zhǔn)備，展開(kāi)全面的風(fēng)險(xiǎn)處理行動(dòng)。

(三)風(fēng)險(xiǎn)處理

1、對(duì)于尚未造成明顯影響的事件，在對(duì)事件進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查了解和核實(shí)的基礎(chǔ)上，根據(jù)法律和公司制度，果斷做出處理決定，以避免事態(tài)的進(jìn)一步惡化。

2、對(duì)于已造成明顯影響的事件，應(yīng)保持與社會(huì)各方的良好溝通，及時(shí)披露事實(shí)真相，以有助于對(duì)事件做出客觀公正的評(píng)價(jià)。

3、在處理過(guò)程中，應(yīng)處理好與風(fēng)險(xiǎn)事件相關(guān)當(dāng)事人的關(guān)系，及時(shí)協(xié)調(diào)，避免出現(xiàn)糾紛。

4、在事件處理的全過(guò)程，風(fēng)險(xiǎn)處理小組均應(yīng)與金融機(jī)構(gòu)、客戶保持緊密聯(lián)系，及時(shí)通報(bào)事件進(jìn)展。

(四)總結(jié)與責(zé)任認(rèn)定

風(fēng)險(xiǎn)事件處理完成后，風(fēng)險(xiǎn)處理小組應(yīng)及時(shí)提交總結(jié)報(bào)告，如實(shí)反映事件的起因、發(fā)生過(guò)程、處理方法和結(jié)果、責(zé)任認(rèn)定、反映的問(wèn)題等，并提出整改建議或意見(jiàn)，以避免新的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。把所處理風(fēng)險(xiǎn)事件過(guò)程方法記入公司風(fēng)險(xiǎn)事件庫(kù)，為以后經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)提供經(jīng)驗(yàn)。

第九章? 風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與考核

第三十九條:公司建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督與考核機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與考核，是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的效果和效率進(jìn)行持續(xù)監(jiān)督與考核評(píng)價(jià)，包括對(duì)公司各部門(mén)及現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管員風(fēng)險(xiǎn)管理工作執(zhí)行情況進(jìn)行定期檢查，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作任務(wù)的完成情況進(jìn)行考核，并根據(jù)監(jiān)督或考核的結(jié)果，對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行改進(jìn)與提升。

第四十條:風(fēng)控部對(duì)各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)對(duì)各類信息進(jìn)行記錄、匯總、分析和處理，并保留風(fēng)險(xiǎn)管理記錄。各部門(mén)向風(fēng)控部報(bào)送本部門(mén)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況。各部門(mén)所有涉及風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)資料必須向風(fēng)控部報(bào)備，風(fēng)控部有權(quán)檢查原始資料。

第四十一條:在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，風(fēng)控部可以決定進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)檢查，對(duì)不方便檢查或無(wú)法檢查的事項(xiàng)，風(fēng)控部有權(quán)向公司有關(guān)部門(mén)提出風(fēng)險(xiǎn)管理建議。

第四十二條:風(fēng)控部負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督與評(píng)價(jià)。監(jiān)督與評(píng)價(jià)分為日常監(jiān)督與評(píng)價(jià)、專項(xiàng)監(jiān)督與評(píng)價(jià)。

第四十三條:日常監(jiān)督與評(píng)價(jià)是指風(fēng)控部對(duì)建立與實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制的情況進(jìn)行常規(guī)、持續(xù)的監(jiān)督檢查，對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理總體狀態(tài)和內(nèi)部控制的效率與效果進(jìn)行檢查和評(píng)價(jià)。

第四十四條:專項(xiàng)監(jiān)督與評(píng)價(jià)是指風(fēng)控部在企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、組織結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、業(yè)務(wù)流程、關(guān)鍵崗位員工等發(fā)生較大調(diào)整或變化的情況下，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的某一或者某些方面進(jìn)行有針對(duì)性的監(jiān)督檢查。專項(xiàng)監(jiān)督的范圍和頻率應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果以及日常監(jiān)督的有效性等予以確定。

第四十五條:公司各職能部門(mén)負(fù)責(zé)人、各員工，有權(quán)對(duì)涉及所屬崗位的風(fēng)險(xiǎn)管理工作開(kāi)展的自我監(jiān)督和對(duì)下一級(jí)員工的風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)施監(jiān)督的責(zé)任。

第四十六條:內(nèi)部控制缺陷包括制度缺陷、流程缺陷和執(zhí)行缺陷。

第四十七條:對(duì)監(jiān)督過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，應(yīng)當(dāng)分析缺陷的性質(zhì)和產(chǎn)生的原因，提出整改方案，并及時(shí)向總經(jīng)辦報(bào)告。

第四十八條:風(fēng)控部應(yīng)當(dāng)跟蹤內(nèi)部控制缺陷整改情況，對(duì)于整改不到位的，有權(quán)向公司提請(qǐng)追究相關(guān)部門(mén)或者責(zé)任人的責(zé)任。

