物業(yè)管理公司費用報銷制度7

物業(yè)管理公司費用報銷制度(七)

一、費用支出管理原則

1、從工作需要出發(fā),厲行節(jié)約,從嚴(yán)控制,在合理前提下爭取費用最低。

2、任務(wù)明確,各部門第一負(fù)責(zé)人是部門費用的決策者和責(zé)任人。

3、費用發(fā)生情況公開、透明,財務(wù)按月分部門匯總數(shù)據(jù),提供查詢。

4、凡費用報銷,財務(wù)依據(jù)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)的相關(guān)授權(quán)、各項費用的報銷標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)。

二、費用報銷程序

1、由經(jīng)辦人將取得的原始票據(jù)分類粘貼在票據(jù)粘貼單上,按規(guī)定填寫事由、金額、并簽字。

2、經(jīng)辦人將此票據(jù)交由部門經(jīng)理審核簽字。

3、經(jīng)辦人將此票據(jù)交由小區(qū)核算人員審核,核算員應(yīng)對該票據(jù)進(jìn)行真實性、合法性、合理性、完整性、正確性、及時性的審核,對審核合格的票據(jù)進(jìn)行簽字。對真實、合法、合理但內(nèi)容不夠完整、計算有錯誤的票據(jù),應(yīng)退回給經(jīng)辦人員,由其負(fù)責(zé)將有關(guān)單據(jù)補(bǔ)充完整、更正錯誤后,再辦理正式會計手續(xù);對于不真實、不合法的單據(jù),有權(quán)拒絕受理。

4、由核算員將審核過的原始單據(jù)于規(guī)定報銷日交由公司財務(wù)主管審核簽字。

5、由核算員將由公司財務(wù)主管審核合格的票據(jù)報于總辦主任審核,最后由總經(jīng)理審批。

6、由核算員憑此票據(jù)到財務(wù)出納處辦理報銷或沖帳手續(xù)。

7、2000元以上對公款需到財務(wù)上辦理轉(zhuǎn)賬支票。

8、大額現(xiàn)金支出應(yīng)提前一天向財務(wù)部報送用款計劃。

9、各項費用于每周二上午、周五上午和每月28日進(jìn)行集中審批報銷。

三、各項費用支出具體規(guī)定

1、交際應(yīng)酬費

①交際應(yīng)酬費支出本著必要、合理、節(jié)約的原則,由部門經(jīng)理嚴(yán)格把關(guān),財務(wù)部按實際支出額分部門登記交際應(yīng)酬費用臺帳,并按年匯總與年度經(jīng)營業(yè)績、績效考核掛鉤。

②部門經(jīng)理的交際應(yīng)酬費在限額以內(nèi)的可自主把握,在限額以上的需請示總經(jīng)理后才可發(fā)生。

③部門經(jīng)理以下人員如需發(fā)生交際應(yīng)酬支出,無論大小,均需先請示部門經(jīng)理同意后才可發(fā)生。

2、差旅費

(1)外埠差旅費

①任何職員可乘坐除飛機(jī)以外的任何交通工具,憑原票實報實銷。若因公務(wù)需要乘坐飛機(jī),需總經(jīng)理批準(zhǔn)。

②出差人在報銷憑單上應(yīng)列明出差往返時間及地點方可報銷。

③住宿費在下列規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實報實銷:

職別住宿標(biāo)準(zhǔn)

部門經(jīng)理300

部門主管250

其他職員200

④兩人以上同行出差,可與職級最高者享受同一標(biāo)準(zhǔn);對于投親靠友者自行安排住宿,每晚按100 元計發(fā)補(bǔ)貼;由對方單位提供住宿的,不計發(fā)補(bǔ)貼;參加會議在會務(wù)安排的,憑發(fā)票實報實銷。

⑤出差地方市內(nèi)交通費:機(jī)場、車站、碼頭等住宿地或工作地的往返交通費實報實銷。

⑥行李費、票務(wù)費、基金等實報實銷。

⑦出差期間的交際應(yīng)酬費按交際應(yīng)酬費報銷程序辦理。

(2)市內(nèi)交通費

①因公務(wù)需要配備專車的部門經(jīng)理,每月限額報銷50元市內(nèi)停車費,不再批準(zhǔn)其他形式的市內(nèi)交通費。

②其他人員因公務(wù)外出需填寫用車單報總辦批準(zhǔn),在無車可派又不能暫緩辦理的公務(wù),需請示部門經(jīng)理同意后方可乘坐出租車,在報銷憑單上列明所辦公務(wù)出發(fā)地至到達(dá)地名稱后方可報銷。

