動(dòng)力部資產(chǎn)管理制度

為規(guī)范本部門資產(chǎn)管理，明確本部門資產(chǎn)管理和使用人在資產(chǎn)管理的職責(zé)和權(quán)限，確保資產(chǎn)的真實(shí)、完整、安全和有效利用，根據(jù)集團(tuán)公司的規(guī)定要求，特制定本制度：

一、資產(chǎn)管理范圍

本規(guī)定所稱資產(chǎn)包括本部門所有固定資產(chǎn)和低值易耗品（如：設(shè)備、儀器、工具、辦公設(shè)施等）。

二、資產(chǎn)管理體系

本部門資產(chǎn)管理實(shí)行分類歸級(jí)管理：

1、一級(jí)管理責(zé)任人為部門負(fù)責(zé)人，`其職責(zé)為：

1） 建立、健全各項(xiàng)資產(chǎn)管理細(xì)則、程序；

2） 對(duì)資產(chǎn)的申購(gòu)、調(diào)撥、改造、變賣、報(bào)廢等有關(guān)情況進(jìn)行有效控制和監(jiān)督；

3） 隨時(shí)檢查資產(chǎn)的保管、使用和維護(hù)情況；

4） 及時(shí)了解本部門資產(chǎn)的使用現(xiàn)狀：資產(chǎn)有無(wú)長(zhǎng)期閑置、使用不當(dāng)?shù)那闆r，有無(wú)保管不妥、維護(hù)不夠精心的情況；

5） 發(fā)現(xiàn)不需用的資產(chǎn)，要做好內(nèi)部調(diào)劑，盡量做到物盡其用；

6） 指導(dǎo)做好資產(chǎn)盤點(diǎn)工作，保證資產(chǎn)安全性；

2、二級(jí)管理責(zé)任人為部門兼職資產(chǎn)管理員（暫定助理），其職責(zé)為：

1） 負(fù)責(zé)資產(chǎn)的賬務(wù)管理，建立真實(shí)完整的資產(chǎn)明細(xì)賬，及時(shí)、準(zhǔn)確地反映資產(chǎn)類別、數(shù)量、使用年限、原值、折舊和凈值。

2） 每月25日前對(duì)本月變動(dòng)的資產(chǎn)進(jìn)行核對(duì)。

3） 每年六月二十五日與十二月二十五日與管理部共同進(jìn)行資產(chǎn)盤點(diǎn)，管理部監(jiān)督資產(chǎn)管理工作，做到資產(chǎn)賬實(shí)相符。

4） 編制資產(chǎn)增減變動(dòng)表。

3、三級(jí)管理責(zé)任人為資產(chǎn)使用人或指定負(fù)責(zé)人，為資產(chǎn)的實(shí)物管理人，其職責(zé)為：

1） 負(fù)責(zé)資產(chǎn)的實(shí)物保管。

2） 負(fù)責(zé)資產(chǎn)的使用與維修的申請(qǐng)、驗(yàn)收。

3） 發(fā)現(xiàn)毀損的資產(chǎn)，提出申請(qǐng)及時(shí)修復(fù)，保證資產(chǎn)完好。

部門負(fù)責(zé)人對(duì)部門內(nèi)的所有設(shè)備、儀器、工具、辦公設(shè)施等資產(chǎn)建立明確的責(zé)任人。資產(chǎn)責(zé)任人應(yīng)在其負(fù)責(zé)的資產(chǎn)明細(xì)表上簽字確認(rèn)并承擔(dān)管理責(zé)任。無(wú)責(zé)任人的，由部門主管承擔(dān)直接責(zé)任。

三、資產(chǎn)的檔案管理

1、 建立資產(chǎn)卡片，全面反映資產(chǎn)的名稱、規(guī)格（型號(hào)）、存放地點(diǎn)、生產(chǎn)廠家、購(gòu)置日期、原值及資產(chǎn)大修理與流轉(zhuǎn)情況，資產(chǎn)卡片由技術(shù)工程師負(fù)責(zé)制定和更新，由部門兼職資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)保管。卡片一式三份，管理部、財(cái)務(wù)部和本部門各一份，在資產(chǎn)購(gòu)置、調(diào)撥、報(bào)廢、盤點(diǎn)等過程中，三方須簽字認(rèn)可。

2、 資產(chǎn)在本部門間調(diào)撥時(shí)，應(yīng)在卡片上注明調(diào)撥日期，并由調(diào)入實(shí)物的責(zé)任人簽字，以明確責(zé)任。