第四十九條:公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合內(nèi)部監(jiān)督情況，定期由風(fēng)控部負(fù)責(zé)組織對(duì)公司內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行自我評(píng)價(jià)。

第五十條:公司建立多層級(jí)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任機(jī)制。

(一)公司為第一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理單位，總經(jīng)辦為風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任承擔(dān)人，全盤(pán)負(fù)責(zé)本公司的風(fēng)險(xiǎn)管理。

(二)各部門(mén)為第二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理單位，每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理單位的負(fù)責(zé)人為風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人，全盤(pán)負(fù)責(zé)本部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理；

(三)各部門(mén)必須評(píng)估每一個(gè)操作程序所遇到的風(fēng)險(xiǎn)，再把每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任落實(shí)到每一環(huán)節(jié)的相關(guān)人員，真正做到風(fēng)險(xiǎn)控制到人。

第五十一條:公司制定考核指標(biāo)和考核標(biāo)準(zhǔn)主要考慮以下方面：

(一)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系或部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理流程的建設(shè)工作按計(jì)劃進(jìn)度完成情況；

(二)對(duì)公司或部門(mén)的重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)的評(píng)估或預(yù)防的情況；

(三)根據(jù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理策略，落實(shí)部門(mén)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的管理制度和流程及實(shí)施的情況；

(四)對(duì)公司或部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)進(jìn)行清晰的界定和落實(shí)的情況；

(五)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)報(bào)告和預(yù)警工作的及時(shí)、有效性情況；

(六)超出預(yù)警范圍的重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生并對(duì)公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)造成重大影響的情況。

第十章? 風(fēng)險(xiǎn)管理文化的建設(shè)

第五十二條:公司應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)作為發(fā)展戰(zhàn)略的重要組成部分，培育和塑造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

第五十三條:公司應(yīng)營(yíng)造良好的制度文化環(huán)境，將風(fēng)險(xiǎn)管理文化融于公司文化建設(shè)的全過(guò)程中，在相關(guān)政策和制度文件中明確規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)管理文化的建設(shè)要求和內(nèi)容，在各層面營(yíng)造風(fēng)險(xiǎn)管理文化的氛圍。公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)員工的道德風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任意識(shí)和法制觀念的培養(yǎng)和教育，增強(qiáng)全員的道德觀、責(zé)任心和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，維護(hù)公司利益。

第五十四條:公司應(yīng)引導(dǎo)員工遵循良好的行為準(zhǔn)則和道德規(guī)范，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，培養(yǎng)按制度辦事的習(xí)慣。

第五十五條:公司應(yīng)將對(duì)員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理的培訓(xùn)納入培訓(xùn)計(jì)劃。通過(guò)各類風(fēng)險(xiǎn)案例教育，和公司操作制度的教育，對(duì)公司全體人員進(jìn)行崗前和上崗后的持續(xù)性風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)。

第五十六條:公司應(yīng)建立和強(qiáng)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理考核的激勵(lì)和約束機(jī)制，完善風(fēng)險(xiǎn)考核體系，引導(dǎo)員工逐步形成良好的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，并將這種意識(shí)運(yùn)用到工作當(dāng)中。

第十一章? 責(zé)任追究

第五十七條:對(duì)于員工違反公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度的行為，風(fēng)控部、監(jiān)管部及其他職能部門(mén)均可提出處理建議，報(bào)請(qǐng)總經(jīng)辦批準(zhǔn)后，由行政人事部落實(shí)對(duì)具體責(zé)任人進(jìn)行追責(zé)和處罰。

第五十八條:對(duì)因決策失誤、管理失職、行為失當(dāng)、違規(guī)違法等原因致使公司出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任人及單位負(fù)責(zé)人，可視情節(jié)輕重、損失大小、責(zé)任人的態(tài)度給予處罰。

第十二章 附則

第五十九條:公司可根據(jù)本辦法的規(guī)定和經(jīng)營(yíng)管理的需要，制定具體的實(shí)施辦法或細(xì)則。

第六十條:本辦法自總經(jīng)辦審核通過(guò)之日起實(shí)施。

第2篇 某金融倉(cāng)儲(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法

第一章 總則

第一條:為了建立健全金融倉(cāng)儲(chǔ)有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)風(fēng)險(xiǎn)控制體系,指導(dǎo)、規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng),確保公司業(yè)務(wù)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展,以實(shí)現(xiàn)公司的總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略,特制定本辦法。

第二條:本辦法結(jié)合國(guó)內(nèi)外通行的風(fēng)險(xiǎn)控制方法和風(fēng)險(xiǎn)管理理念,根據(jù)公司實(shí)際業(yè)務(wù)需求而制定。

