成人在线观看国产,成人免费视频网址,欧美一级做,中国黄色毛片视频,国产成人精品免费久久久久,久久免费黄色,欧美毛片aaaa久久久久

當前位置:1566范文網(wǎng) > 公司范文 > 崗位職責 > 出納崗位職責

出納崗位職責要求(20篇范文)

發(fā)布時間:2024-11-29 查看人數(shù):75

出納崗位職責要求

第1篇 出納崗位職責要求

在企業(yè)的財務(wù)部,企業(yè)都會為各位財務(wù)人員制定相應(yīng)的崗位職責,以下是某企業(yè)的出納崗位職責,僅供參考。

出納主要負責公司的貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核發(fā)。

出納不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的核算登記工作。不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程。

一、現(xiàn)金和銀行

1.辦理現(xiàn)金支出,審核審批有據(jù)。嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定,必須經(jīng)過會計審核、財務(wù)經(jīng)理簽批,方可辦理款項收支。單筆2000元以下的零星支出才使用現(xiàn)金方式支付。

收付款后,加蓋“收訖”、“付訖”戳記。日常周轉(zhuǎn)金不得超過5000元,如有超出,需繳存銀行。不允許私自坐支收到的現(xiàn)金及支票,要及時送交銀行。不得以“白條”抵充現(xiàn)金,更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余,應(yīng)查明原因,根據(jù)情況分別處理,不得私下取走或補足。如有短缺,要負賠償責任。要保守保險柜密碼的秘密,保管好鑰匙,不得任意轉(zhuǎn)交他人。

2.辦理銀行結(jié)算,規(guī)范使用支票。嚴格按照銀行結(jié)算制度規(guī)定,超過2000元的支付用支票或電匯方式支付。

收到支票需及時填寫支票進帳單并送銀行,不可延期送票。

辦理匯款,注意帳號的填寫,嚴禁發(fā)生匯款錯誤的事件。

簽發(fā)支票時應(yīng)注明收款單位、用途、金額、日期,并經(jīng)財務(wù)經(jīng)理簽批后方可使用。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時,必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期,規(guī)定限額和報銷期限,并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。對于填寫錯誤的支票,必須加蓋“作廢”戳記,與存根一并保存。嚴格控制簽空白支票。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。

3.每月5日之前收取上月末對帳單,核對并編制調(diào)節(jié)表,做好后交給會計。

二、記帳和報表

1.認真登記現(xiàn)金和銀行存款流水賬,保證日清月結(jié)。對收到的銀行承兌匯票和支票要作好備查賬登記。

根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證,逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記流水賬,并結(jié)出余額。銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對于末達賬款,要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額。

登記完畢將憑證轉(zhuǎn)會計處記賬。月終銀行存款與銀行對賬單核對,有關(guān)未達賬應(yīng)做好“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。每星期要填報資金收入及支出的明細表。

2.每日盤存現(xiàn)金及銀行存款,做到賬賬、賬表、賬物相符??偨?jīng)理可派人抽查、核對資金情況。

三、其它

1.兼職公司外匯收付核銷工作;

2.學習、了解、掌握財經(jīng)法規(guī)和制度,提高自己的政策水平。維護財經(jīng)紀律,執(zhí)行財會制度,抵制不合法的收支和弄虛作假行為。

第2篇 房屋租賃平臺出納崗位職責

房屋租賃平臺出納崗位職責

崗位職責:

1)貨幣資金結(jié)算:①辦理現(xiàn)金收付,嚴格按照規(guī)定收付款項。②辦理銀行結(jié)算,規(guī)范使用支票,嚴格控制簽發(fā)空白支票。③登記日記賬,保證日清月結(jié)。④保管庫存現(xiàn)金。⑤保管有關(guān)印章,登記注銷支票。⑥復(fù)核收入憑證,辦理業(yè)務(wù)結(jié)算

2)往來結(jié)算:①辦理往來結(jié)算,建立清算制度。②核算其他往來款項,防止壞賬損失

3)工資結(jié)算:審核工資單據(jù),發(fā)放工資獎金

4)積極參加業(yè)務(wù)培訓,提高業(yè)務(wù)水平,自覺學習有關(guān)財務(wù)管理的知識,提高個人素質(zhì)

5)完成上級交辦的其他工作事宜

6)在規(guī)定時間做好周計劃表以及周總結(jié)表匯總至部門經(jīng)理處

第3篇 電子商務(wù)出納崗位職責

1.財務(wù)、會計相關(guān)專業(yè),有會計從業(yè)資格證書 2.熟悉公司財務(wù)工作及銀行、稅務(wù)等外部機構(gòu)辦事流程者優(yōu)先 3.熟悉國家相關(guān)財稅法律法規(guī),能熟練使用財務(wù)軟件及各類辦公軟件 4.有責任心,具有良好的溝通能力、團隊精神與服務(wù)意識

第4篇 出納嘉興崗位職責

崗位職責

1、按規(guī)定每日登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬;

2、根據(jù)記賬憑證報銷內(nèi)容收付現(xiàn)金;

