第1篇 z旅行社財務管理制度

一個旅行社在財務管理方面,對于財務人員如何要求,做賬有哪些流程等,規(guī)定怎樣的財務管理制度呢以下整理了旅行社財務管理制度的范本,可供參考。

一、對財務人員的要求

1、所有參與財務管理的人員要有高度責任心,工作認真負責,按章辦事。

2、總經(jīng)理審批一定要嚴格控制在年度預算范圍內(nèi),如果因特殊情況超出必須經(jīng)總經(jīng)理同意方可執(zhí)行。主管會計要及時做好各項報表和帳目,現(xiàn)金會計每周六要及時準確地把收支情況報給主管會計,并要謹慎審核各項開支實行錢帳分開。

3、現(xiàn)金會計和主管會計一定要配合好,把所有帳目要每月一結,每月一公布,做到帳款相符,不得拖延。

4、任何人不得擅自挪用公款,不得損公肥私,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)處以1000元--10000元的罰款。

二、辦公室開支審批

1、所有辦公室開支要先做出預算,報經(jīng)總經(jīng)理簽字批復后憑借條從現(xiàn)金會計處借款,憑發(fā)票報銷。無批條擅自開支的不予報銷,由個人自理。如總經(jīng)理不在單位時,必須經(jīng)電話征求同意后方可執(zhí)行。

2、辦公開支5000元以上必須經(jīng)總經(jīng)理簽字同意,若時間緊急且有人外出必須電話征求同意后方可執(zhí);500元以下(含500元)由總經(jīng)理簽字。

3、各位員工的開支要及時報給總經(jīng)理簽字后到財務處報帳。

4、所有報銷單具一律粘好,干凈、利落、美觀。

三、團隊帳目審批

1、所有團隊、散客一經(jīng)簽定合同,應及時把所收團款交到財務部,不得個人保留團款,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)處以100元---1000元的罰款。

2、原則上團款?？顚Ｓ?導游外出帶團需從財務部借款時,現(xiàn)金會計必須查看該團團款回收情況,以計調(diào)部出具的預算單上所需金額為準借出費用。如需墊款必須經(jīng)總經(jīng)理同意簽字,以保持公司正常的現(xiàn)金流量。

3、所有團隊的支出一律由計調(diào)部出具團隊預算單,并簽字后報給財務部,財務部要嚴格審核各項開支是否在預算內(nèi),各種票據(jù)數(shù)字是否吻合且有效后,方可予以報賬。

4、所有團隊團款出團前付80%,余款在團隊返回后三日之內(nèi)必須全部結清,出現(xiàn)呆帳、壞帳追究責任,誰造成的損失誰負責;散客出團前必須全部交清費用,否則不予發(fā)團,特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理批準后方可。

5、所有團隊在報帳時必須有合同、計調(diào)部預算單、行程、報銷清單、意見反饋表、導游日志,缺一不可,否則不給予報帳。并裝訂成冊。

四、業(yè)務經(jīng)費開支審批

1、公司所有因業(yè)務需要的開支必須事先征求業(yè)務副總同意后方可支付,否則公司不予報銷。

2、業(yè)務副總審批時必須嚴格把關,根據(jù)團隊競爭情況靈活把握,節(jié)約一切不必要開支,把業(yè)務經(jīng)費控制在年初預算內(nèi),單團經(jīng)費原則上不超過該團毛利潤的10%,并且單團單列。

3、業(yè)務經(jīng)費包括:請客、送禮、乘車費、團隊加酒水等其他開支。

4、總經(jīng)理對業(yè)務經(jīng)費進行監(jiān)督。

五、門市部

1、門市部的所有團隊收入一律及時匯到財務帳戶上,不得擅自保留團款和挪用團款。

2、門市部的所有開支一律列好所需開支清單并用傳真方式傳至總公司處,經(jīng)總經(jīng)理批準方可支出,財務把所需費用匯至其門市部帳戶上,然后憑發(fā)票報帳。

3、門市部每月來總公司報2次帳,并匯報門市部的近期情況。

六、、工資、獎金、出差補助

1、員工當月工資于次月10日發(fā)放,門市人員工資由財務部直接匯至門市部帳戶上。

2、業(yè)務獎金一旦團款全部收清,立即發(fā)放,門市的業(yè)務獎金由財務部直接匯至其帳戶上。

3、出差時需通知業(yè)務經(jīng)理和辦公室,經(jīng)同意后方可,出差補助由總經(jīng)理簽字后報給財務。

4、下鄉(xiāng)鎮(zhèn)跑業(yè)務時,費用一律列入各自團隊的經(jīng)營費用當中。

七、財務部與計調(diào)部的合作

1、財務部與計調(diào)部之間要協(xié)作共進,互相幫助,共同把公司的核心工作做好,為公司的其他工作做好后勤工作。

2、計調(diào)部每天下班之前把當天的所出團隊情況報給財務部,以便財務及時掌握所出團隊的情況,并做好團款的預支。

第2篇 旅行社財務管理制度

一個旅行社在財務管理方面,對于財務人員如何要求,做賬有哪些流程等,規(guī)定怎樣的財務管理制度呢以下整理了旅行社財務管理制度的范本,可供參考。

一、對財務人員的要求

1、 所有參與財務管理的人員要有高度責任心,工作認真負責,按章辦事。

2、 總經(jīng)理審批一定要嚴格控制在年度預算范圍內(nèi),如果因特殊情況超出必須經(jīng)總經(jīng)理同意方可執(zhí)行。主管會計要及時做好各項報表和帳目,現(xiàn)金會計每周六要及時準確地把收支情況報給主管會計,并要謹慎審核各項開支實行錢帳分開。

3、 現(xiàn)金會計和主管會計一定要配合好,把所有帳目要每月一結,每月一公布,做到帳款相符,不得拖延。

4、 任何人不得擅自挪用公款,不得損公肥私,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)處以1000元--10000元的罰款。

發(fā)放,門市人員工資由財務部直接匯至門市部帳戶上。

2、 業(yè)務獎金一旦團款全部收清,立即發(fā)放,門市的業(yè)務獎金由財務部直接匯至其帳戶上。

3、 出差時需通知業(yè)務經(jīng)理和辦公室,經(jīng)同意后方可,出差補助由總經(jīng)理簽字后報給財務。

4、 下鄉(xiāng)鎮(zhèn)跑業(yè)務時,費用一律列入各自團隊的經(jīng)營費用當中。

七、 財務部與計調(diào)部的合作

1、 財務部與計調(diào)部之間要協(xié)作共進,互相幫助,共同把公司的核心工作做好,為公司的其他工作做好后勤工作。

2、 計調(diào)部每天下班之前把當天的所出團隊情況報給財務部,以便財務及時掌握所出團隊的情況,并做好團款的預支。