第三條:風(fēng)險(xiǎn)控制是指公司圍繞經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略,確定風(fēng)險(xiǎn)控制制度、措施和執(zhí)行流程,建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制體系,培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化,從而實(shí)現(xiàn)公司風(fēng)險(xiǎn)控制總體目標(biāo)的一系列行為。

第四條:公司風(fēng)險(xiǎn)控制的總體目標(biāo):

(一)有效防范、控制、化解公司業(yè)務(wù)開(kāi)展所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn),將風(fēng)險(xiǎn)程度和風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低,為公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)提供安全保障;

(二)逐步采用科學(xué)統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)量化方法,建立完整的風(fēng)險(xiǎn)控制體系和操作流程,實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)管理;

(三)提高公司經(jīng)營(yíng)效率和效果,維護(hù)公司聲譽(yù)和品牌。

第五條:公司風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)遵循以下原則:

(一)全面性原則:風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)做到事前、事中、事后控制相統(tǒng)一,覆蓋公司的所有業(yè)務(wù)、所有部門(mén)和人員,滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)流程和環(huán)節(jié);公司所有部門(mén)、所有員工都是風(fēng)險(xiǎn)控制的責(zé)任主體,根據(jù)部門(mén)、崗位職責(zé)的要求承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制責(zé)任與義務(wù);

(二)持續(xù)性原則:風(fēng)險(xiǎn)控制不是靜態(tài)的制度,而是一個(gè)由風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和監(jiān)督反饋優(yōu)化等流程組成的pdca管理過(guò)程。

(三)職能性原則:公司設(shè)立獨(dú)立的職能部門(mén)(風(fēng)控部),專職對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)履行日常檢查、監(jiān)控、評(píng)估等風(fēng)險(xiǎn)控制工作;

(四)有效性原則:公司風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)與公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)狀況及公司所處的環(huán)境相適應(yīng),追求效率與效果統(tǒng)一,利用最經(jīng)濟(jì)的成本實(shí)現(xiàn)公司風(fēng)險(xiǎn)控制總體目標(biāo);

(五) 制衡性原則:公司合理設(shè)置內(nèi)部組織結(jié)構(gòu),科學(xué)規(guī)劃業(yè)務(wù)流程,實(shí)現(xiàn)決策部門(mén)、執(zhí)行部門(mén)與監(jiān)督檢查部門(mén)以及各崗位的權(quán)責(zé)分明和相互牽制。

第二章 主要風(fēng)險(xiǎn)類別及定義

第六條:根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn),公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等五大類風(fēng)險(xiǎn)。

第七條:法律風(fēng)險(xiǎn),是指公司在業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中,由于法律缺失或合同條文不合理可能導(dǎo)致業(yè)務(wù)開(kāi)展面臨的風(fēng)險(xiǎn)。

第八條:操作風(fēng)險(xiǎn),是指公司由于經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、管理制度、組織架構(gòu)設(shè)置、操作流程等不完善、不科學(xué),或者由于操作人員違規(guī)操作所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

第九條:市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),是指由于市場(chǎng)的價(jià)格波動(dòng)和金融匯率的變化,或者相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管政策發(fā)生變化導(dǎo)致質(zhì)押物價(jià)值損失及變現(xiàn)能力改變。

第十條:環(huán)境風(fēng)險(xiǎn),是指監(jiān)管環(huán)境的改變,給公司業(yè)務(wù)開(kāi)展帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

第十一條:信用風(fēng)險(xiǎn),是指客戶出于自身利益,或是自律性差、責(zé)任感不強(qiáng)等原因,利用信息不對(duì)稱等優(yōu)勢(shì),損害公司及金融機(jī)構(gòu)利益的風(fēng)險(xiǎn)。

第三章 風(fēng)險(xiǎn)控制組織體系及職責(zé)

第十二條:公司風(fēng)險(xiǎn)控制的組織體系由總經(jīng)辦、風(fēng)控部、業(yè)務(wù)部、監(jiān)管部以及其他職能部門(mén)組成。

第十三條:總經(jīng)辦是公司風(fēng)險(xiǎn)控制的最高決策機(jī)構(gòu),擔(dān)負(fù)公司風(fēng)險(xiǎn)控制的最終責(zé)任。其在風(fēng)險(xiǎn)控制方面的主要職責(zé)包括:

(一)確定公司風(fēng)險(xiǎn)控制的總體目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度;

(二)決定公司風(fēng)險(xiǎn)控制制度,批準(zhǔn)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施和辦法;

(三)了解和掌握公司面臨的各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)及其風(fēng)險(xiǎn)控制現(xiàn)狀,對(duì)公司所有風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)進(jìn)行整體監(jiān)督和全局指導(dǎo);

(四)決定公司風(fēng)險(xiǎn)控制組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置及職責(zé)方案;

(五)決定公司風(fēng)險(xiǎn)處理方案;

(六)督導(dǎo)公司風(fēng)險(xiǎn)管理文化的培育;