3、每日負責盤清庫存現(xiàn)金,核對現(xiàn)金日記賬,按規(guī)定程序保管現(xiàn)金,保證庫存現(xiàn)金及有價證券安全;

4、保管好各種空白支票、票據(jù)、印鑒;

5、負責接收各項銀行到款進賬憑證,并傳遞到有關(guān)的制單人員;

6、負責代理記賬單位出納工作;

7、完成部門領(lǐng)導交辦的其他任務(wù)。

任職資格

1、財務(wù)類??埔陨蠈W歷;

2、會計資格從業(yè)證優(yōu)先;

3、有安全意識,掌握基本的法律法規(guī)等知識,了解相關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)I(yè)知識,能夠使用計算機和辦公軟件。

第5篇 房地產(chǎn)出納崗位職責

房地產(chǎn)出納 融信集團 融信(福州)置業(yè)有限公司,融信集團,融信 1、負責公司現(xiàn)金的收支和管理,檢查各種報銷單據(jù)的合法性和正確性;

2、負責所管理的發(fā)票、收據(jù)等票據(jù)的收發(fā)及核銷工作;

3、協(xié)助會計做好各種帳務(wù)的處理工作。

任職資格:

1、統(tǒng)招本科及以上學歷,會計、財務(wù)等相關(guān)專業(yè),有會計從業(yè)資格證書,top30強地產(chǎn)經(jīng)驗;

2、了解國家財經(jīng)政策和會計、稅務(wù)法規(guī),熟悉銀行結(jié)算業(yè)務(wù);

3、熟悉會計報表的處理,熟練使用財務(wù)軟件;

4、善于處理流程性事務(wù)、良好的學習能力、獨立工作能力和財務(wù)分析能力;

5、工作細致,責任感強,良好的溝通能力、團隊精神。

第6篇 高級出納員崗位職責以及職位要求

高級出納員職位要求

1.本科及以上學歷,金融或財務(wù)相關(guān)專業(yè);

2.具有5年及以上資金相關(guān)的工作經(jīng)驗;

3.熟悉國家及地方的有關(guān)財務(wù)、金融、資金政策、法律和法規(guī);

4.office操作熟練,表格處理能力強;

5.溝通能力強、表達能力強、邏輯清晰、具備計劃能力。

高級出納員崗位職責

1.具體負責監(jiān)控公司的現(xiàn)金流量,銀行賬戶管理工作;

2.具體負責復(fù)核銀行出納報送的各公司的各項資金報表、并編制上報集團資金匯總?cè)請蟊恚?/p>

3.負責審核公司的有關(guān)資金的核算工作(如銀行存款日記賬、資金日報表、銀行存款余額調(diào)節(jié)表等);

4.協(xié)助資金經(jīng)理根據(jù)工作成果等因素,定期對直接下屬——銀行出納實施業(yè)績考核;

5.領(lǐng)導交辦的其他工作事項。

第7篇 工業(yè)出納崗位職責

崗位職責

1、按規(guī)定每日登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬;

2、根據(jù)記賬憑證報銷內(nèi)容收付現(xiàn)金;

3、每日負責盤清庫存現(xiàn)金,核對現(xiàn)金日記賬,按規(guī)定程序保管現(xiàn)金,保證庫存現(xiàn)金安全;

4、保管好各種空白支票、票據(jù)、印鑒;

5、負責接收各項銀行到款進賬憑證,并傳遞到有關(guān)的制單人員;

6、負責代理進賬單位出納工作;

7、完成部門領(lǐng)導交辦的其他任務(wù)。

任職資格

1、財務(wù)類??埔陨蠈W歷;

2、會計資格從業(yè)證優(yōu)先;

3、工作經(jīng)驗1年以上相關(guān)經(jīng)驗;

4、有安全意識,掌握基本的法律法規(guī)等知識,了解相關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)I(yè)知識,能夠使用計算機和辦公軟件。

第8篇 出納兼前臺崗位職責

出納兼前臺 上海浦東解碼生命科學研究院 上海浦東解碼生命科學研究院 完成出納各項日常工作,包括收付款、費用報銷,現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬等

完成與稅務(wù)相關(guān)工作事宜,如:發(fā)票填開、申領(lǐng)、認證、稅盤清卡、發(fā)票紅沖等

完成與銀行相關(guān)工作事宜,如:票據(jù)購買、支取、每月拉對賬單等;

制作原始憑證,保證報銷手續(xù)及原始單據(jù)的合法性、準確性;

負責財務(wù)憑證的、打印、裝訂;保存、歸檔財務(wù)相關(guān)資料;

所得稅申報、扣繳業(yè)務(wù)處理;

每個月的報表填寫;

組織辦好會議接待、娛樂等各項活動;

完成領(lǐng)導交辦的其他工作;

崗位要求:

1. 財務(wù)相關(guān)專業(yè)大專生;

2. 熟悉相關(guān)財務(wù)法律法規(guī),有良好的溝通能力,做事認真細致,邏輯清晰;

3. 具從業(yè)資格證,1年以上出納工作經(jīng)驗;

4. 上海戶籍優(yōu)先;

第9篇 出納員崗位職責職位要求

崗位職責:

1、負責公司現(xiàn)金、票據(jù)及銀行存款的保管、出納和記錄;

2、配合各部門辦理電匯、信匯等有關(guān)手續(xù);

3、協(xié)助會計做好各種帳務(wù)的處理工作;

4、負責與銀行、稅務(wù)等部門的對外聯(lián)絡(luò);

職位要求:

1、財務(wù),會計,經(jīng)濟等相關(guān)專業(yè)大專以上學歷;

2、有會計從業(yè)資格證,五年以上財會工作經(jīng)驗;

3、熟悉現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算,能熟練使用各類辦公軟件和財務(wù)軟件;

4、具有良好的職業(yè)操守及團隊合作精神,較強的溝通、理解和分析能力;

.