③各服務(wù)中心每月市內(nèi)交通費根據(jù)計劃限額控制,實報實銷。

3、機(jī)動車費(并入總公司統(tǒng)一管理)

4、書報資料費

①書報資料費歸口總辦管理,公司下一年全年的報紙、雜志訂閱應(yīng)在每一年的第四季度做出預(yù)算,列入年度計劃執(zhí)行。

②各部門由于工作需要購置專業(yè)書籍,需經(jīng)部門經(jīng)理同意,購回后由圖書管理員驗收并辦理好登記、借閱手續(xù),審批后憑發(fā)票實報實銷。

5、職員培訓(xùn)費用

①職員培訓(xùn)費用歸總辦管理。

②對于集體參與的培訓(xùn),由總辦制定出培訓(xùn)計劃、用款額度,報總經(jīng)理審批后憑票實報實銷。

③對總經(jīng)理安排的職員脫產(chǎn)學(xué)習(xí)或培訓(xùn),執(zhí)行以下費用規(guī)定;學(xué)費由公司實報實銷,往返路費實報實銷,限乘坐硬臥。培訓(xùn)機(jī)構(gòu)指定住宿地點的,憑發(fā)票實報實銷。培訓(xùn)機(jī)構(gòu)不負(fù)擔(dān)餐飲的,每天補(bǔ)助餐費20元。

6、通訊費

(1)移動話費:

級別

崗 位

標(biāo)準(zhǔn)(元/月)

部 門 經(jīng) 理 級

總經(jīng)理辦公室主任

150元

品質(zhì)部經(jīng)理

100元

財務(wù)部經(jīng)理

100元

工程部經(jīng)理

100元

5萬(含5萬)平方以下小區(qū)

80元

5.1萬至10萬平方小區(qū)

100-120元

10萬平方以上小區(qū)

150元

主管級

安全主管、環(huán)境事務(wù)主管

80元

維修主管

80元

人事主管、培訓(xùn)主管

80元

客服主管

80元

經(jīng)營主管、工程師

80元

員工級

水電班長

50元

財務(wù)部出納

50元

品質(zhì)員、客戶代表

50元

其他員工(總經(jīng)理批準(zhǔn))

50元

注:

1.移動話費的額度及執(zhí)行日期由總經(jīng)理專門批準(zhǔn)。

2.通訊費用僅作為通訊補(bǔ)助,不按實際發(fā)生額計算,每月由財務(wù)部門統(tǒng)一充值。有特別情況的,由各部門經(jīng)理進(jìn)行上報經(jīng)總經(jīng)理審批。

(2)固定電話費:按年度計劃控制。

7、行政后勤費用

①購固定書籍、辦公機(jī)具、等歸口總辦管理。

②對于日常消耗性的辦公用品(紙、筆、本、色帶、碳粉等)由各小區(qū)依據(jù)管理人員每月10元的標(biāo)準(zhǔn)額度進(jìn)行購買,工作人員每個月向三家以上供應(yīng)商發(fā)出詢問價,選用質(zhì)價優(yōu)的為階段性供應(yīng)商,每季度競選1次,循環(huán)往復(fù),所購用品在倉庫管理員簽收后依據(jù)審批程序?qū)崍髮嶄N。

四、借款制度

1、因公出差,交際應(yīng)酬,購買辦公用品,日常消耗品等需借款的,可按下列規(guī)定辦理借支備用金手續(xù);

①因公出差借款,實際額度控制,集體出差數(shù)額按出差地點和工作時間確定,出差、交際應(yīng)酬、購買物品等借款由經(jīng)手人填寫“用款申請書”,注明借款用途、預(yù)計還款時間等,依序?qū)徟?方可借款。

②任務(wù)完成后應(yīng)在七個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理借款報銷手續(xù),對借款未還清者,不得再借支備用金,對借款后超過一個月不辦理報銷手續(xù)的,從該職員下月工資中扣還。

2、備用金規(guī)定

根據(jù)工作需要,有關(guān)人員可按批準(zhǔn)的限額領(lǐng)用備用金,支出依序?qū)徟?憑發(fā)票實報實銷。每年度終了時辦理結(jié)算手續(xù),下年度開始時再依規(guī)定金額重新領(lǐng)用。