(七)決定公司風(fēng)險(xiǎn)控制其他重大事項(xiàng)。

第十四條:風(fēng)險(xiǎn)控制部是公司具體負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)控制和管理的職能部門(mén),組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制的具體工作,其主要職責(zé)包括:

(一)擬定公司的風(fēng)險(xiǎn)控制制度和各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施、辦法,報(bào)總經(jīng)辦審議和批復(fù);

(二)建立健全公司風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和衡量、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的循環(huán)處理程序及反饋流程,并協(xié)助總經(jīng)辦將其整合、落實(shí)到公司各崗位以及業(yè)務(wù)流程之中;

(三)組織相關(guān)部門(mén)定期識(shí)別、分析各個(gè)崗位和流程中的風(fēng)險(xiǎn),進(jìn)行評(píng)估并提出控制措施的建議;

(四)檢查、評(píng)估公司業(yè)務(wù)流程及其他職能部門(mén)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制制度和風(fēng)險(xiǎn)控制措施、辦法的執(zhí)行情況,向總經(jīng)辦報(bào)告;

(五)組織業(yè)務(wù)部和監(jiān)管部以及其他職能部門(mén)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的實(shí)施情況進(jìn)行總結(jié)和反饋,提出完善建議并督促執(zhí)行;

(六)對(duì)監(jiān)管項(xiàng)目的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行獨(dú)立核查,具體職責(zé)包括:

1.對(duì)盡職調(diào)查工作進(jìn)行檢查,通過(guò)突擊巡查和日常抽查,掌握監(jiān)管點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制工作的開(kāi)展情況;

2.參與項(xiàng)目立項(xiàng)會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等會(huì)議,對(duì)擬開(kāi)展項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查,為相關(guān)決策提供風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見(jiàn);

3.對(duì)《監(jiān)管協(xié)議》、《租賃協(xié)議》等重要法律文件進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估;

4.對(duì)項(xiàng)目后續(xù)管理進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控;

5.對(duì)項(xiàng)目退出方案進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

(七)傳播公司風(fēng)險(xiǎn)控制理念,培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化;

(八)研究公司風(fēng)險(xiǎn)處理機(jī)制的建立,在出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)擬定處理建議、方案,報(bào)總經(jīng)辦審議;

(九)辦理總經(jīng)辦授權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)控制其他有關(guān)工作。

第十五條:業(yè)務(wù)部門(mén)是項(xiàng)目開(kāi)展的具體負(fù)責(zé)部門(mén),也是監(jiān)管項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制的第一道防線,其在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制方面的主要職責(zé)包括:

(一)在項(xiàng)目開(kāi)展前負(fù)責(zé)行業(yè)研究、項(xiàng)目篩選、盡職調(diào)查,全面識(shí)別和評(píng)估項(xiàng)目的各種潛在風(fēng)險(xiǎn);

(二)在項(xiàng)目談判、組織實(shí)施、后續(xù)管理以及退出階段,勤勉盡責(zé)、密切跟蹤、積極管理,及時(shí)發(fā)現(xiàn)監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)并如實(shí)報(bào)告;

(三)協(xié)助、配合風(fēng)險(xiǎn)控制部對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)履行核查、監(jiān)控職責(zé)。

第十六條:監(jiān)管部是公司風(fēng)險(xiǎn)控制工作的最終落實(shí)部門(mén),在風(fēng)險(xiǎn)控制方面的主要職責(zé)包括:

(一)執(zhí)行公司風(fēng)險(xiǎn)控制制度和各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施、辦法;

(二)協(xié)助、配合風(fēng)險(xiǎn)控制部,定期進(jìn)行本部門(mén)各崗位以及業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的識(shí)別、分析以及評(píng)估;

(三)定期總結(jié)本部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的實(shí)施情況,向總經(jīng)辦和風(fēng)控部提交反饋意見(jiàn);

(四)協(xié)助風(fēng)控部,在部門(mén)內(nèi)倡導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管理文化;

(五)辦理風(fēng)險(xiǎn)控制其他有關(guān)工作。

第四章 風(fēng)險(xiǎn)控制流程

第十七條:公司的風(fēng)險(xiǎn)控制管理流程如下:

(一)目標(biāo)設(shè)定及制度制定:總經(jīng)辦負(fù)責(zé)設(shè)定公司風(fēng)險(xiǎn)控制的總體目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度,據(jù)此決定公司基本的風(fēng)險(xiǎn)控制制度,并督促管理層及風(fēng)控部制訂、落實(shí)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

(二)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、識(shí)別和評(píng)估:其他職能部門(mén)應(yīng)當(dāng)在風(fēng)控部的組織下,定期對(duì)部門(mén)內(nèi)各個(gè)崗位以及業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行識(shí)別、分析和評(píng)估。

(三)制訂并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控制措施:在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析和評(píng)估的基礎(chǔ)上,風(fēng)控部應(yīng)制訂相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施以及具體的實(shí)施辦法,各個(gè)部門(mén)、崗位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行。