崗位要求:

學歷要求:大專

語言要求:不限

年齡要求:不限

工作年限:1-3年

第10篇 出納秘書崗位職責

1、負責校區(qū)所有費用的審核、費用核銷等工作;

2、按照國家會計制度的規(guī)定,記賬、核帳、報賬做到手續(xù)完備、數(shù)字準確、賬目清楚、按期報賬;

3、協(xié)助財務(wù)主管擬定公司財務(wù)管理制度和相關(guān)管理流程;

4、負責校區(qū)庫存現(xiàn)金與票據(jù)的日常監(jiān)控與管理,定期盤點并上報報表;

5、負責院部課程安排,調(diào)停課相關(guān)手續(xù)辦理;

6、負責教學檢查等工作文件起草、收集和整理、存檔;

7、負責每月課時的統(tǒng)計及審核;

8 、領(lǐng)導交辦的其他工作。

任職資格 :

教育背景 :會計學、審計學、財務(wù)管理等相關(guān)專業(yè),專科(含)及以上學歷

工作經(jīng)驗: 1年以上相關(guān)工作經(jīng)驗

熟悉會計制度及法律法規(guī),能熟練使用辦公軟件

第11篇 收銀出納員-崗位職責

收銀出納員有哪些崗位職責呢大家是否了解這個崗位的職責呢大家可以閱讀企業(yè)管理網(wǎng)為大家整理的收銀出納員崗位職責,僅供參閱。

1.在總出納的領(lǐng)導下,負責企業(yè)現(xiàn)金收支工作,直接對財務(wù)部經(jīng)理負責。

2.按照現(xiàn)金管理制度,認真做好現(xiàn)金和各種票據(jù)的收付、保管工作。

3.收付現(xiàn)金準確,在交款人面前點數(shù),如有異議及時解決;保持適當?shù)膸齑娆F(xiàn)金限額,超額的庫存現(xiàn)金要及時送存銀行。

4.每日及時登記現(xiàn)金日記賬,并結(jié)出金額,現(xiàn)金的賬面額要同實際庫存現(xiàn)金相符;對于現(xiàn)金和各種有價證券,要確保安全和完整無缺,如有短缺,應(yīng)承擔后果。

5.出納人員保管的印章要嚴格管理,按照規(guī)定用途使用。簽發(fā)支票所使用的各印章,應(yīng)由兩人保管。

6.嚴格把好現(xiàn)金支付關(guān),責任會計蓋章后的合法憑證,經(jīng)審批后辦理付款,并加蓋“現(xiàn)金付訖”戳記。

7.每日盤點庫存現(xiàn)金,做到賬款相符,收人的現(xiàn)金、票據(jù)必須與賬單核對相符并按不同幣種、票證分別填寫營業(yè)日報表,交稽核簽收審核。

8.每日收入現(xiàn)金,必須切實執(zhí)行“長繳短補”的規(guī)定,不得以長補短,發(fā)現(xiàn)長款或短款,必須如實向領(lǐng)導匯報。

9.督促各營業(yè)收款點收款后,按時上交營業(yè)款;收款完畢后認真核對繳款憑證,并清理現(xiàn)金,將當天營業(yè)收入及時送交銀行。

10.備用周轉(zhuǎn)金必須天天核對,不得以白條抵庫,一切營業(yè)收入現(xiàn)金不準坐支,未經(jīng)財務(wù)經(jīng)理批準,不能任意挪用現(xiàn)金,也不得將營業(yè)現(xiàn)金借給任何部門或個人。

11.切實執(zhí)行外匯管理制度,不準套取外匯,也不得私自兌換外幣。

12.保存好現(xiàn)金支票,并專設(shè)登記簿登記;認真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù),不得將空白現(xiàn)金支票交給外單位及個人簽發(fā),對于填寫錯誤或作廢的支票,必須加蓋“作廢”戳與存根一并保存。

13.編制和發(fā)放企業(yè)員工工資、獎金,辦理工資結(jié)算,編制現(xiàn)金記賬憑證和有關(guān)報表。

相關(guān)閱讀:會計員崗位職責旅行社各個崗位職責

第12篇 海洋大學現(xiàn)金出納崗位職責

1、根據(jù)審核人員審定并蓋章的憑單方可收付款,對每筆現(xiàn)金收支出納員都應(yīng)在憑單上蓋“現(xiàn)金收訖”或“現(xiàn)金付訖”章,并蓋上名章,以示負責。對不符合規(guī)定的單據(jù),應(yīng)拒絕收付款。