3、 同時(shí)在資產(chǎn)卡片的基礎(chǔ)上，建立資產(chǎn)管理檔案，保管好資產(chǎn)使用說明書和保修卡，認(rèn)真做好設(shè)備修理及各種突發(fā)性事故的記錄，由技術(shù)工程師負(fù)責(zé)制定和更新，由部門兼職資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)保管。

4、 部門內(nèi)資產(chǎn)實(shí)施編碼管理，由部門兼職資產(chǎn)管理員按照公司的相關(guān)規(guī)則對(duì)本部門的資產(chǎn)進(jìn)行編碼。

四、資產(chǎn)的申購(gòu)程序

資產(chǎn)的購(gòu)置實(shí)行月度申購(gòu)制，每月24日由使用人提出申請(qǐng)，交由部門兼職資產(chǎn)管理員于25日按資產(chǎn)類別填寫“物料申購(gòu)單”，交由部門負(fù)責(zé)人審核申購(gòu)的合理性與必要性，審核后按公司采購(gòu)程序進(jìn)行各項(xiàng)審批和采購(gòu)。采購(gòu)時(shí)，必須要求供應(yīng)商明確其保修或維修責(zé)任。

五、資產(chǎn)的驗(yàn)收

購(gòu)置或調(diào)入的資產(chǎn)需經(jīng)申購(gòu)本部門驗(yàn)收合格后，方能辦理相關(guān)領(lǐng)用手續(xù)。

資產(chǎn)的驗(yàn)收由技術(shù)工程師負(fù)責(zé)組織驗(yàn)收。

1、 產(chǎn)設(shè)備的驗(yàn)收按照《動(dòng)力設(shè)備管理制度總則》中的相關(guān)驗(yàn)收程序進(jìn)行驗(yàn)收。

2、 工具和儀器的驗(yàn)收按照《動(dòng)力部工具管理制度》中的相關(guān)驗(yàn)收程序進(jìn)行驗(yàn)收。

3、 其它設(shè)施如：辦公設(shè)施等的驗(yàn)收參照公司的資產(chǎn)的驗(yàn)收程序進(jìn)行驗(yàn)收。

4、 驗(yàn)收?qǐng)?bào)告交部門兼職資產(chǎn)管理員管理

六、資產(chǎn)的領(lǐng)用

1、 驗(yàn)收入庫(kù)的資產(chǎn)和調(diào)入的資產(chǎn)由部門兼職資產(chǎn)管理員按規(guī)定程序辦理申領(lǐng)手續(xù)。

2、 部門兼職資產(chǎn)管理員對(duì)資產(chǎn)登記作帳目處理后，使用人可按審批數(shù)量進(jìn)行領(lǐng)用（或調(diào)入）。領(lǐng)用（或調(diào)入）時(shí)必須有簽字確認(rèn)。嚴(yán)禁他人代簽。設(shè)備和公用資產(chǎn)由指定負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)并負(fù)管理責(zé)任。

七、資產(chǎn)的移交

移交是指內(nèi)部資產(chǎn)調(diào)整或工作異動(dòng)等原因，對(duì)所管理的責(zé)任資產(chǎn)進(jìn)行責(zé)任移交。

1、 移交由部門兼職資產(chǎn)管理員提供移交清單。

2、 由部門兼職資產(chǎn)管理員按相關(guān)規(guī)程進(jìn)行資產(chǎn)帳目處理。

3、 移交的資產(chǎn)由接交人按資產(chǎn)移交清單進(jìn)行清點(diǎn)和檢查，如發(fā)現(xiàn)與帳目不實(shí)應(yīng)立即提出核查。監(jiān)交人負(fù)責(zé)整個(gè)移交過程的組織與監(jiān)督工作。

八、資產(chǎn)的盤點(diǎn)

1、 每月25日由各資產(chǎn)負(fù)責(zé)人組織自查。

2、 每季度最后一個(gè)月的25日由部門兼職資產(chǎn)管理員會(huì)同各資產(chǎn)負(fù)責(zé)人實(shí)施對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)。

3、 每年12月25日部門負(fù)責(zé)人組織聯(lián)合進(jìn)行一次年終資產(chǎn)狀況全面清查與盤點(diǎn)。

4、 每次盤點(diǎn)記錄由盤點(diǎn)人簽字確認(rèn)后，交部門兼職資產(chǎn)管理員保存。

九、資產(chǎn)的維修和報(bào)廢

如資產(chǎn)損壞后，根據(jù)鑒定報(bào)告判定是使用中正常損壞，由資產(chǎn)管理責(zé)任人提出書面申請(qǐng)維修報(bào)告，經(jīng)部門主管批準(zhǔn)后予以修理，無(wú)法修復(fù)的資產(chǎn)由部門兼職資產(chǎn)管理員向管理部提出申請(qǐng)報(bào)廢。