(四)監(jiān)督與檢查風(fēng)險(xiǎn)控制的執(zhí)行情況:風(fēng)控部定期或不定期檢查評(píng)估公司業(yè)務(wù)流程以及其他職能部門(mén)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制制度和風(fēng)險(xiǎn)控制措施、辦法的執(zhí)行情況,及時(shí)向總經(jīng)辦匯報(bào)檢查評(píng)估結(jié)果。

(五)反饋與完善風(fēng)險(xiǎn)控制體系:業(yè)務(wù)部、監(jiān)管部及其他職能部門(mén)及時(shí)總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的實(shí)施情況,向總經(jīng)辦和風(fēng)控部提交反饋意見(jiàn);風(fēng)控部結(jié)合監(jiān)督檢查結(jié)果,提出完善建議并督促執(zhí)行。

圖表 1 風(fēng)險(xiǎn)控制流程圖

第五章 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析和評(píng)估

第十八條:風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指在信息收集的基礎(chǔ)上根據(jù)業(yè)務(wù)的實(shí)際操作環(huán)境,對(duì)業(yè)務(wù)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),包括對(duì)公司各項(xiàng)管理制度、各項(xiàng)操作方案的事前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

公司開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確識(shí)別與實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)相關(guān)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn),確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承受度。

第十九條:公司建立風(fēng)險(xiǎn)管理綜合信息的收集與積累機(jī)制。各職能部門(mén)在日常工作中,應(yīng)持續(xù)收集與本公司風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的內(nèi)外部相關(guān)信息,包括歷史數(shù)據(jù)和未來(lái)預(yù)測(cè)數(shù)據(jù),并進(jìn)行整理和記錄,并報(bào)送風(fēng)控部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審專員。公司各部門(mén)以及人員應(yīng)在獲取重要風(fēng)險(xiǎn)信息后立即將信息逐級(jí)傳遞至總經(jīng)辦。

第二十條:風(fēng)控部應(yīng)對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任部門(mén)報(bào)送的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行統(tǒng)一的篩選、提煉和規(guī)范管理,補(bǔ)充風(fēng)險(xiǎn)事件庫(kù)。通過(guò)專業(yè)分析、評(píng)價(jià)、診斷,對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行提示,組織相關(guān)部門(mén)制定具體應(yīng)對(duì)方案。

第二十一條:風(fēng)控部負(fù)責(zé)從風(fēng)險(xiǎn)事件庫(kù)中整理重大風(fēng)險(xiǎn)事件列表,制定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn),并根據(jù)事件的來(lái)源、影響范圍、管理需要等確定參與評(píng)估的范圍。通過(guò)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)的綜合分析,形成評(píng)估結(jié)論,確定重大風(fēng)險(xiǎn),報(bào)送總經(jīng)辦審核。

第二十二條:各部門(mén)制訂的操作方案和業(yè)務(wù)計(jì)劃應(yīng)包含業(yè)務(wù)部門(mén)自身對(duì)于項(xiàng)目方案的風(fēng)險(xiǎn)判斷和采取的風(fēng)險(xiǎn)管理措施,并由風(fēng)控部對(duì)計(jì)劃、方案的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、合約風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行確認(rèn),對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率及其產(chǎn)生結(jié)果的影響程度進(jìn)行評(píng)估,對(duì)計(jì)劃、方案中相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施是否充分有效等進(jìn)行分析,并出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見(jiàn)。

第二十三條:公司應(yīng)當(dāng)將內(nèi)部控制相關(guān)信息在內(nèi)部各管理責(zé)任部門(mén)、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)之間,以及企業(yè)與外部債權(quán)人、客戶、中介機(jī)構(gòu)等有關(guān)方面之間進(jìn)行溝通和反饋。信息溝通過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告并加以解決。

第六章 風(fēng)險(xiǎn)控制

第二十四條:公司應(yīng)針對(duì)本制度第二章所列各類風(fēng)險(xiǎn),結(jié)合業(yè)務(wù)實(shí)際情況,采用第四章所列風(fēng)險(xiǎn)控制流程,持續(xù)不斷地研究和推出行之

有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

第二十五條:為控制項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn),公司應(yīng)采取如下具體措施:

(一)確定科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)控制策略,明確業(yè)務(wù)開(kāi)展中的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo);

(二)建立健全公司風(fēng)險(xiǎn)控制結(jié)構(gòu),實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目決策、項(xiàng)目執(zhí)行、項(xiàng)目監(jiān)督各崗位權(quán)責(zé)分明、相互制約;

(三)制定合理的風(fēng)險(xiǎn)控制流程和項(xiàng)目管理辦法;

(四)完善監(jiān)管協(xié)議的設(shè)計(jì),利用法律手段保護(hù)權(quán)益;

(五)對(duì)己開(kāi)展的項(xiàng)目密切跟蹤、積極管理;