2、收付款時,思想要集中,避免出現(xiàn)差錯。如發(fā)現(xiàn)長短款,要立即查明原因,匯報會計主管或處長,不得隱瞞,以便及時處理。

3、每日收付現(xiàn)金的各類原始憑證,保證完整無缺。業(yè)務(wù)終了,盤點庫存無誤后,填寫庫存現(xiàn)金日報表。。

4、遵守庫存限額制度規(guī)定,在留足備用金的基礎(chǔ)上,超限額部分及時送存銀行。

5、嚴格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定,做到“三不準”:不準白條抵庫;不準挪用公款;不準坐支現(xiàn)金。每次提取現(xiàn)金,都必須經(jīng)領(lǐng)導同意。沒有合法手續(xù),任何人(包括本處人員)不得向出納員支取、預(yù)借現(xiàn)金。

6、金庫內(nèi)不準存放私人款項、存折或者有價證券。

7、完成會計主管和領(lǐng)導交辦的其他工作。

第13篇 出納崗位職責模版

每一個公司的出納,對于公司的賬目,現(xiàn)金等方面等有詳細的管理制度,公司也會為出納員制定出詳細的崗位職責,以下詳細整理的出納崗位職責模板,可供參考。

1、設(shè)置“銀行存款日記賬”,出納員按照業(yè)務(wù)發(fā)生順序每日進行逐筆登記。出納員定期將公司銀行存款賬面余額與銀行對賬單核對,并按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,公司財務(wù)部部長簽字后報公司經(jīng)理審閱。

2、除了供日常零用支付所需限額以外的現(xiàn)金,公司收到的各種匯票、支票等,均需及時存入銀行。

3、公司任何人員不得出租、出借公司銀行賬戶。

4、出納員每周一向公司經(jīng)理上報“銀行存款收付周報表”。

5、財務(wù)部人員應(yīng)加強銀行存款余額、收付業(yè)務(wù)的保密工作,財務(wù)部只向公司領(lǐng)導提供銀行存款余額情況。

6、公司銀行付款由公司經(jīng)辦人員填寫“付款審批單”,經(jīng)部門負責人、財務(wù)部部長、公司經(jīng)理簽字后辦理付款,支付支票等必須具備收款單位、經(jīng)辦人的收據(jù)。

7、公司收到客戶貨款入賬或匯票無法存入銀行等情況,出納員在最短時間內(nèi)通知公司經(jīng)理、銷售部經(jīng)辦人員。

二、現(xiàn)金管理

1、公司收入現(xiàn)金按照國家《現(xiàn)金管理條例》的規(guī)定,對公司銷售產(chǎn)品、提供勞務(wù)、副產(chǎn)品回收以及其它經(jīng)營收入收取現(xiàn)金時,必須向付款方開具銷售發(fā)票或收據(jù),如實按規(guī)定的時限、順序、逐欄、全部欄次一次性填寫,加蓋“現(xiàn)金收訖”和“收款人”印章。

2、公司支付現(xiàn)金范圍:農(nóng)副產(chǎn)品收購;公司員工工資、津貼、獎金;個人勞務(wù)報酬;出差人員必須攜帶的差旅費;結(jié)算起點以下的零星支出(公司結(jié)算起點為500元);公司總經(jīng)理批準的其它開支。

出納員支付個人款項超過使用現(xiàn)金限額以支票支付,確須全額支付現(xiàn)金的經(jīng)財務(wù)部部長審核、公司經(jīng)理批準后支付。

3、出納員支付現(xiàn)金可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取,不得坐支現(xiàn)金。因特殊情況確需支出的,事先報公司經(jīng)理批準后辦理。

4、公司庫存?zhèn)溆媒鹣揞~為1000元,出納員按規(guī)定妥善保管,超出部分隨時存入開戶銀行。

5、出納員從銀行提取備用金填寫“現(xiàn)金領(lǐng)用單”,經(jīng)財務(wù)部部長、公司經(jīng)理批準后提取。

6、公司員工因工作需要借用現(xiàn)金,需填寫“借款單”,經(jīng)部門負責人、公司財務(wù)部部長、公司經(jīng)理簽字批準后提取。

7、出納員不準用不符合公司財務(wù)制度的憑證頂庫存現(xiàn)金,公司員工不準用公司銀行賬戶代其他單位或個人存入或支取現(xiàn)金。

8、出納員建立健全現(xiàn)金賬目,逐筆登記現(xiàn)金收付,賬目日清月結(jié),每日結(jié)算,賬款相符。

三、支票管理

1、公司支票由出納員專人保管。

2、公司“財務(wù)專用章”和“法人代表章”分別由財務(wù)部部長與出納員各自保管,支票蓋章時“財務(wù)專用章”由財務(wù)部部長親自加蓋,并復(fù)核付款原始憑證。

