某工程項目資金管理制度

建筑工程項目資金管理制度

1、施工項目資金收入渠道主要有預(yù)收工程備料款、已完施工價款結(jié)算、銀行貸款、企業(yè)自有資金。'保證收入'是指項目經(jīng)理部應(yīng)配合公司及時向發(fā)包人收取工程預(yù)付備料款,做好分期核算,預(yù)算增減帳、竣工結(jié)算等工作。

'節(jié)約支出'是指用資金支出過程控制方法對人工費、材料費、施工機械使用費、臨時設(shè)施費、其他直接費和施工管理費等各項支出進行嚴格監(jiān)控、堅持節(jié)約原則,保證支出的合理性。

'防范風(fēng)險'主要是指項目經(jīng)理部對項目資金的收入和支出做出合理的預(yù)測,對各種影響因素進行正確評估,最大限度地避免資金的收入和支出風(fēng)險。

2、為了保證項目資金使用的合理性,公司財務(wù)部門應(yīng)設(shè)立項目專用賬號,由公司財務(wù)部門直接對外,所有資金的收支均按財會制度的要求由公司財務(wù)部門對外運作,資金進入公司財務(wù)部門后,按照公司的資金使用制度分流到項目,項目經(jīng)理部作為項目資金的直接使用者進行責(zé)任范圍內(nèi)的資金管理。

3、項目經(jīng)理部應(yīng)根據(jù)施工合同、承包造價、施工進度計劃、施工項目成本計劃、物資供應(yīng)計劃等編制項目,年,季,月度資金收支計劃,報請企業(yè)財務(wù)負責(zé)人審核后經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準后實施。