(六)加強(qiáng)研究支持,團(tuán)隊(duì)經(jīng)驗(yàn)共享,提升公司整體風(fēng)險(xiǎn)控制水平;

第二十六條:為控制環(huán)境管理風(fēng)險(xiǎn),公司應(yīng)樹(shù)立持續(xù)發(fā)展的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略,建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制結(jié)構(gòu)、激勵(lì)機(jī)制、監(jiān)督和約束機(jī)制,不斷提升公司風(fēng)險(xiǎn)控制管理能力。

第二十七條:為控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的跟蹤研究,及時(shí)發(fā)現(xiàn)外部環(huán)境的變化趨勢(shì),為項(xiàng)目開(kāi)展提供決策依據(jù)。

第二十八條:為控制法律風(fēng)險(xiǎn),公司應(yīng)隨時(shí)跟蹤、深入研究相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管政策,及時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)方案以適應(yīng)政策變化。

第二十九條:為控制操作風(fēng)險(xiǎn),公司應(yīng)強(qiáng)化道德教育和員工自律管理,并提高道德違約成本。

第三十條:為控制信用風(fēng)險(xiǎn),公司應(yīng)通過(guò)專業(yè)的服務(wù)、良好的客戶關(guān)系管理來(lái)取得客戶信任,當(dāng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)應(yīng)做出積極和恰當(dāng)?shù)姆磻?yīng),以維持客戶信任,降低信用風(fēng)險(xiǎn)的損失。

第七章 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告及預(yù)警

第三十一條:風(fēng)控部負(fù)責(zé)設(shè)置各類業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制關(guān)鍵指標(biāo)。

第三十二條:風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任部門(mén)應(yīng)對(duì)其管理的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)的日常監(jiān)控。開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控時(shí)需要對(duì)以下風(fēng)險(xiǎn)信息予以持續(xù)關(guān)注:

(一)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化情況;

(二)新出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)或原有風(fēng)險(xiǎn)的重大變化;

(三)既定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的執(zhí)行情況及執(zhí)行效果。

第三十三條:風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任部門(mén)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控結(jié)果進(jìn)行分析評(píng)價(jià),包括風(fēng)險(xiǎn)變化的原因、潛在影響、變化趨勢(shì)以及對(duì)跨部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的調(diào)整建議等,各職能部門(mén)及駐場(chǎng)監(jiān)管人員應(yīng)每月結(jié)束后1個(gè)工作日內(nèi)向風(fēng)控部上報(bào)本部門(mén)及監(jiān)管項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理情況報(bào)告。

第三十四條:當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控分析結(jié)果中關(guān)鍵監(jiān)控指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值,風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任部門(mén)應(yīng)以《風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告》形式立即向風(fēng)控部報(bào)告,并積極采取防范措施,將實(shí)施結(jié)果及時(shí)提交風(fēng)控部。

第三十五條:風(fēng)控部根據(jù)提交的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控分析結(jié)果以及《風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告》,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行匯總分析和評(píng)價(jià),包括年度重大風(fēng)險(xiǎn)的變化和應(yīng)對(duì)情況、風(fēng)險(xiǎn)承受度的執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)排序的變化情況等,并將以上信息歸入風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)存檔。同時(shí)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的重大變化提出跨部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議。

第八章 突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)對(duì)

第三十六條:公司建立靈敏高效的風(fēng)險(xiǎn)處理和應(yīng)急管理機(jī)制,以降低風(fēng)險(xiǎn)損失。對(duì)新出現(xiàn)的、缺乏風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案的風(fēng)險(xiǎn),相關(guān)部門(mén)應(yīng)立即協(xié)調(diào),組織人員研究制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案,并報(bào)公司總經(jīng)辦審批后實(shí)施。

第三十七條:當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)發(fā)生,任何第一手接觸或認(rèn)知到風(fēng)險(xiǎn)的人員均必須向其上一級(jí)管理者報(bào)告,同時(shí)報(bào)送風(fēng)控部。

獲得報(bào)告信息的上一級(jí)管理者應(yīng)及時(shí)組織有關(guān)部門(mén)、相關(guān)人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行初步的評(píng)判,確定是屬于哪一級(jí)風(fēng)險(xiǎn),并采取相應(yīng)措施.