3、出納員妥善保管好公司支票,因丟失造成公司損失本人承擔全部責任。出納是會計工作的重要環(huán)節(jié),涉及的是現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等活動,而這些又直接關(guān)系到職工個人、單位乃至國家的經(jīng)濟利益,工作出了差錯,就會造成不可挽回的損失。因此,明確出納人員的職責和權(quán)限,是做好出納工作的起碼條件。根據(jù)《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、等財會法規(guī),出納員具有以下職責:

1.按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。出納員應(yīng)嚴格遵守現(xiàn)金開支范圍,非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付;遵守庫存現(xiàn)金限額,超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時送存銀行;現(xiàn)金管理要做到日清月結(jié),帳面余額與庫存現(xiàn)金每日下班前應(yīng)核對,發(fā)現(xiàn)問題,及時查對;銀行存款帳與銀行對帳單也要及時核對,如有不符,應(yīng)立即通知銀行調(diào)整。

2.根據(jù)會計制度的規(guī)定,在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時,要嚴格審核有關(guān)原始憑證,再據(jù)以編制收付款憑證,然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳,并結(jié)出余額。

3.按照國家外匯管理和結(jié)購匯制度的規(guī)定及有關(guān)批件,辦理外匯出納業(yè)務(wù)。外匯出納業(yè)務(wù)是政策性很強的工作,隨著改革開放的深入發(fā)展,國際間經(jīng)濟交往日益頻繁,外匯出納也越來越重要。出納人員應(yīng)熟悉國家外匯管理制度,及時辦理結(jié)匯、購匯、付匯;避免國家外匯損失。

4、掌握銀行存款余額,不準簽發(fā)空頭支票,不準出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結(jié)算。這是出納員必須遵守的一條紀律,也是防止經(jīng)濟犯罪、維護經(jīng)濟秩序的重要方面。出納員應(yīng)嚴格支票和銀行帳戶的使用和管理,從出納這個崗位上堵塞結(jié)算漏洞。

5.保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券(如國庫券、債券、股票等)的安全與完整。要建立適合本單位情況的現(xiàn)金和有價證券保管責任制,如發(fā)生短缺,屬于出納員責任的要進行賠償。

6.保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。印章、空白票據(jù)的安全保管十分重要,在實際工作中,因丟失印章和空白票據(jù)給單位帶來經(jīng)濟損失的不乏其例。對此,出納員必須高度重視,建立嚴格的管理辦法。通常,單位財務(wù)公章和出納員名章要實行分管,交由出納員保管的出納印章要嚴格按規(guī)定用途使用,各種票據(jù)要辦理領(lǐng)用和注銷手續(xù)。出納的工作內(nèi)容我認為做出納最重要、最關(guān)鍵的是責任心和細心。剛接觸出納要勤對帳,做到日清月結(jié),尤其是現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)較多時更要細心。銀行帳因為有往來傳票一般不容易錯。

出納員的工作一般有以下內(nèi)容:

一、收貨款及其他次要業(yè)務(wù)收入

二、支付貨款,支付借款,報銷公司日常費用,

三、到銀行進行結(jié)算,如取現(xiàn)金,結(jié)算轉(zhuǎn)賬支票等(如不懂問銀行人員)

出納保管的帳有現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳。月底記著要和會計的總賬對現(xiàn)金帳、銀行帳的余額。

主要就這些了吧,具體問題不清楚可以問一下會計。順便說一下出納的職責吧一、什么是出納

出納人員,從廣義上來說,既包括各單位會計部門設(shè)置的出納人員,也包括各業(yè)務(wù)部門的各類收款員、工資發(fā)放員(專職或兼職)等。無論是專職的還是兼職的收款員、工資發(fā)放員,他們大都直接與現(xiàn)金、銀行結(jié)算票據(jù)打交道,也要填制和審核一些原始憑證,他們必須保證自己經(jīng)手的貨幣資金、票據(jù)的安全與完整,他們所從事的款項收付業(yè)務(wù)實際上是單位出納人員的工作延伸。從狹義上來說,出納人員僅指單位會計部門從事資金收付和核算工作的出納人員。

任何工作都有自身的特點和工作規(guī)律,出納是會計工作的組成部分,具有一般會計工作的本質(zhì)屬性,但它又是一個專門的崗位,一項專門的技術(shù),因此,具有自己專門的工作特點。具體包括以下幾點:

1.社會性出納工作擔負著一個單位貨幣資金的收付、存取活動,而這些活動是置身于整個社會經(jīng)濟活動的大環(huán)境之中的,是和整個社會的經(jīng)濟運轉(zhuǎn)相聯(lián)系的。只要這個單位發(fā)生經(jīng)濟活動,就必然要求出納員與之發(fā)生經(jīng)濟關(guān)系。如,出納人員要了解國家有關(guān)財會政策法規(guī)并參加這方面的學習和培訓,出納人員要經(jīng)常跑銀行等。因此,出納工作具有廣泛的社會性。

2.專業(yè)性出納工作作為會計工作的一個重要崗位,有著專門的操作技術(shù)和工作規(guī)則。憑證如何填,出納賬怎樣記都很有學問,就連保險柜的使用與管理也是有講究的。因此,要做好出納工作,一方面要求經(jīng)過一定的職業(yè)教育,另一方面也需要在實踐中不斷積累經(jīng)驗,掌握其工作要領(lǐng),熟練使用現(xiàn)代化辦公工具,做一個合格的出納人員。

