北京某某物業(yè)公司現(xiàn)金管理制度

北京某物業(yè)公司現(xiàn)金管理制度

一、現(xiàn)金收入的管理

各部門的零星收入款項在500元(含)以下的,由客服財務(wù)人員收取,收款必須開具蓋有物業(yè)公司財務(wù)章的收據(jù)。收款不開收據(jù)的視同貪污行為,處以100%的罰款。收款額滿500元的經(jīng)濟事項,需填寫《北京**物業(yè)管理有限公司收入登記表》,并持本表到財務(wù)入賬,交款完畢后將財務(wù)開具的蓋有物業(yè)公司財務(wù)章的收據(jù)交由交款人,將有財務(wù)經(jīng)手人簽字的《北京**物業(yè)管理有限公司收入登記表》報物業(yè)客服財務(wù)人員登記入賬。

北京****物業(yè)管理有限公司收入登記表

經(jīng)濟事項

交款人房號交款人姓名

物業(yè)經(jīng)手人

公司財務(wù)經(jīng)手人

客服財務(wù)簽收

年 月日

二、現(xiàn)金借支的管理

1、現(xiàn)金借支主要用于特殊用途的臨時性暫借款,包括差旅費借款、零星購物借款及其他臨時性借款

2、借款程序

(1)差旅費借款:需借支差旅費時,應(yīng)填寫差旅費請款單,注明預(yù)借金額;經(jīng)各級主管審查、審核、簽批;到客服財務(wù)人員處領(lǐng)款,客服財務(wù)人員以差旅費請款單作為借款依據(jù);

(2)零星購物借款:由采購部門填寫請購單,經(jīng)各級主管審查、審核、簽批;到客服財務(wù)人員處領(lǐng)款,客服財務(wù)人員以請購單作為借款依據(jù);一般零星購物借款限額為1000元;

(3)其他臨時性借款:一般不予借給,特殊情況經(jīng)批準可借給;有借款尚未還清者,一律不準再借。借款人填寫借款單,注明用途;經(jīng)各級主管簽批。到客服財務(wù)人員處以請款單作為借款還款依據(jù)。

3、借款人應(yīng)嚴格按照借款用途使用借款,不得挪作它用;否則,應(yīng)按情節(jié)輕重追究責(zé)任。

三、現(xiàn)金報銷支出的管理

1、現(xiàn)金報銷需填制支出憑單,物業(yè)公司所有人員必須根據(jù)合法、完整的原始憑證,按規(guī)定粘貼、填制報銷支出憑單,由部門經(jīng)理、審核人員、總經(jīng)理審核簽字后交財務(wù)核報。

2、原始憑證的基本要求

1)原始憑證內(nèi)容必須具備:憑證的名稱;填制憑證的日期;填制憑證單位名稱或者填制人的姓名;經(jīng)辦人員的簽名或者蓋章;接受憑證單位的名稱;經(jīng)營業(yè)務(wù)的內(nèi)容、數(shù)量、單位和金額。

2)從外單位取得的原始憑證,必須符合國家票證管理辦法,并蓋有填制單位的公章;從個人取得的原始憑證,必須有填制人員的簽名或者蓋章。自制原始憑證必須有經(jīng)辦單位領(lǐng)導(dǎo)人或者其指定人員的簽名或蓋章。

3)凡填有大寫或小寫金額的原始憑證,大寫與小寫必須相符。購買實物的原始憑證,必須有入庫單或驗收證明;支付款項的原始憑證,必須有收款單位的收款證明。

4)經(jīng)有關(guān)部門批準的經(jīng)濟業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)將批準的文件作為原始憑證附件。如果批準文件需要單獨歸檔的,應(yīng)當(dāng)在憑證上注明批準部門、日期、批準人及'原件存檔'字樣;如果批準文件涉及兩項報賬內(nèi)容,可將原件附其中一份報賬單據(jù),另一份注明原件在'××報賬中'字樣。

3、原始憑證粘貼的具體規(guī)定:

1)在空白報銷單上將原始報賬憑證按小票在下,大票在上的要求,從右至左呈階梯狀依次粘貼;若票據(jù)較少,可直接在正式報銷單的反面粘貼(原始憑證的正面與報銷單的正面同向);若票據(jù)較多,可在多張空白報銷單上粘貼。

2)將已填寫完畢的正式報銷單粘貼在已貼好的原始報銷憑證的空白報銷單上(將左面對齊粘貼)。

四、費用報賬的管理

1、費用開支后,應(yīng)憑報銷單辦理報賬手續(xù);有借支的,必須先清理借支。

2、根據(jù)合同開支的各項費用,報賬時,應(yīng)詳細注明合同號。

3、根據(jù)報告開支的各項費用,報賬時,應(yīng)附已批示的報告原件。

5、購置辦公用品、低耗品、物料、水電衛(wèi)生設(shè)施等物資必須辦理入庫手續(xù),報賬時附入庫單或直接由領(lǐng)用人在原始憑證上簽字證明。

6、粘貼好的支出憑單應(yīng)在每周二上午交由客服財務(wù)人員,由客服財務(wù)人員負責(zé)找領(lǐng)導(dǎo)簽批。