第三十八條:重大風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)處理應(yīng)對(duì)程序:

(一)成立風(fēng)險(xiǎn)處理小組

該類危機(jī)發(fā)生后,公司應(yīng)在第一時(shí)間成立風(fēng)險(xiǎn)處理小組;對(duì)于極其重大的風(fēng)險(xiǎn),該小組應(yīng)由總經(jīng)辦擔(dān)任組長(zhǎng);小組成員至少應(yīng)包括:發(fā)生危機(jī)部門(mén)的第一負(fù)責(zé)人、監(jiān)管部、風(fēng)控部、法律顧問(wèn)和其他相關(guān)人員。

(二)制訂風(fēng)險(xiǎn)處理計(jì)劃

風(fēng)險(xiǎn)處理小組應(yīng)及時(shí)根據(jù)現(xiàn)有的資料和信息,以及公司擁有或可支配的資源來(lái)制訂風(fēng)險(xiǎn)處理計(jì)劃。計(jì)劃必須體現(xiàn)出風(fēng)險(xiǎn)處理目標(biāo)、程序、組織、人員及分工、后勤保障、行動(dòng)時(shí)間表以及各個(gè)階段要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)。計(jì)劃制訂完成并獲通過(guò)后,應(yīng)立即開(kāi)始進(jìn)行資源調(diào)配和準(zhǔn)備,展開(kāi)全面的風(fēng)險(xiǎn)處理行動(dòng)。

(三)風(fēng)險(xiǎn)處理

1、對(duì)于尚未造成明顯影響的事件,在對(duì)事件進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查了解和核實(shí)的基礎(chǔ)上,根據(jù)法律和公司制度,果斷做出處理決定,以避免事態(tài)的進(jìn)一步惡化。

2、對(duì)于已造成明顯影響的事件,應(yīng)保持與社會(huì)各方的良好溝通,及時(shí)披露事實(shí)真相,以有助于對(duì)事件做出客觀公正的評(píng)價(jià)。

3、在處理過(guò)程中,應(yīng)處理好與風(fēng)險(xiǎn)事件相關(guān)當(dāng)事人的關(guān)系,及時(shí)協(xié)調(diào),避免出現(xiàn)糾紛。

4、在事件處理的全過(guò)程,風(fēng)險(xiǎn)處理小組均應(yīng)與金融機(jī)構(gòu)、客戶保持緊密聯(lián)系,及時(shí)通報(bào)事件進(jìn)展。

(四)總結(jié)與責(zé)任認(rèn)定

風(fēng)險(xiǎn)事件處理完成后,風(fēng)險(xiǎn)處理小組應(yīng)及時(shí)提交總結(jié)報(bào)告,如實(shí)反映事件的起因、發(fā)生過(guò)程、處理方法和結(jié)果、責(zé)任認(rèn)定、反映的問(wèn)題等,并提出整改建議或意見(jiàn),以避免新的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。把所處理風(fēng)險(xiǎn)事件過(guò)程方法記入公司風(fēng)險(xiǎn)事件庫(kù),為以后經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)提供經(jīng)驗(yàn)。

第九章 風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與考核

第三十九條:公司建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督與考核機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與考核,是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的效果和效率進(jìn)行持續(xù)監(jiān)督與考核評(píng)價(jià),包括對(duì)公司各部門(mén)及現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管員風(fēng)險(xiǎn)管理工作執(zhí)行情況進(jìn)行定期檢查,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作任務(wù)的完成情況進(jìn)行考核,并根據(jù)監(jiān)督或考核的結(jié)果,對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行改進(jìn)與提升。

第四十條:風(fēng)控部對(duì)各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控,及時(shí)對(duì)各類信息進(jìn)行記錄、匯總、分析和處理,并保留風(fēng)險(xiǎn)管理記錄。各部門(mén)向風(fēng)控部報(bào)送本部門(mén)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況。各部門(mén)所有涉及風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)資料必須向風(fēng)控部報(bào)備,風(fēng)控部有權(quán)檢查原始資料。

第四十一條:在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題時(shí),風(fēng)控部可以決定進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)檢查,對(duì)不方便檢查或無(wú)法檢查的事項(xiàng),風(fēng)控部有權(quán)向公司有關(guān)部門(mén)提出風(fēng)險(xiǎn)管理建議。

第四十二條:風(fēng)控部負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督與評(píng)價(jià)。監(jiān)督與評(píng)價(jià)分為日常監(jiān)督與評(píng)價(jià)、專項(xiàng)監(jiān)督與評(píng)價(jià)。

第四十三條:日常監(jiān)督與評(píng)價(jià)是指風(fēng)控部對(duì)建立與實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制的情況進(jìn)行常規(guī)、持續(xù)的監(jiān)督檢查,對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理總體狀態(tài)和內(nèi)部控制的效率與效果進(jìn)行檢查和評(píng)價(jià)。

第四十四條:專項(xiàng)監(jiān)督與評(píng)價(jià)是指風(fēng)控部在企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、組織結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、業(yè)務(wù)流程、關(guān)鍵崗位員工等發(fā)生較大調(diào)整或變化的情況下,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的某一或者某些方面進(jìn)行有針對(duì)性的監(jiān)督檢查。專項(xiàng)監(jiān)督的范圍和頻率應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果以及日常監(jiān)督的有效性等予以確定。