3.政策性出納工作是一項政策性很強的工作,其工作的每個環(huán)節(jié)都必須依照國家相關(guān)財經(jīng)法規(guī)進行。如,辦理現(xiàn)金收付要按照國家現(xiàn)金管理規(guī)定進行;辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)要根據(jù)國家銀行結(jié)算辦法進行?!稌嫹ā贰ⅰ稌嬋藛T職權(quán)條例》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等法規(guī)都是把出納工作并入會計工作中來,并對出納工作提出具體規(guī)定和要求的。不掌握這些政策法規(guī),就做不好出納工作;不按這些政策法規(guī)辦事,就違反了財經(jīng)紀律。

4.時效性出納工作具有很強的時效性,何時發(fā)放職工工資,何時核對銀行對賬單等等,都有嚴格的時間要求,一天都不能延誤。因此,出納員心里應(yīng)有個時間表,及時辦理各項工作,保證出納工作質(zhì)量。

二、出納員的職責和權(quán)限

根據(jù)《會計法》、《會計人員職權(quán)條例》、《會計人員工作規(guī)則》等法規(guī),出納員具有以下職責:

(1)按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。出納員應(yīng)嚴格遵守現(xiàn)金開支范圍,非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付;遵守庫存現(xiàn)金限額,超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時送存銀行;現(xiàn)金管理要做到日清月結(jié),賬面余額與庫存現(xiàn)金每日下班前應(yīng)核對,發(fā)現(xiàn)問題,及時查對;銀行存款日記賬與銀行對賬單余額也要及時核對,如有不符,立即通知銀行調(diào)整。

(2)根據(jù)會計制度的規(guī)定,在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時,要嚴格審核有關(guān)原始憑證,再據(jù)以編制收付款憑證,然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬,并結(jié)出余額。

(3)按照國家外匯管理和對購匯制度的規(guī)定及有關(guān)批件,辦理外匯出納業(yè)務(wù)。

(4)掌握銀行存款余額不準簽發(fā)空頭支票,不準出租、出借銀行賬戶為其他單位辦理結(jié)算。

(5)保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券(如,國庫券、債券、股票等)的安全與完整。

(6)保管有關(guān)印章,空白收據(jù)和空白支票。

根據(jù)《會計法》、《會計人員職權(quán)條例》、《會計人員工作規(guī)則》等法規(guī),出納員具有以下權(quán)限:

(1)維護財經(jīng)紀律,執(zhí)行財會制度,抵制不合法的收支和弄虛作假行為。

《會計法》第三章第十六條、第十七條、第十八條、第十九條中對會計人員如何維護財經(jīng)紀律提出具體規(guī)定?!稌嫹ā返倪@些規(guī)定是:各單位的會計機構(gòu)、會計人員對本單位實行會計監(jiān)督。

會計機構(gòu)、會計人員對不真實、不合法的原始憑證,不予受理;對記載不準確、不完整的原始憑證,予以退回,要求更正、補充。會計機構(gòu)、會計人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實物、款項不符的時候,應(yīng)當按照有關(guān)規(guī)定進行處理;無權(quán)自行處理的,應(yīng)當立即向本單位領(lǐng)導人報告,請求查明原因,作出處理。

會計機構(gòu)、會計人員對違法的收支,應(yīng)當制止和糾正;制止和糾正無效的,應(yīng)當向單位領(lǐng)導人提出書面意見,要求處理。單位領(lǐng)導人應(yīng)當自接到書面意見之日起10日內(nèi)作出書面決定,并對決定承擔責任。

會計機構(gòu)、會計人員對違法的收支,不予制止和糾正,又不向單位領(lǐng)導人提出書面意見的,也應(yīng)當承擔責任。

對嚴重違法損害國家和社會公眾利益的收支,會計機構(gòu)、會計人員應(yīng)當向主管單位或者財政、審計、稅務(wù)機關(guān)報告,接到報告的機關(guān)應(yīng)當負責處理。

(2)參與貨幣資金計劃定額管理的權(quán)力。

(3)管好貨幣資金的權(quán)力。

第14篇 出納文秘崗位職責

職位概要:

1.做好貨幣資金、應(yīng)收/應(yīng)付票據(jù)、稅款的收付及記賬、結(jié)賬工作;

2.辦理公司與稅務(wù)相關(guān)的各種業(yè)務(wù),確保企業(yè)稅務(wù)目標的實現(xiàn);

3.統(tǒng)計每月考勤并交財務(wù)做帳,留底;

4.接待來訪人員;負責辦公室的文秘、信息、機要和保密工作,做好辦公室檔案收集、整理工作;

5.負責公司資質(zhì)年審、申報及人員資質(zhì)證書年審、申報;

6.招投標報名、資格預(yù)審、封標、開標工作;

7.做好會議紀要,負責公司公文、信件、郵件的分送;

8.負責辦公室倉庫的保管工作,做好物品出入庫的登記;

9.按照公司印信管理規(guī)定,保管使用公章,并對其負責;