第四十五條:公司各職能部門(mén)負(fù)責(zé)人、各員工,有權(quán)對(duì)涉及所屬崗位的風(fēng)險(xiǎn)管理工作開(kāi)展的自我監(jiān)督和對(duì)下一級(jí)員工的風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)施監(jiān)督的責(zé)任。

第四十六條:內(nèi)部控制缺陷包括制度缺陷、流程缺陷和執(zhí)行缺陷。

第四十七條:對(duì)監(jiān)督過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷,應(yīng)當(dāng)分析缺陷的性質(zhì)和產(chǎn)生的原因,提出整改方案,并及時(shí)向總經(jīng)辦報(bào)告。

第四十八條:風(fēng)控部應(yīng)當(dāng)跟蹤內(nèi)部控制缺陷整改情況,對(duì)于整改不到位的,有權(quán)向公司提請(qǐng)追究相關(guān)部門(mén)或者責(zé)任人的責(zé)任。

第四十九條:公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合內(nèi)部監(jiān)督情況,定期由風(fēng)控部負(fù)責(zé)組織對(duì)公司內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行自我評(píng)價(jià)。

第五十條:公司建立多層級(jí)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任機(jī)制。

(一)公司為第一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理單位,總經(jīng)辦為風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任承擔(dān)人,全盤(pán)負(fù)責(zé)本公司的風(fēng)險(xiǎn)管理。

(二)各部門(mén)為第二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理單位,每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理單位的負(fù)責(zé)人為風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人,全盤(pán)負(fù)責(zé)本部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理;

(三)各部門(mén)必須評(píng)估每一個(gè)操作程序所遇到的風(fēng)險(xiǎn),再把每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任落實(shí)到每一環(huán)節(jié)的相關(guān)人員,真正做到風(fēng)險(xiǎn)控制到人。

第五十一條:公司制定考核指標(biāo)和考核標(biāo)準(zhǔn)主要考慮以下方面:

(一)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系或部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理流程的建設(shè)工作按計(jì)劃進(jìn)度完成情況;

(二)對(duì)公司或部門(mén)的重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)的評(píng)估或預(yù)防的情況;

(三)根據(jù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理策略,落實(shí)部門(mén)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的管理制度和流程及實(shí)施的情況;

(四)對(duì)公司或部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)進(jìn)行清晰的界定和落實(shí)的情況;

(五)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)報(bào)告和預(yù)警工作的及時(shí)、有效性情況;

(六)超出預(yù)警范圍的重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生并對(duì)公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)造成重大影響的情況。

第十章 風(fēng)險(xiǎn)管理文化的建設(shè)

第五十二條:公司應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)作為發(fā)展戰(zhàn)略的重要組成部分,培育和塑造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化,促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

第五十三條:公司應(yīng)營(yíng)造良好的制度文化環(huán)境,將風(fēng)險(xiǎn)管理文化融于公司文化建設(shè)的全過(guò)程中,在相關(guān)政策和制度文件中明確規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)管理文化的建設(shè)要求和內(nèi)容,在各層面營(yíng)造風(fēng)險(xiǎn)管理文化的氛圍。公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)員工的道德風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任意識(shí)和法制觀念的培養(yǎng)和教育,增強(qiáng)全員的道德觀、責(zé)任心和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),維護(hù)公司利益。

第五十四條:公司應(yīng)引導(dǎo)員工遵循良好的行為準(zhǔn)則和道德規(guī)范,增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí),培養(yǎng)按制度辦事的習(xí)慣。

第五十五條:公司應(yīng)將對(duì)員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理的培訓(xùn)納入培訓(xùn)計(jì)劃。通過(guò)各類風(fēng)險(xiǎn)案例教育,和公司操作制度的教育,對(duì)公司全體人員進(jìn)行崗前和上崗后的持續(xù)性風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)。

第五十六條:公司應(yīng)建立和強(qiáng)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理考核的激勵(lì)和約束機(jī)制,完善風(fēng)險(xiǎn)考核體系,引導(dǎo)員工逐步形成良好的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí),并將這種意識(shí)運(yùn)用到工作當(dāng)中。

第十一章 責(zé)任追究

第五十七條:對(duì)于員工違反公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度的行為,風(fēng)控部、監(jiān)管部及其他職能部門(mén)均可提出處理建議,報(bào)請(qǐng)總經(jīng)辦批準(zhǔn)后,由行政人事部落實(shí)對(duì)具體責(zé)任人進(jìn)行追責(zé)和處罰。

第五十八條:對(duì)因決策失誤、管理失職、行為失當(dāng)、違規(guī)違法等原因致使公司出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任人及單位負(fù)責(zé)人,可視情節(jié)輕重、損失大小、責(zé)任人的態(tài)度給予處罰。

第十二章 附則

第五十九條:公司可根據(jù)本辦法的規(guī)定和經(jīng)營(yíng)管理的需要,制定具體的實(shí)施辦法或細(xì)則。

第六十條:本辦法自總經(jīng)辦審核通過(guò)之日起實(shí)施。