10.管理好員工人事檔案材料, 建立、完善員工人事檔案的管理,嚴格借檔手續(xù);

11.材料帳務(wù)的登記、管理;

12.接受其他臨時工作。

任職資格:

1.為人正直、責任心強、作風嚴謹;

2.會計、財務(wù)及經(jīng)濟管理類相關(guān)專業(yè)大專以上學歷;

3.2年以上企業(yè)出納工作經(jīng)驗;

4.熟悉國家財務(wù)政策、會計法規(guī),了解稅務(wù)法規(guī)和相關(guān)稅收政策;

5.熟悉銀行結(jié)算業(yè)務(wù)和報稅流程;良好的口頭及書面表達能力;

6.熟練使用財務(wù)軟件和辦公軟件;

7.工作仔細認真,獨立性強;

8.良好的口頭及書面表達能力。

9.有良好的紀律性、團隊合作以及開拓創(chuàng)新精神;

第15篇 出納出納復(fù)核崗位職責

1.嚴格執(zhí)行“五雙一交叉”制度,遵守操作規(guī)程,堅持“雙先”制度,做到現(xiàn)金付出先記賬,后付款,現(xiàn)金收入先收款后記賬。

2.辦理現(xiàn)金收付時,要認真審査憑證要素,對未經(jīng)復(fù)核的付款憑證不得付款,收入現(xiàn)金時應(yīng)做到當面點清、一戶一清。

3.票幣整點要及時,一切現(xiàn)金都要經(jīng)過復(fù)點后,才能付出或上調(diào),票幣整點要達到“五好”錢捆標準。

4.認真記載各種登記簿,做到賬賬、賬款相符,中午、晚上營業(yè)終止,一切現(xiàn)金、有價單證、印章必須按數(shù)入庫保管,現(xiàn)金箱應(yīng)上雙鎖。

5.宣傳愛護人民幣和做好反假幣工作,發(fā)現(xiàn)假幣要沒收,并在票面上加注“假幣”字樣,集中送交人行。

6.領(lǐng)導查庫時應(yīng)先索要介紹信或查庫證,并做好登記,査后共同復(fù)核、簽章。

7.按規(guī)定處理出納款,杜絕白條、單據(jù)抵庫和貪污、自盜、挪用等違紀違法現(xiàn)象。

第16篇 商場部出納員崗位職責

1.熱愛本職工作,嚴格遵守財經(jīng)紀律及現(xiàn)金管理制度,忠于職守,堅持原則,不謀私利,保護酒店的財產(chǎn)安全。

2.在商場經(jīng)理的領(lǐng)導下,具體負責貨幣管理制度的落實。

3.嚴格遵守現(xiàn)金管理制度和使用規(guī)定,庫存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行。不得挪用庫存現(xiàn)金,不得以白單抵庫,而且要嚴格執(zhí)行外匯管理制度,不得私自套嫩卜幣,也不得違章代辦兌換手續(xù)。

4.負責收取商場各營業(yè)部門的營業(yè)款,并負責及時整理和送到銀行。

5.要根據(jù)已辦理完畢的收款憑證逐筆按順序登記現(xiàn)金日記賬,并做到日清日結(jié)、賬款相符。每天根據(jù)賬簿的發(fā)生額和余額,編制“現(xiàn)金收付日報表”送交商場經(jīng)理。

6.努力學習專業(yè)知識,熟知商業(yè)會計基本原理,熟悉現(xiàn)金和銀行管理制度,提高自己的工作水平。

7.嚴格遵守酒店各項規(guī)章制度,上班時不擅離工作崗位,不做與工作無關(guān)之事。

第17篇 建材城總部出納崗位職責

裝飾城總部出納崗位職責

1、負責商場內(nèi)商家各類費用的征收工作(包括租金、裝修押金、水電費及自營部營業(yè)款);

2、負責商場各類費用的報銷工作;

3、負責商場各種物品的驗收;

4、登記各類費用的收支狀況;

5、負責商場印章管理;

6、遵守財經(jīng)紀律,保守公司機密;

7、完成領(lǐng)導交辦的其它事務(wù)。

第18篇 出納兼商務(wù)崗位職責職位要求

職責描述:

一,出納,有上崗證,負責開具增值稅票,費用報銷,現(xiàn)金帳,作好憑證保管,負責和銀行來往帳核對,協(xié)助倉庫盤點。負責與網(wǎng)絡(luò)客戶溝通,維護客戶關(guān)系,打字速度快,具備和多人聊天的能力。

2、負責跟蹤貨物在途情況,及時處理訂單,維護店鋪crm系統(tǒng)。

3、解答客戶的售前咨詢,售中查詢及售后投訴等問題。

4、接受客服主管臨時指派的其他突發(fā)性工作。

5、熟悉淘寶上規(guī)則及操作流程。

6、懂得消費者心理,語言表達能力強,擅于溝通。脾氣好,有耐心,熱情大方、有良好的服務(wù)意識。

7、市內(nèi)戶口,有經(jīng)驗者優(yōu)先錄用,待遇面議

崗位要求:

學歷要求:大專

語言要求:不限

年齡要求:不限

工作年限:不限

第19篇 出納員崗位職責范本

1.嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定進行復(fù)核,及時辦理款項收支及存款手續(xù)。

2.庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定限額,每日及時存款;嚴禁以白條子抵充庫存現(xiàn)金和任意挪用現(xiàn)金。

3.準確及時登記好現(xiàn)金和銀行存款賬目,每日核對銀行對賬單,做到日清月結(jié)。

4.嚴格按支票管理規(guī)定辦理支票結(jié)算業(yè)務(wù),控制簽發(fā)空內(nèi)支票,支票須經(jīng)館長同意方可簽發(fā);保管好庫存現(xiàn)金、印鑒及空白票據(jù)。

5.嚴格執(zhí)行財務(wù)審批制度,一切經(jīng)費支出必須有合法憑證,經(jīng)館長同意簽發(fā)后,方可依據(jù)報銷。

6.做好會計憑證和會計檔案裝訂、歸檔工作。

7.保持室內(nèi)外衛(wèi)生。

第20篇 出納-普陀崗位職責

辦公室日常事務(wù)處理,文書檔案處理,庫存管理現(xiàn)金帳收支整理,應(yīng)收/應(yīng)付帳務(wù)處理,稅務(wù)申報上級交辦事項

個性楽観開朗,積極進取,品性端正,善與人溝通,會計資格證

出納崗位職責要求(20篇范文)

在企業(yè)的財務(wù)部,企業(yè)都會為各位財務(wù)人員制定相應(yīng)的崗位職責,以下是某企業(yè)的出納崗位職責,僅供參考。出納主要負責公司的貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核發(fā)。出納不得兼任稽…
推薦度:
點擊下載文檔文檔為doc格式

推薦專題

相關(guān)出納信息

  • 行政出納崗崗位職責職位要求(11篇范文)
  • 行政出納崗崗位職責職位要求(11篇范文)99人關(guān)注

    職責描述:【主要職責】-負責公司人力、行政等綜合事務(wù);-負責公司出納工作;-完成領(lǐng)導交辦的其他按任務(wù);【職位要求】1.本科及以上學歷,財會相關(guān)專業(yè)優(yōu)先;2.接受,有相關(guān)工 ...[更多]

  • 出納兼行政管理崗位職責(2篇范文)
  • 出納兼行政管理崗位職責(2篇范文)99人關(guān)注

    職責描述:1. 依照國家工商、稅務(wù)管理條例和項目所在地工商、稅務(wù)管理部門具體要求,負責完成項目公司營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記等各類證照的辦理,以及后 ...[更多]

  • 出納-房地產(chǎn)崗位職責(十二篇)
  • 出納-房地產(chǎn)崗位職責(十二篇)99人關(guān)注

    職責描述:1、負責株洲項目現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬的登記和保管;2、負責審核現(xiàn)金收付原始憑證,辦理現(xiàn)金的收取、支付業(yè)務(wù),負責現(xiàn)金的保管并對現(xiàn)金實行庫存限額 ...[更多]

  • 出納崗位職責內(nèi)容勞動和社會保障局(十二篇)
  • 出納崗位職責內(nèi)容勞動和社會保障局(十二篇)99人關(guān)注

    1.按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。2.根據(jù)會計制度的規(guī)定,在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時,要嚴格審核有關(guān)原始憑證,再據(jù) ...[更多]

  • 出納會計:崗位職責說明書(十二篇)
  • 出納會計:崗位職責說明書(十二篇)98人關(guān)注

    出納會計崗位職責出納崗位職責1.負責公司日常的費用報銷。2.負責日常現(xiàn)金、支票的收與支出,信用卡的核對,及時登記現(xiàn)金及銀行存款日記賬;3.每日核對、保管收銀員 ...[更多]

  • 某某物業(yè)公司出納崗位職責(十二篇)
  • 某某物業(yè)公司出納崗位職責(十二篇)98人關(guān)注

    某物業(yè)公司出納崗位職責1.嚴格執(zhí)行財務(wù)、會計的法律法規(guī)和公司制訂的各項規(guī)章制度,愛崗敬業(yè)。2.及時、正確地對各管理處的票據(jù)進行清查,做到帳目清晰。3.每天盤點 ...[更多]

  • 行政專員兼出納崗位職責(十二篇)
  • 行政專員兼出納崗位職責(十二篇)98人關(guān)注

    崗位職責:1.負責現(xiàn)金收支及銀行結(jié)算業(yè)務(wù),要求日清日結(jié);2.每日正確做好現(xiàn)金及銀行的日報表并及時上報相關(guān)報表;3.按照公司規(guī)定辦理報銷手續(xù)以及款項收付;4.負責保 ...[更多]

  • 企業(yè)出納崗位職責(七篇)
  • 企業(yè)出納崗位職責(七篇)98人關(guān)注

    崗位職責:1、負責日常收支的管理和核對;2、辦公室基本賬務(wù)的核對;3、負責收集和審核原始憑證,保證報銷手續(xù)及原始單據(jù)的合法性、準確性;4、負責登記現(xiàn)金、銀行存 ...[更多]